【正文】 1 安徽省農(nóng)村 合作 金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) 操 作 流 程 安徽省農(nóng)村信用社聯(lián)合社 2020 年 3 月 2 目 錄 第一章 公共業(yè)務(wù) ............................................................................. 3 一天操作流程 ...................................................................... 3 憑證流轉(zhuǎn)示意圖 ................................................................... 6 現(xiàn)金流轉(zhuǎn)示意圖 ................................................................... 7 清算賬號組成規(guī)則 ..............................................................10 第二章 存款操作流 程 .................................................................... 11 個人存款業(yè)務(wù) ..................................................................... 11 單位存款業(yè)務(wù) .....................................................................18 第三章 貸款操作流程 ....................................................................26 一般貸款業(yè)務(wù) .....................................................................26 消費貸款操作流程 ..............................................................34 第四章 結(jié)算操作流程 ....................................................................35 電子轉(zhuǎn)賬操作說明 ..............................................................35 系統(tǒng)內(nèi)款項匯轉(zhuǎn)流程 ..........................................................37 聯(lián)行轉(zhuǎn)匯款項流程 ..............................................................38 同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)處理流程 ...............................................39 第五章 中間業(yè)務(wù) ............................................................................59 代發(fā)交易流程 .....................................................................59 代扣交易流程 .....................................................................61 代收電信話費流程 ..............................................................62 第六章 內(nèi)部記帳操作說明 .............................................................63 內(nèi)部記賬交易說明 ..............................................................63 已沖銷表內(nèi)應(yīng)收利息賬務(wù)處理 ...........................................64 往來清算賬務(wù)的調(diào)整 ..........................................................65 