【正文】 國(guó)有企業(yè)人力資本投資問(wèn)題研究?jī)?nèi)容摘要在現(xiàn)代社會(huì)，經(jīng)濟(jì)的全球化加速了企業(yè)對(duì)各類人才的需求，越來(lái)越多的企業(yè)意識(shí)到：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)關(guān)鍵是人才的競(jìng)爭(zhēng)。因此，企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)人力資本的投資，切實(shí)把握人才資本投資的方向和重點(diǎn)，獲取高效能的投資回報(bào)。在我國(guó)，國(guó)有企業(yè)在社會(huì)主義建設(shè)和國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著決定性的作用。改革開(kāi)放以來(lái)，國(guó)有經(jīng)濟(jì)的整體實(shí)力雖不斷增強(qiáng)，但國(guó)有經(jīng)濟(jì)的滑坡及國(guó)有企業(yè)長(zhǎng)期大面積虧損已成為不爭(zhēng)的事實(shí)。造成國(guó)有企業(yè)困難的原因究竟何在？除去眾多專家學(xué)者早已搭成的共識(shí)：由于體制方面的因素影響之外，越來(lái)越多的學(xué)者意識(shí)到，國(guó)有企業(yè)人力資本投資的不足也是導(dǎo)致其長(zhǎng)期大面積虧損、并無(wú)力脫困的深層因素之一。因此，在現(xiàn)階段，針對(duì)我國(guó)的國(guó)有企業(yè)展開(kāi)的人力資本投資問(wèn)題方面的探討，將更具研究?jī)r(jià)值和深遠(yuǎn)影響?；谏鲜鲈?，筆者將“我國(guó)國(guó)有企業(yè)的人力資本投資問(wèn)題研究”作為畢業(yè)論文的研究課題，試圖從人力資本投資的角度出發(fā)，來(lái)探索我國(guó)國(guó)有企業(yè)的改革與發(fā)展之路，并把研究重點(diǎn)放在了兩個(gè)方面：一是系統(tǒng)研究人力資本相關(guān)理論及企業(yè)人力資本投資的理論框架，二是針對(duì)我國(guó)國(guó)有企業(yè)的實(shí)際情況，分析其在人力資本投資過(guò)程中存在的問(wèn)題及解決辦法。從全文整體構(gòu)架來(lái)看，本文由前言和正文構(gòu)成。前言主要是針對(duì)本文所研究的問(wèn)題以及與其有關(guān)的背景作了交代，以便為后文的論述作一個(gè)良好的鋪墊，正文分為四個(gè)部分：第一部分：人力資本投資相關(guān)理論概述。首先就人力資源、人才資源、人力資本及物質(zhì)資本等相關(guān)概念的異同點(diǎn)進(jìn)行了比較分析，并簡(jiǎn)要闡述了人力資本的五個(gè)主要特征，同時(shí)還指出，正是由于人力資本的上述特征，才使其在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中起著舉足輕重的作用。隨著人們對(duì)人力資本理論研究的不斷深入與完善，人力資本理論也向更廣泛的研究領(lǐng)域擴(kuò)展，許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家和各類科研院所致力于人力資本投資方面的研究，大大地推動(dòng)了人力資本理論的發(fā)展。由于目前有關(guān)人力資本投資的定義較多，筆者在文中所引用的定義，是貝克爾在其著作《人力資本》中所提出的，“用于增加人的資源以影響未來(lái)貨幣收入和消費(fèi)的投資”，即用于增加人的知識(shí)存量、提高人的技能水平以及維持并改善人的健康狀況的各種投入。為此，筆者在文中就人力資本投資理論的萌芽與正式形成，以及人力資本投資主體、投資內(nèi)容及其產(chǎn)權(quán)關(guān)系的特殊性作了逐一闡述。第二部分：企業(yè)人力資本投資的定性分析。企業(yè)人力資本投資作為人力資本投資的具體形式之一，是指企業(yè)作為人力資本投資的主體，通過(guò)一定量的投資，以促進(jìn)企業(yè)人力資源個(gè)體經(jīng)濟(jì)才能的提高，從而提高整個(gè)組織的效能，保證企業(yè)生產(chǎn)能力的提高，達(dá)到企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)利益的最大化。由于企業(yè)投資的目標(biāo)不同于個(gè)人(家庭)或政府的投資目標(biāo)，因此，企業(yè)人力資本投資的范圍、內(nèi)容及其側(cè)重點(diǎn)都將與其它投資主體有所不同。本文著重闡述了在現(xiàn)代社會(huì)中，教育培訓(xùn)投資作為企業(yè)人力資本投資的重點(diǎn)，其必然性與必要性之所在。