商業(yè)銀行的負(fù)債管理(2)(已修改)
2025-01-22 13:55 本頁(yè)面
【正文】 1 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債管理 ? 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成 ? 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 銀行存款的經(jīng)營(yíng)管理 ? 短期借款的經(jīng)營(yíng)管理 ? 長(zhǎng)期借款的經(jīng)營(yíng)管理 2 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成 ? 銀行負(fù)債的概念：指銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中尚未償還的經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供勞務(wù)去償付。 ? 基本特點(diǎn)： ①它必須是現(xiàn)實(shí)、優(yōu)先存在的經(jīng)濟(jì)義務(wù)；②它的數(shù)量是必須能夠用貨幣來(lái)確定的；③負(fù)債只能償付以后才能消失。 3 銀行負(fù)債的作用 1. 負(fù)債對(duì)銀行來(lái)說(shuō)是最重要的，因?yàn)樗倾y行經(jīng)營(yíng)的先決條件。 2. 銀行負(fù)債是銀行保持流動(dòng)性的手段。 3. 銀行通過(guò)負(fù)債業(yè)務(wù)能在社會(huì)資金存量不變的情況下擴(kuò)大社會(huì)生產(chǎn)資金總量。 4. 銀行負(fù)債構(gòu)成社會(huì)流通中的貨幣量。 5. 負(fù)債是銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道。 4 銀行負(fù)債的構(gòu)成 ? 銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負(fù)債三個(gè)方面構(gòu)成。但不論哪一個(gè)國(guó)家，存款始終是商業(yè)銀行的主要負(fù)債也是銀行經(jīng)常性資金的來(lái)源，借入負(fù)債的比重則隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展不斷有所上升。 5 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) ? 活期存款：客戶(hù)可以隨時(shí)支取，不需書(shū)面通知，并且支取的方法多樣。活期存款賬戶(hù)又稱(chēng)交易賬戶(hù)，因?yàn)槎嘣谏唐方灰讜r(shí)使用。西方國(guó)家也稱(chēng)為支票賬戶(hù)。 ? 商業(yè)銀行應(yīng)把活期存款作為經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)的原因 ： ① 活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。 ②活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。 6 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) ? 儲(chǔ)蓄存款：廣義的儲(chǔ)蓄包括政府儲(chǔ)蓄、企業(yè)儲(chǔ)蓄和居民儲(chǔ)蓄三個(gè)部分。狹義的儲(chǔ)蓄則僅包括儲(chǔ)蓄存款。 ? 儲(chǔ)蓄存款的概念國(guó)內(nèi)外也存在明顯差異。 ? 儲(chǔ)蓄存款也成為我國(guó)商業(yè)銀行穩(wěn)定可靠的資金來(lái)源。 7 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) ? 定期存款：客戶(hù)和銀行提前約定好期限。 ? 定期存款對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理具有特殊的意義： ①定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來(lái)源； ②定期存款的資金利率高于活期存款； ③定期存款的營(yíng)業(yè)成本低于活期存款。 8 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 存款創(chuàng)新 是指商業(yè)銀行為達(dá)到規(guī)避管制、增加同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力和開(kāi)辟新的資金來(lái)源的目的，不斷推出新型存款類(lèi)別的活動(dòng)。 ? 存款創(chuàng)新可大致分為三類(lèi)： 增強(qiáng)流動(dòng)性的存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新，即增強(qiáng)存款方式的流動(dòng)性、變現(xiàn)性和可轉(zhuǎn)讓性。 增加服務(wù)便利的存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新，即增加各種附加服務(wù)，便于客戶(hù)存取款。 增加客戶(hù)安全性的存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新，即采取措施保障客戶(hù)存款的合法利益不受損失。 9 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 存款工具創(chuàng)新的原則： ①創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和規(guī)范，也就是說(shuō)要依據(jù)銀行存款所固有的功能進(jìn)行設(shè)計(jì)，對(duì)不同利率形式、計(jì)息方法、服務(wù)特點(diǎn)、期限差異、流通轉(zhuǎn)讓程度、提取方式等進(jìn)行選擇、排列和組合，以創(chuàng)造出無(wú)限豐富的存款品種。 ②必須堅(jiān)持效益性原則，即多種存款品種的平均成本以不超過(guò)原有存款平均成本為原則。 ③銀行存款工具創(chuàng)新是一個(gè)不斷開(kāi)發(fā)的過(guò)程。 ④銀行存款工具創(chuàng)新必須堅(jiān)持社會(huì)性原則。 10 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) ? 國(guó)外商業(yè)銀行的存款創(chuàng)新主要有以下幾種： 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(hù)（英語(yǔ)全稱(chēng)為 negotiable order of withdrawal account,簡(jiǎn)稱(chēng)為 NOW） 超級(jí)可轉(zhuǎn)賬支付命令（英語(yǔ)全稱(chēng)為 super negotiable order of withdrawal account，簡(jiǎn)稱(chēng)為super NOW） 這是一種計(jì)息、允許轉(zhuǎn)賬且無(wú)轉(zhuǎn)賬次數(shù)限制的儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)，是由可轉(zhuǎn)賬支付命令發(fā)展而來(lái)的，創(chuàng)辦于 1983年的美國(guó)。這種賬戶(hù)和可轉(zhuǎn)賬支付命令賬戶(hù)的區(qū)別在于沒(méi)有轉(zhuǎn)賬次數(shù)限制，利率較高，且有最低存款余額要求。 11 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 貨幣市場(chǎng)存款賬戶(hù)（英語(yǔ)全稱(chēng)為 money market deposit accounts,簡(jiǎn)稱(chēng)為 MMDAs） 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（英語(yǔ)全稱(chēng)為negotiable certificate of deposits，簡(jiǎn)稱(chēng)為CDs） 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶(hù)（英語(yǔ)全稱(chēng)為automatic transfer service accounts，簡(jiǎn)稱(chēng)為ATS） 12 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 協(xié)定賬戶(hù)（英語(yǔ)全稱(chēng)為 agreement account） 存款人開(kāi)立賬戶(hù)時(shí)與銀行達(dá)成一項(xiàng)協(xié)議，協(xié)議規(guī)定，存款人在銀行同時(shí)開(kāi)立三個(gè)賬戶(hù)即儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)、支票存款賬戶(hù)和貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶(hù)，其中支票賬戶(hù)保持在一美元，儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)保持一個(gè)較低的余額水平，其余存款全部存入貨幣市場(chǎng)互助基金賬戶(hù)。當(dāng)存款人需要開(kāi)出支票時(shí)，銀行主動(dòng)把所需資金從儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)中轉(zhuǎn)入支票存款賬戶(hù)，然后再?gòu)呢泿攀袌?chǎng)互助基金賬戶(hù)劃入儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)相應(yīng)金額，以補(bǔ)足于約定余額；儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù)余
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