【正文】 一、 項目概述本廣告工作室坐落在xx，是一家致力于為中小企業(yè)提供品牌塑造、營銷咨詢、廣告策劃、文案外包、設(shè)計服務(wù)的專業(yè)工作是。同時提供特色化服務(wù)，與許多淘寶商城客戶建立長期的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，并為多家中小型企業(yè)客戶提供營銷戰(zhàn)略支持，行業(yè)覆蓋化妝品、保健品、珠寶飾品、鞋包、家紡、眼鏡、家居、證券、培訓(xùn)、建筑、IT、食品等眾多領(lǐng)域。我們秉承著“成就客戶，成就自我”的經(jīng)營理念，最大限度實現(xiàn)客戶與自身的雙贏，進(jìn)而與每位客戶建立長久的、緊密的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。“穩(wěn)中求變，以不變應(yīng)萬變，做有結(jié)果的事”是我們廣告工作室的職業(yè)信條。運用科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)南到y(tǒng)方法，不斷摸索和大膽創(chuàng)新，最終實現(xiàn)為客戶創(chuàng)造商業(yè)價值。我們擁有一支經(jīng)驗豐富、高效的專業(yè)團(tuán)隊，由營銷、文案、設(shè)計、咨詢行業(yè)的精英組成，提供多元化、系統(tǒng)化的商業(yè)服務(wù)模式，無論是一個環(huán)節(jié)的策劃，還是一個整體策劃，我們都保證為您提供專業(yè)、周到的服務(wù)。市場瞬息萬變，營銷創(chuàng)意層出不窮，我們信奉“商業(yè)價值是衡量營銷的唯一標(biāo)準(zhǔn)”，主張快速營銷，用最短的時間，最少的花費，打造高市場占有率的品牌、產(chǎn)品?！把杆夙憫?yīng)，持續(xù)支持”，營銷策劃案并不是中介，二是營銷的開始，我們會在后續(xù)的時間內(nèi)，為您提供營銷咨詢、文案、設(shè)計等服務(wù)，持續(xù)為品牌注入活力，您的收貨就是我們的價值。二、 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)工作室規(guī)模和業(yè)務(wù)范圍 工作室坐落在xx，規(guī)模為6*9=54㎡，租金約5萬元/年。業(yè)務(wù)范圍：1）品牌塑造 品牌名稱、品牌廣告語、品牌故事、品牌文化、企業(yè)簡介、文化理念、市場調(diào)查、營銷策劃 2）廣告策劃 廣告創(chuàng)意、廣告文案、企業(yè)專題片、電視廣告片、宣傳片、腳本旁白 3）設(shè)計服務(wù) LOGO、VI系統(tǒng)、名片、包裝盒、畫冊、海報、易拉寶、折頁、宣傳彩頁、期刊、DM冊、請柬、賀卡 4）文案外包 企業(yè)內(nèi)刊、電子商務(wù)網(wǎng)站、企業(yè)網(wǎng)站、淘寶文案、報紙軟文、新聞稿 5）特色服務(wù) 淘寶爆款打造 創(chuàng)意策劃、模特彩妝、服飾搭配、拍攝、修圖、設(shè)計排版、文案包裝一條龍服務(wù)?？傎Y產(chǎn)投資估算及資金來源①固定資產(chǎn)投資估算。固定資產(chǎn)投資估算以依據(jù)。根據(jù)工作室的工作內(nèi)容需要及開辦要求，固定資包括房屋裝修費、各種設(shè)備購置費以及營業(yè)執(zhí)照費。對固定資產(chǎn)進(jìn)行估算，約15萬元。詳細(xì)見固定資產(chǎn)投資估算表。 表1 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：元序號工程費用名稱數(shù)量或規(guī)格 單價估算價值占總值比 % 1房屋裝修費 30000 %2設(shè)備購置費 119000 %高精度寫真機(jī) 1 8000 8000 高精度噴繪儀 1 60000 60000 刻字機(jī) 1 1500 1500 電腦 5 2500 7500 激光條幅機(jī) 1 15000 15000 打印機(jī) 1 18000 18000 飲水機(jī) 1 300 300 辦公桌 5 500 2500 辦公凳 5 200 1000 茶幾 1 300 300 凳子 4 50 200 空調(diào) 1 3000 3000 其他零件 1700 3營業(yè)執(zhí)照 1 1000 1000 % 固 定 資 產(chǎn) 合 計150000 100%②流動資金估算。流動資金估算,按分項詳細(xì)估算法進(jìn)行估算，流動資金包括房租、廣告宣傳費、水電費、員工薪酬、維修費以及其他費用，流動資金投資估算總金額約為7萬元。詳細(xì)見流動資金估算表。 表2 流動資金估算表 單位：元序號名稱 年總費用年周轉(zhuǎn)次數(shù) 數(shù)額1房租 50000 1 50000 2廣告宣傳費 4000 4 1000 3水電費 6000 12 500 4員工薪酬 86400 12 7200 5維修費 1600 2 800 6其他費用 6000 12 500 流 動 資 金 合 計 60000綜上 總投資 = 固定資產(chǎn)投資 + 流動資金 = 15 + 6 = 21（萬元）③資金來源。