在投資效應(yīng)方面，作為企業(yè)的一項(xiàng)投資活動(dòng)，企業(yè)人力資本投資不僅遵循經(jīng)濟(jì)學(xué)“投資經(jīng)濟(jì)收益回報(bào)”的模式，為作為投資主體的企業(yè)實(shí)現(xiàn)其價(jià)值增值的目的服務(wù)；同時(shí)，它也為作為投資客體的企業(yè)員工和整個(gè)社會(huì)帶來(lái)正的效應(yīng)。概括起來(lái)，企業(yè)人力資本投資效應(yīng)包括對(duì)企業(yè)的投資效應(yīng)、對(duì)員工的投資效應(yīng)和及對(duì)國(guó)家的投資效應(yīng)三方面。在本章的最后部分，筆者還列舉了許多發(fā)達(dá)國(guó)家企業(yè)人力資本投資實(shí)例，由此證實(shí)了企業(yè)通過(guò)對(duì)于員工教育培訓(xùn)等方面的人力資本投資所產(chǎn)生的投資效應(yīng)。第三部分：我國(guó)國(guó)有企業(yè)人力資本投資的實(shí)證分析。國(guó)有企業(yè)是指國(guó)家（政府）直接出資或參股設(shè)立，由政府行使所有權(quán)，直接或間接進(jìn)行管理和經(jīng)營(yíng)的一類企業(yè)，目前我國(guó)的國(guó)有企業(yè)面臨著處境困難的現(xiàn)實(shí)，普遍存在的活力不足、虧損嚴(yán)重、效益不高等問(wèn)題。筆者通過(guò)分析目前我國(guó)國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況入手，指出其在人力資本投資方面存在如下問(wèn)題：投資總量嚴(yán)重不足、投資管理方法不科學(xué)、投資浪費(fèi)現(xiàn)象嚴(yán)重及人才流失現(xiàn)象嚴(yán)重。將人力資本投資中存在的種種問(wèn)題進(jìn)行歸納，指出現(xiàn)階段國(guó)有企業(yè)人力資本中呈現(xiàn)出來(lái)的投資不足，投資收益率偏低等特點(diǎn)是困擾其生存與發(fā)展的關(guān)鍵問(wèn)題之一。第四部分：我國(guó)國(guó)有企業(yè)人力資本投資問(wèn)題產(chǎn)生的原因與對(duì)策研究。首先，筆者對(duì)于造成國(guó)有企業(yè)上述諸多問(wèn)題的原因進(jìn)行了深入剖析，認(rèn)為國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策者自身的投資短視行為和長(zhǎng)期以來(lái)傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)觀念的束縛，是造成國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策者觀念滯后的主要原因；國(guó)有企業(yè)普遍不景氣、貸款困難、資金短缺，導(dǎo)致人力資本投入資金的匱乏，以及現(xiàn)行管理體制對(duì)于企業(yè)在用人和分配方面的制約，是國(guó)有企業(yè)人力資本投資中存在的現(xiàn)實(shí)困難；而人力資本投資特性，包括投資收益的不對(duì)稱性、收益的滯后性、長(zhǎng)期性和難以評(píng)估性和風(fēng)險(xiǎn)性，也給國(guó)有企業(yè)人力資本的投資帶來(lái)了一定的影響。在對(duì)策與措施方面，筆者認(rèn)為人力資本投資是影響企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展的重要因素，強(qiáng)調(diào)要樹(shù)立起以人為本的管理理念，通過(guò)建立、健全人力資本投資的考核、激勵(lì)機(jī)制，并根據(jù)企業(yè)具體情況進(jìn)行選擇性投資，力圖使得有限的人力資本投資能夠獲得盡量大的收益，以及創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，從而使企業(yè)的人力資本得以保值、增值，提高職工人力資本存量和綜合素質(zhì)等；另外，還要通過(guò)加強(qiáng)立法管理、運(yùn)用信譽(yù)機(jī)制以及采取競(jìng)業(yè)避止等手段來(lái)規(guī)范人才流動(dòng)，保障企業(yè)的合法權(quán)益；此外，筆者還就國(guó)有企業(yè)職工人力資本投資資金匱乏的現(xiàn)狀，通過(guò)參考國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，指出提取行業(yè)教育發(fā)展基金、確保企業(yè)職工教育經(jīng)費(fèi)的提取和使用以及建立企業(yè)發(fā)展教育基金等，都是確保國(guó)有企業(yè)人力資本投資的經(jīng)費(fèi)來(lái)源的有效渠道?？