第七章 外聯(lián)業(yè)務(wù) ............................................................................68 大額貸記往帳業(yè)務(wù)流程 ......................................................68 大額貸記來帳業(yè)務(wù)流程 ......................................................69 小額業(yè)務(wù)處理流程 ..............................................................70 現(xiàn)代支付清算示意圖 ..........................................................74 3 第一章 公共業(yè)務(wù) 一天操作流程 流程說明： 一天開始，對于一個賬務(wù)機構(gòu)來說，需要有兩個柜員簽到后，才能辦理各項業(yè)務(wù)。就操作流程而言，一天的業(yè)務(wù)開始于柜員簽到。 柜員雙人簽到后，柜員應(yīng)打印上日 所有未打印的記賬憑證，并根據(jù)相關(guān)規(guī)定打印 清單和報表。主要 包括 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)日間自動記賬的憑證、通存通兌本代他清單、通存通兌他代本清單、匯差清算憑 證等系統(tǒng)批處理后形成的各種清單、憑證和報表。 在打印完成上日憑證、清單和報表后，柜員即可辦理日間業(yè)務(wù)。上日憑證、清單和報表可以穿插在日間業(yè)務(wù)間隙打印 。 日間業(yè)務(wù)處理主要有： 存款、貸款、結(jié)算、現(xiàn)金、憑證 及各種查詢業(yè)務(wù)。 存款 系統(tǒng)根據(jù)存款對象及存款期限將存款業(yè)務(wù)分為 活期儲蓄 、 定期儲蓄 、 活期對公 、 定期對公 四個子模塊。在辦理存款業(yè)務(wù)時，根據(jù)具體情況選擇相應(yīng)菜單。另外，系統(tǒng)提供了一個舊單折處理模塊，用于舊單折的銷戶、更換新單折等業(yè)務(wù)處理。對于活期儲蓄存款，新客戶開戶時，柜員要先建立客戶信息，然后開立活期儲蓄存 折，再做存款開戶處理。 在此模塊里還提供在本機構(gòu)開戶的對公、對私賬戶之間轉(zhuǎn)帳。 貸款 貸款分為 一般貸款 、 消費貸款 、 票據(jù)貼現(xiàn) 三種業(yè)務(wù)處理方式。對于消費貸款，需要縣級聯(lián)社進行消費貸款立項并做相應(yīng)處理后，下級機構(gòu)才能辦理。系統(tǒng)同時也提供了 抵債資產(chǎn) 管理和 利率管理 功能。如在辦理貸款 4 時出現(xiàn)操作失誤，可通過貸款的特殊交易進行沖正或調(diào)整。 所有涉及貸款 的交易均在此模塊進行。 結(jié)算 機構(gòu)內(nèi)所有跨機構(gòu)轉(zhuǎn)帳都在結(jié)算模塊辦理，日終系統(tǒng)自動清算。 結(jié)算分為 電子轉(zhuǎn)賬 、 內(nèi)部資金劃撥 、 通用結(jié)算 、 銀行本票 、 代簽銀行匯票 、 銀行承兌匯票 等 業(yè)務(wù)種類。內(nèi)部資金劃撥主要面向財務(wù)部門，用于上劃下?lián)芨鞣N款項，普通機構(gòu)用不到?？蛻舻母鞣N款項匯轉(zhuǎn)通過電子轉(zhuǎn)賬交易處理。系統(tǒng)外跨行資金往來 業(yè)務(wù)在系統(tǒng)內(nèi)作為內(nèi)部賬處理 。 公共 在公共部分，系統(tǒng)提供了現(xiàn)金管理、憑證管理、柜員管理、 股金管理、 內(nèi)部賬管理和錯賬沖正 等 模塊 。 在公共模塊里系統(tǒng)提供“一記雙訖”和“一借多貸 /一貸多借” 交易，用于內(nèi)部賬務(wù)記賬處理 。 一天業(yè)務(wù)結(jié)束，所有注冊到系統(tǒng)的賬務(wù)柜員需要做柜員日終處理，柜員日終處理 要依次做： “ 2801 柜員現(xiàn)金碰庫”、 “ 2813 柜員重要空白憑證碰庫”、 “ 2802 柜 員平賬檢查”，上述 操作 成功后，賬務(wù)柜員打印出柜員流水賬（交易碼： 2806）、現(xiàn)金收付日記簿（交易碼： 2814）、表外匯總憑證（交易碼： 2826）。打印完成后，賬務(wù)柜員正做式簽退處理。 所有賬務(wù)柜員正式簽退后，會計主管做機構(gòu)日結(jié)處理。機構(gòu)日結(jié)事項有： “ 2803 機構(gòu)平賬檢查”、“ 2804 機構(gòu)日結(jié)”。結(jié)束后，根據(jù)相關(guān)規(guī)定做日結(jié)打印，打印完成后，會計主管做正式簽退處理。 