項目自有資金（資本金）為10萬元，其余12萬元為銀行貸款。人民幣固定資產(chǎn)投資的30%由中國建設(shè)銀行貸款，年利率為8%；流動資金部分全部為中國工商銀行貸款，年利率為6%。 表3 投資計劃與資金籌措表 單位:萬元序號項目 金額 1總投資 21 固定資產(chǎn) 15 流動資金 6 2資金籌措 21 自有資金 10 用于固定資產(chǎn) 10 用于流動資金 0 借款 11 長期借款 5固定資產(chǎn) 5 流動資金借款 6 其他三、 財務(wù)評價 年營業(yè)收入和年營業(yè)稅金及附加估算。營業(yè)稅金及附加包括營業(yè)稅、城鄉(xiāng)維護(hù)建設(shè)費用和教育費附加。 表4 營業(yè)收入與營業(yè)稅金及附加估算表 單位：元序號項目稅率金額1營業(yè)收入 280000 2營業(yè)稅 5% 14000 3教育費附加 1% 140 4城市維護(hù)建設(shè)稅 4% 560營業(yè)稅金及附加 = 14000 + 140 + 560 = 14700元 固定資產(chǎn)折舊估算。殘值率為5%，折舊期為十年，%。其中辦公用機(jī)器有殘值，每年的折舊為：119000% = 11305元。裝飾裝修無殘值，每年攤銷為3000元。營業(yè)執(zhí)照按照十年進(jìn)行攤銷，每年攤銷額為100元。詳細(xì)見固定資產(chǎn)折舊估算表。 表5 固定資產(chǎn)折舊估算表 單位：元序號項目折舊率（%）計算期（年）123456789101固定資產(chǎn)合計　　　　　　　　　　　原值149000　　　　　　　　　　機(jī)器折舊%11305113051130511305113051130511305113051130511305凈值　10769596390850857378062475511703986528560172555950裝飾裝修折舊　3000300030003000300030003000300030003000凈值　27000240002100018000150001200090006000300002營業(yè)執(zhí)照100100100100100100100100100100年折舊總額14405144051440514405144051440514405144051440514405總成本費用估算。總成本費用包括：外購材料費、水電費、工資及福利費、修理費、折舊費、利息支出以及其他支出費用。約為元。詳細(xì)見下表，總成本費用估算表。 表6 總成本費用估算表 單位：元序號項目計算年限123456789101經(jīng)營成本181905177905177905177905177905177905177905177905177905177905房租50000500005000050000500005000050000500005000050000外購材料費6000600060006000600060006000600060006000水電費6000600060006000600060006000600060006000廣告宣傳費4000400040004000400040004000400040004000工資及福利費86400864008640086400864008640086400864008640086400維修費1500150015001500150015001500150015001500折舊費14405144051440514405144051440514405144051440514405利息支出7600360036003600360036003600360036003600其他雜物費用6000600060006000600060006000600060006000總成本費用合計181905177905177905177905177905177905177905177905177905177905借款還本付息表①長期借款：固定資產(chǎn)借款50000元。借款利率為8%，按最大還款能力歸還本金。第一年應(yīng)付利息：500008% = 4000元。②流動資金貸款：貸款70000元，借款利率為6%，每年年初借款，年末歸還。則每年應(yīng)付利息費為：600006% = 3600元。第一年利息支出為：4000 + 3600 = 7600元。長期貸款的借款還本付息表如下： 表7 長期借款還本付息表 單位：元序號項目計算年限123456789101借款　　　　　　　　　　年初借款本金余額　　　　　　　　　　本年借款50000　　　　　　　　　本年借款應(yīng)計利息4000　　　　　　　　　本年還本付息50000　　　　　　　　　　其中：還本50000　　　　　　　　　　 付息4000　　　　　　　　　年末借款本金余額00000000002還本資金來源59570　　　　　　　　　當(dāng)年可用于還本的未分配利潤45165　　　　　　　　　當(dāng)年可用于還本的折舊和攤銷14405