v觀全文，本論文有以下特點(diǎn)：本文在分析國(guó)有企業(yè)人力資本投資方面所存在問(wèn)題的原因時(shí)，不僅從國(guó)有企業(yè)自身所處的主、客觀環(huán)境進(jìn)行分析，而且還就人力資本投資自身所具備的特性進(jìn)行原因分析，力求以全局性的眼光來(lái)看待問(wèn)題；本文在對(duì)國(guó)有企業(yè)人力資本投資方面存在的問(wèn)題進(jìn)行對(duì)策研究時(shí)，引入了一些目前較為先進(jìn)的管理理念，如創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，競(jìng)業(yè)避止等；本文結(jié)合了國(guó)內(nèi)外企業(yè)經(jīng)過(guò)實(shí)踐證實(shí)收到較好成效的方法，如采取競(jìng)業(yè)避止等手段保護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益，從而使本文提出的對(duì)策措施具有較強(qiáng)的可操作性。關(guān)鍵字人力資本:人力資本投資。投資狀況。對(duì)策措施。目錄前言12第一章人力資本投資相關(guān)理論概述、人才資源與人力資本13第二章企業(yè)人力資本投資的定性分析39第三章我國(guó)國(guó)有企業(yè)人力資本投資的實(shí)證分析第四章我國(guó)國(guó)有企業(yè)人力資本投資問(wèn)題產(chǎn)生的原因與對(duì)策研究，提高國(guó)有企業(yè)管理水平73，保障企業(yè)合法權(quán)益76參考文獻(xiàn)84前言人力資本的思想源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，早在二三百年以前，中西方的許多學(xué)者在其著作中就涉及了有關(guān)人力資本思想的闡述。古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)家威廉配第曾指出，“土地是財(cái)富之母，勞動(dòng)是財(cái)富之父”，亞當(dāng)斯密認(rèn)為一國(guó)全體居民的所有后天獲得的有用能力是資本的重要組成部分。到1960年，被譽(yù)為“人力資本之父”的美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒爾茨在該年的美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)年會(huì)上發(fā)表了題為“論人力資本投資”的演說(shuō)，系統(tǒng)、深刻地論述了人力資本理論，開(kāi)創(chuàng)了人力資本研究的新領(lǐng)域，并由此而榮獲了1979年諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。在傳統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)學(xué)中，普遍強(qiáng)調(diào)的是物力資本的作用，認(rèn)為機(jī)器、設(shè)備、廠房、資金等物力資本的存量規(guī)模，是促進(jìn)或限制經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要因素，而舒爾茨則把這種認(rèn)識(shí)給顛倒過(guò)來(lái)了，認(rèn)為人力資本投資是效益最佳的投資，是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的主要源泉。目前，國(guó)際間的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)發(fā)展成為以經(jīng)濟(jì)為基礎(chǔ)，以科技為先導(dǎo)的綜合國(guó)力的競(jìng)爭(zhēng)。面對(duì)時(shí)代的要求，我國(guó)及時(shí)地確立了“科教興國(guó)”的戰(zhàn)略方針，其實(shí)施的關(guān)鍵就在于對(duì)中國(guó)現(xiàn)有的人力資源進(jìn)行智力投資，造就—大批具有現(xiàn)代科技知識(shí)和理論素養(yǎng)的人才隊(duì)伍。同時(shí)，中國(guó)又是一個(gè)人口眾多，人均資源占有量有限的發(fā)展中國(guó)家，因此，加大人力資本投資將對(duì)我國(guó)未來(lái)社會(huì)、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有特別重要的意義，只有重視人力資本投資，才有可能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變，也才有可能使巨大的人力資源轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展經(jīng)濟(jì)的有效資源。在我國(guó)，國(guó)有企業(yè)作為人力資本投資的主體之一，對(duì)于我國(guó)人力資本的形成起著重要的作用，研究其人力投資行為以及內(nèi)在規(guī)律將有助于我們及時(shí)調(diào)整政策，調(diào)動(dòng)各方的積極性，從而加快中國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。