財務管理信息系統(tǒng)ppt課件(已修改)
2025-03-05 15:41 本頁面
【正文】 財務管理信息系統(tǒng) 目 錄 一、總體介紹 …………………………………………………………… 3 概述和框架 …………………………………………………… 3 標準管理平臺 ………………………………………………… 11 用戶管理機制 ………………………………………………… 17 會計期間（打開與關閉） …………………………………… 19 內部交易（地區(qū)內與間） …………………………………… 23 系統(tǒng)集成及協(xié)作 ……………………………………………… 27 總賬系統(tǒng)變化 ………………………………………………… 30 內控功能設置 ………………………………………………… 41 二、建帳過程 ………………………………………………………… 44 三、做帳過程 ………………………………………………………… 49 四、報表過程 ………………………………………………………… 71 3 一、總體介紹 1. 標準一致、流程規(guī)范 ① 會計一級集中核算在核算標準一致、業(yè)務流程規(guī)范的前提下，地區(qū)公司的會計業(yè)務 (記帳憑證 )通過 ，由股份公司總部生成主要的財務報表的系統(tǒng)。 ② 會計一級集中核算系統(tǒng)中所以系統(tǒng)都在標準管理平臺的管理和控制下運行的，脫離標準管理平臺的管理和控制，會計一級核算將無法實現(xiàn)。 2. 高度集成性、有機一體 ① 會計一級集中核算系統(tǒng)由 、標準管理服務平臺、交易系統(tǒng)、資產管理系統(tǒng)和 SAP系統(tǒng)等幾部分構成的。 ② 外圍系統(tǒng)的財務數據集成到 ，通過 BIS和 XI接口，和SAP有機集成。資產系統(tǒng)形成憑證到 FMIS、勘探成本系統(tǒng)形成憑證到 FMIS。 BIS實時把憑證傳輸到 SAP系統(tǒng)。 4 3. 分層次部署、兩級應用 ① 實現(xiàn)一級核算后，地區(qū)公司的會計業(yè)務和財務管理繼續(xù)通過 在地區(qū)公司當地運行，在相關財務數據繼續(xù)保存在地區(qū)公司的前提下，通過 ，把地區(qū)公司財務數據（主要是財務憑證），實時傳遞到股份公司的 SAP系統(tǒng)中。 ② 會計一級集中核算系統(tǒng)在應用上分股份公司和地區(qū)公司兩個層次應用。股份公司部署 、交易平臺和 SAP系統(tǒng)，地區(qū)公司只部署 。 4. 財務報告統(tǒng)一生成、交易實時抵銷 ① 會計一級集中核算系統(tǒng)將在總部形成主要財務報表，個別非財務報表，繼續(xù)通過 。 ② 會計一級集中核算系統(tǒng)實時抵銷地區(qū)公司內、間的內部交易，并實時處理地區(qū)之間和地區(qū)公司同股份公司總部之間的內部資金業(yè)務。 概述和框架 5 5. 控制嚴密、按流程應用 ① 總部控制的標準編碼地區(qū)公司需要通過同步、申請、審批的流程進行應用。 ② 主要系統(tǒng)用戶的一致性、可驗證性，用戶統(tǒng)一注冊、權限分別管理。 ③ 會計一級集中核算系統(tǒng)運行后，考慮到 FMIS和 SAP的一體化，審核的憑證不能取消審核、不能修改和刪除，記賬后不能取消記賬（ SAP的限制）。 6. 采用 B/S架構的應用模式 會計一級集中核算系統(tǒng)將采用 B/S應用框架， 用服務器上，客戶端就不再安裝 ，客戶端通過一個地址訪 問應用服務器應用軟件。 概述和框架 6 SAP R/3 信息集成接口平臺 (BIS) 總賬 應收應付 資產系統(tǒng) 輔助管理 標準管理 地區(qū)公司 間交易 信息查詢 報告系統(tǒng) XI 集成式 地區(qū)公司 股份公司 地區(qū)公司 內部交易 預算控制 合同付款 控制 基建核算 概述和框架 7 中國石油財務管理信息系統(tǒng) — 主要功能 系統(tǒng)管理 標準管理 總賬管理 地區(qū)公司內交易系統(tǒng) 預算控制 地區(qū)公司間交易系統(tǒng) 合同付款控制 應收應付 輔助管理 基建核算 數據中心 總賬賬務查詢 同資產 \成本系統(tǒng)集成 報表管理 普聯(lián) BIS數據集成 地區(qū)公司報表 SAP總部報表 概述和框架 B/S概念和結構 概述和框架 B/S登錄 概述和框架 B/S界面 概述和框架 11 標準管理平臺 標準管理、公共服務平臺是 ，通過標準管理，將分布在各地的地區(qū)公司 ，從而滿足會計一級集中核算的整體目標： ? 股份公司統(tǒng)一制定的標準編碼要在所有地區(qū)公司的賬套中得以貫徹執(zhí)行，從而規(guī)范和統(tǒng)一地區(qū)公司的會計核算。 ? 股份公司統(tǒng)一制定的標準編碼要實時同步到一級核算 SAP系統(tǒng)，為FMIS憑證向 SAP一級核算系統(tǒng)傳輸建立基礎。 12 為實現(xiàn)上述的要求，標準管理主要提供如下功能： ? 標準編碼維護：定義股份公司總部統(tǒng)一管理的各類標準化字典。例如科目字典、各類自定義輔助核算字典、臺帳核算字典、往來單位字典、往來屬性字典、成本中心字典、產品核算字典、現(xiàn)金流量字典等。 ? 制訂標準管理流程：定義標準管理的申請、變更、審批流程。 ? 憑證轉換規(guī)則定義：完成 FMIS和 SAP交互憑證的轉換規(guī)則的定義。 ? 標準的同步與分發(fā)：向地區(qū)公司提供標準下載和同步更新服務，向SAP系統(tǒng)提供標準同步功能。 標準管理平臺 13 標準管理的使用是總部和地區(qū)公司互動的一個過程，在具體的使用中，按照如下的流程來進行： 股 份 公 司 地 區(qū) 公 司 標準 定義 標準 申請 標準 檢索 標準 審核 標準 同步 標準 選用 流程 定義 標準 審批 標準 生效 sap 同步 同步編碼 申請 同步 同步流程 NO 標準化 YES 地區(qū)公司 標準管理平臺 提出申請 檢查標準庫中是否已經存在 否 是 編碼下載 編碼審核 是否通過審核 結束 編碼審批 是否通過審批 增加編碼 編碼增加需求 編碼下載 是 是 審核意見 審批意見 否 否 標準管理平臺 15 為了保證總部一級核算的及時關賬、報表的及時編制；需要在總部對各地區(qū)公司會計期間的關閉與打開
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