簡(jiǎn)體可轉(zhuǎn)換債券融資(已修改)
2025-01-20 18:39 本頁(yè)面
【正文】 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 可轉(zhuǎn)換債券融資 山東建筑大學(xué)商學(xué)院 案例六 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 可轉(zhuǎn)換債券 學(xué)習(xí)目的和要求： ?了解可轉(zhuǎn)換債券要素以及發(fā)行條件 ?了解可轉(zhuǎn)換債券對(duì)企業(yè)籌資的吸引力 ?可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的基本原理 ?掌握可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的基本政策規(guī)定 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 可轉(zhuǎn)換債券 概念和性質(zhì) 概念： ? 可轉(zhuǎn)換債券是可轉(zhuǎn)換證券的一種 ? 廣義：可轉(zhuǎn)換債券指這樣一種證券，其持有人有權(quán)在到期日前將其轉(zhuǎn)換成另一種性質(zhì)的證券。 ? 狹義：可轉(zhuǎn)換債券是一種公司債券，它賦予持有人在發(fā)行債券的一定時(shí)間內(nèi)，自由選擇是否根據(jù)約定的條件將持有的債券轉(zhuǎn)換為發(fā)行公司或其他公司股票的權(quán)利。 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ 可轉(zhuǎn)換債 券的性質(zhì) ?債權(quán)的性質(zhì) ? 在投資者轉(zhuǎn)換為股票前，在資產(chǎn)負(fù)債表中屬于 “ 或有負(fù)債 ” ? 股票期權(quán)的性質(zhì) ? 包含了股票買入期權(quán)的特征 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ ? 1. 標(biāo)的股票 ? 可轉(zhuǎn)換債券的標(biāo)的物，為發(fā)行公司自己的普通股股票或者是其他公司的股票。 ? 2. 轉(zhuǎn)換價(jià)格 ? 轉(zhuǎn)換價(jià)格是指可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)換為每股股票時(shí)發(fā) 行公司所支付的價(jià)格。它并不是保持不變，公司為促使投資者盡早進(jìn) 行轉(zhuǎn)換，可以規(guī)定轉(zhuǎn)換價(jià)格遞增。 可轉(zhuǎn)換債券 的構(gòu)成要素 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ ? 2. 轉(zhuǎn)換價(jià)格 ? 相關(guān)概念：轉(zhuǎn)換比率和轉(zhuǎn)換溢價(jià)率 a) 轉(zhuǎn)換比率指一個(gè)單位債券轉(zhuǎn)換成股票的數(shù)量。 cPM?K可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價(jià)格可轉(zhuǎn)換債券的面值轉(zhuǎn)換比率???cPMK式中： 可轉(zhuǎn)換債券 的構(gòu)成要素 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ b) 轉(zhuǎn)換溢價(jià)是指轉(zhuǎn)換價(jià)格超過(guò)可轉(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換價(jià)值的部分。轉(zhuǎn)換溢價(jià)率是指轉(zhuǎn)換溢價(jià)與轉(zhuǎn)換價(jià)值的比率。 PPPr c ??標(biāo)的股票的市場(chǎng)價(jià)格轉(zhuǎn)換溢價(jià)率????Pr式中： 可轉(zhuǎn)換債券 的構(gòu)成要素 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ ? 3. 轉(zhuǎn)換期 ? 指可轉(zhuǎn)換債券的持有人行使轉(zhuǎn)換權(quán)的有效期限 。我國(guó)規(guī)定，可轉(zhuǎn)換債券自發(fā)行日起六個(gè)月方可轉(zhuǎn)換為公司股票。 ? 4. 贖回條款 ? 指在一定條件下公司按事先約定的價(jià)格買回未轉(zhuǎn)換為股票的可轉(zhuǎn)換債券。其包括： a) 不可贖回期 b) 贖回期 c) 贖回條件：這是贖回條款中最重要的因素，可以分為無(wú)條件贖回（硬贖回）和有條件贖回（軟贖回）。 d) 贖回價(jià)格 可轉(zhuǎn)換債券 的構(gòu)成要素 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操盤手帶你賺錢！ ? 5. 回售條款 ? 回售條款是投資者享受的賣權(quán)，為了保護(hù)投資者的利益?；厥蹢l款一般包括以下幾個(gè)要素： a) 回售條件 b) 回售時(shí)間 c) 回售價(jià)格 ? 6. 強(qiáng)制性轉(zhuǎn)股 ? 7. 還款保障及違約責(zé)任 可轉(zhuǎn)換債券 的構(gòu)成要素 股票配資軟件， 18950897888。外匯喊單網(wǎng)，職業(yè)操
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