本文正是試圖通過(guò)研究人力資本投資理論，借鑒國(guó)外的成功經(jīng)驗(yàn)，并與國(guó)有企業(yè)的人力資本投資實(shí)踐進(jìn)行聯(lián)系，力求揭示出國(guó)有企業(yè)現(xiàn)有人力資本投資行為中存在的問(wèn)題并尋找解決的辦法。第一章人力資本投資相關(guān)理論概述、人才資源與人力資本廣義地說(shuō)，人力資源是構(gòu)成一國(guó)生產(chǎn)能力的重要資源，智力正常的人都是人力資源。它是指能夠推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的具有智力勞動(dòng)和體力勞動(dòng)的人們的總稱，包括質(zhì)量和數(shù)量?jī)煞矫娴脑u(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。人力資源的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求它的作用發(fā)揮必須是正向的、積極的，即能夠推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展，人力資源的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)意味著這種資源的占有多寡是可以衡量的。具體到一個(gè)企業(yè)當(dāng)中，人力資源是指經(jīng)過(guò)開(kāi)發(fā)而形成的具有一定體力、智力和技能并具有時(shí)效性的資源，是企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最積極、最活躍的經(jīng)濟(jì)要素，是企業(yè)擁有的在職職工隊(duì)伍的總稱?，F(xiàn)代人力資源管理理論已經(jīng)證實(shí)，在一個(gè)企業(yè)當(dāng)中，人力資源是最重要的資源，只有有效地開(kāi)發(fā)人力資源和合理、科學(xué)地管理人力資源，這個(gè)企業(yè)才能蓬勃發(fā)展。人才資源是人力資源的一部分，但相對(duì)于人力資源，人才資源更強(qiáng)調(diào)人的質(zhì)量特征，它是指人力資源中具有高智慧、高技能、高品德，能進(jìn)行創(chuàng)造性勞動(dòng)的人。在一個(gè)企業(yè)中，人才資源是其人力資源中較優(yōu)秀的部分，是具有較強(qiáng)管理能力、科研能力、創(chuàng)造能力和專門技術(shù)特長(zhǎng)的人構(gòu)成的總體，它表明一個(gè)企業(yè)所擁有的人才質(zhì)量，反映了企業(yè)的職工素質(zhì)和發(fā)展前景，是企業(yè)生存和發(fā)展最重要的財(cái)富。現(xiàn)階段我國(guó)通常把人才界定為“中專以上學(xué)歷，初級(jí)以上職稱，以及雖無(wú)學(xué)歷或職稱，但在管理與技術(shù)崗位上工作的三部分人”。人才一詞的界定范圍，是與我國(guó)目前的國(guó)民素質(zhì)水平有關(guān)的，隨著教育的普及，國(guó)民素質(zhì)水平的不斷提高，人才的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)也會(huì)逐步上升?？梢灶A(yù)見(jiàn)，隨著全球知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái)，在未來(lái)世界經(jīng)濟(jì)的競(jìng)爭(zhēng)中，人才將是競(jìng)爭(zhēng)取勝的制高點(diǎn)，誰(shuí)擁有足夠多的高質(zhì)量人才資源，誰(shuí)就能在競(jìng)爭(zhēng)中取勝。人力資本的思想源遠(yuǎn)流長(zhǎng)，早在二三百年前，中西方許多學(xué)者在其著作中就涉及了有關(guān)于人力資本思想的闡述。20世紀(jì)30年代初西方人群關(guān)系理論的興起，打破了“科學(xué)管理之父”泰羅對(duì)人的基本看法，即把人看作是機(jī)器上加滿了油的“齒輪”的“經(jīng)濟(jì)人”觀點(diǎn)，提出人是“社會(huì)人”的科學(xué)論斷。到20世紀(jì)5060年代，系統(tǒng)的人力資本理論及“人力資本”概念被正式提出。美國(guó)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家西奧多W舒爾茨，在1960年正式提出了“人力資本”的概念；1964年，諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)獲得者貝克爾出版了《人力資本特別是關(guān)于教育的理論與經(jīng)濟(jì)分析》一書，成為西方人力資本理論的經(jīng)典。此后，“人力資本”這一概念廣泛見(jiàn)諸于國(guó)際學(xué)術(shù)界，許多經(jīng)濟(jì)學(xué)家都致力于該領(lǐng)域的研究。