至此，一天工作結(jié)束。 5 ① 柜 員 簽 到② 批 處 理 打 ?、?日 間 業(yè) 務(wù)日 間 業(yè)務(wù) 結(jié) 束 ？④ 柜 員 日 終 處 理⑤ 機 構(gòu) 日 終 理結(jié) 束開 始是否繼續(xù)日間業(yè)務(wù)處理 1 、 通 存 通 兌 清 單 及 憑 證 2 、 自 動 記 賬 憑 證 ( 入 賬 、 扣 款 、 結(jié) 息 等 ) 3 、 科 目 日 結(jié) 單 4 、 報 表 打 印 上 日 批 處 理清 單 、 憑 證 、 報 表存 款活 期儲 蓄存折開戶存款取款儲蓄銷戶轉(zhuǎn)賬對 私定 期存折開戶存單開戶存單部提存單銷戶存折續(xù)存存折取款存折銷戶對 公活 期開戶現(xiàn)金存款現(xiàn)金取款銷戶轉(zhuǎn)賬收費對 公定 期開戶部提銷戶通知存款 1 、 柜 員 現(xiàn) 金 碰 庫 2 、 柜 員 憑 證 碰 庫 3 、 柜 員 平 賬 檢 查 4 、 打 印 柜 員 流 水 賬 5 、 打 印 柜 員 現(xiàn) 金 收 付登 記 簿 6 、 柜 員 正 式 簽 退貸 款一般貸款消費貸款抵債資產(chǎn)查詢統(tǒng)計利率管理票據(jù)貼現(xiàn)結(jié) 算電子轉(zhuǎn)賬通用結(jié)算銀行本票代簽匯票承兌匯票公 共現(xiàn)金管理憑證管理股金管理內(nèi)部記賬賬務(wù)沖正 1 、 機 構(gòu) 平 賬 檢 查 2 、 機 構(gòu) 日 結(jié) 3 、 日 終 打 印 4 、 會 計 主 管 正 式 簽 退 6 憑證流轉(zhuǎn)示意圖 法 人 行 （ 聯(lián) 社 ）財 務(wù) 部 憑 證 總 庫支 行 （ 信 用 社 ） 憑 證 庫機 構(gòu) 柜 員 憑 證 尾 箱印 刷 廠 2 2 0 1總 庫 入 庫 2 2 0 2庫 間 憑 證 調(diào) 配 2 2 1 2尾 箱 領(lǐng) 用 2 2 1 1尾 箱 上 繳客 戶 憑 證2 2 2 2 發(fā) 售 客 戶 憑 證客 戶 憑 證 更 換（ 0 6 2 2 、 1 0 2 4 、 1 1 2 0 、 1 0 2 5 ）2 2 1 5 客 戶 憑 證 作 廢分 理 處 （ 分 社 ） 憑 證 庫 2 2 0 2庫 間 憑 證 調(diào) 配 2 2 1 2尾 箱 領(lǐng) 用 2 2 1 1尾 箱 上 繳機 構(gòu) 柜 員 憑 證 尾 箱客 戶 憑 證2 2 2 2 發(fā) 售 客 戶 憑 證客 戶 憑 證 更 換（ 0 6 2 2 、 1 0 2 4 、 1 1 2 0 、 1 0 2 5 ）2 2 1 5 客 戶 憑 證 作 廢 憑證流轉(zhuǎn)說明： 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)在縣級法人行（聯(lián)社）財務(wù)部設(shè)立憑證總庫，支行（信用社）、分理處（分社）設(shè)立憑證分庫。 當(dāng)縣級法人行（聯(lián)社）從印刷廠購入憑證時，需要總庫庫管員通過“ 2201 總庫憑證入庫”交易做入庫登記。 3，支行（信用社）使用憑證前，需先到縣級法人行（社）財務(wù)部憑證總庫領(lǐng)用憑證，領(lǐng)用時，總庫庫管員通過“ 2202 憑證庫間調(diào)配”交易將憑證從總庫調(diào)配到支行（信用社）憑證庫。 分理處（分社）需要憑證時 需要 支行（信用社）庫管員通過“ 2202 憑證庫間調(diào)配”交易將憑證調(diào)入分理處（分社） 憑證庫。 7 賬務(wù)柜員使用憑證前，需從本級機構(gòu)憑證庫中將憑證領(lǐng)入柜員憑證尾箱。柜員領(lǐng)用憑證時，同級庫管員通過“ 2206 查詢憑證庫存”交易查詢庫中是否有賬務(wù)柜員需要的憑證，如果庫中有相應(yīng)憑證可以通過“ 2212 柜員尾箱憑證領(lǐng)用”交易將憑證發(fā)放到賬務(wù)柜員尾箱中。（如賬務(wù)柜員沒有尾箱，需要會計主管通過“ 0109 柜員尾箱生成”交易生成柜員尾箱后，才能進行柜員憑證尾箱領(lǐng)用操作）。 賬務(wù)柜員領(lǐng)入憑證后，即可使用憑證或通過“ 2222 發(fā)售對公憑證”將憑證發(fā)售給客戶?！?2222 發(fā)售對公憑證”交易中的交易金額 =工本費+手續(xù)費 +郵電費，也可以金額全部為 0， 如果金額不為 0，所支付的賬戶一定要有足夠的金額支付。 賬務(wù)柜員上繳憑證時，由 庫 管員通過“ 2211 柜員尾箱憑證上繳入庫”交易將賬務(wù)柜員尾箱中的憑證上繳到庫中。 現(xiàn)金流轉(zhuǎn)示意圖 縣 （ 市 ） 清 算 中 心 現(xiàn) 金 總 庫支 行 （ 信 用 社 ） 現(xiàn) 金 庫機 構(gòu) 柜 員 現(xiàn) 金 尾 箱人 民 銀 行 或 其 他 同 業(yè)0 4 0 1入 庫0 4