所謂人力資本，是指人們花費(fèi)在人力保健、教育、培訓(xùn)等方面的開(kāi)支所形成的資本，是為提高人的知識(shí)和能力所進(jìn)行的各種投資而形成的一種資本，人力資源的開(kāi)發(fā)和管理過(guò)程實(shí)際上反映的就是人力資本的形成過(guò)程。就其實(shí)體形態(tài)來(lái)說(shuō)，人力資本是活的人體所擁有的體力、健康、經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和技能及其他精神存量的總稱，它可以在未來(lái)特定經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中給有關(guān)經(jīng)濟(jì)行為主體帶來(lái)剩余價(jià)值或利潤(rùn)收益；正如馬克思所認(rèn)為的，活勞動(dòng)創(chuàng)造價(jià)值是在與非活勞動(dòng)因素的結(jié)合中實(shí)現(xiàn)的，從資本形態(tài)來(lái)看，人力資本是指凝結(jié)在人體內(nèi)能夠物化于商品或服務(wù)增加其效用，并以此分享收益的價(jià)值。在企業(yè)中，資本的形式是多種多樣的，但基本的形式是人力資本、實(shí)物資本和貨幣資本。其中，人力資本居于主導(dǎo)地位，起著決定性的作用。人力資源不等于人力資本，人力只有經(jīng)過(guò)培訓(xùn)，才能真正成為資本。它具有實(shí)物資本和貨幣資本所不具備的根本特征和獨(dú)特功能，是一種主動(dòng)性和創(chuàng)造性的資本，是運(yùn)用和經(jīng)營(yíng)其它一切資本的資本，是企業(yè)科技創(chuàng)新和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的源泉。由上述定義可見(jiàn)，人力資源、人才資源和人力資本三者之間是既存在聯(lián)系也有所區(qū)別的。其中，人才資源作為人力資源的一個(gè)組成部分，其與人力資本之間的聯(lián)系和區(qū)別是和人力資源與人力資本的聯(lián)系區(qū)別大致相仿的。因此，下文將主要就人力資源與人力資本之間的異同點(diǎn)進(jìn)行比較。從二者之間的聯(lián)系來(lái)看，談到人力資本，就不能不提及人力資源。人力資源是人力資本的載體，人力資本是通過(guò)對(duì)人力資源的開(kāi)發(fā)即通過(guò)教育、培訓(xùn)等途徑逐漸形成和發(fā)展起來(lái)的。人力資本的投資活動(dòng)必須具體地依附于某個(gè)人，其資本價(jià)值的實(shí)現(xiàn)與增值也有賴于人力資源的勞動(dòng)來(lái)實(shí)現(xiàn)。從這個(gè)意義上講，人力資本與人力資源是相互聯(lián)系，不可分割的。但人力資源并不等于人力資本，二者又相互區(qū)別，并非是同一的概念。二者的區(qū)別主要存在于以下三點(diǎn)：人力資源指的是具體的、現(xiàn)實(shí)的“人”，人力資本指的是抽象的、資本化的、難以度量的“能力與素質(zhì)”。人力資源包括數(shù)量與質(zhì)量?jī)煞矫娴暮饬恐笜?biāo)，人口數(shù)量，從事有效工作人口所占的比例和工時(shí)數(shù)實(shí)際上都反映了人力資源“量”的特征，而技能、知識(shí)和影響人的生產(chǎn)能力的有關(guān)屬性則屬于人力資源“質(zhì)”的特征。人力資本所強(qiáng)調(diào)的主要是人力資源的質(zhì)量部分，且人力資本質(zhì)量的高低只能通過(guò)它運(yùn)用后的貨幣收益來(lái)衡量。人力資源的質(zhì)量特征強(qiáng)調(diào)的是它的有用性，其勞動(dòng)能力的獲得可以是先天的，也可以是后天習(xí)得的，只要該能力的應(yīng)用能夠推動(dòng)整個(gè)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展，就符合人力資源的質(zhì)量要求，人力資本的質(zhì)量特征除了有用性之外，還更強(qiáng)調(diào)它的可投資性和增殖性，即該種能力必須是后天通過(guò)人力資本投資活動(dòng)才獲得的，而且還能夠不斷增值。所以，人們先天稟賦的差異可以直接導(dǎo)致人力資源質(zhì)量上的差別，但并不能直接造成不同人所擁有的人力資本的差別。而就人才資源而言，由于其更強(qiáng)調(diào)“質(zhì)”的特性，因此它是人力資本含量最高的人力資源。除少數(shù)天賦的才能外，絕大多數(shù)人才的能力素質(zhì)都是通過(guò)后天的人力資本投資活動(dòng)獲得的。因此，人才是人力資本的最重要載體，人才流動(dòng)直接造成了人力資本在不同社會(huì)組織中的轉(zhuǎn)移。它是以廠房、設(shè)備和原材料等形式體現(xiàn)的生產(chǎn)資料，傳統(tǒng)的發(fā)展觀長(zhǎng)期以來(lái)把物