房地產(chǎn)公司房地產(chǎn)公司資財部流程設(shè)計報告修改版(已修改)
2025-01-19 14:02 本頁面
【正文】 第 1頁 流程目錄（二級目錄：預(yù)算流程） 加審批流程 第 2頁 流程系列：預(yù)算流程（ ） 流程輸出 流程設(shè)計出發(fā)點(diǎn) 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 預(yù)算啟動 ? 歷史數(shù)據(jù) ? 上年預(yù)算執(zhí)行情況 ? 預(yù)算指導(dǎo)原則 ? 資金財務(wù)部 ? 完成預(yù)算準(zhǔn)備工作 預(yù)算編制和審批 ? 資金財務(wù)部 ? 編制預(yù)算和企業(yè)績效目標(biāo)進(jìn)行比較 預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整 ? 預(yù)算執(zhí)行情況分析 ? 滾動調(diào)整的總預(yù)算 ? 資金財務(wù)部 ? 使對未來的預(yù)算更符合實(shí)際 ? 部門年度工作計劃 ? 總預(yù)算初稿 ? 各部門預(yù)算 ? 資產(chǎn)負(fù)債表預(yù)算 ? 損益表預(yù)算 ? 現(xiàn)金流量表預(yù)算 第 3頁 流程名稱：預(yù)算啟動流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 時間 各部門 根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算 資金財務(wù)部 總經(jīng)理辦公會 開始 年度經(jīng)營目標(biāo)，經(jīng)營計劃的制定 年度經(jīng)營目標(biāo) ,經(jīng)營計劃 審批 匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 通過 不通過 1 2 3 4 5 結(jié)束 每年 11月下旬 戰(zhàn)略發(fā)展部 第 4頁 流程名稱：預(yù)算啟動流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 資金財務(wù)部匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 2. 在 11月中旬制定年度經(jīng)營目標(biāo) ,經(jīng)營計劃 年度經(jīng)營目標(biāo) ,經(jīng)營計劃 3. 資金財務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營計劃 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則 年度經(jīng)營目標(biāo)和計劃 預(yù)算指導(dǎo)原則 4. 由公司決策層審批 預(yù)算指導(dǎo)原則 審批結(jié)果 5. 各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財務(wù)預(yù)算 第 5頁 流程名稱：預(yù)算編制和審核流程 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 時間 每年 11月下旬 各部門 召開各部門預(yù)算規(guī)劃會議 ,討論 /平衡預(yù)算 審批通過？ 否 根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營目標(biāo)，平衡各部門財務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財務(wù)預(yù)算 匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算匯總 結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門財務(wù)預(yù)算 資金財務(wù)部 總經(jīng)理辦公會 是 1 2 3 4 5 6 最終確定公司及各部門年度預(yù)算 ,并通知各部門 7 結(jié)束 開始 各部門財務(wù)預(yù)算 第 6頁 流程名稱：預(yù)算編制和審核流程說明 流程編號： 流程擁有者：資金財務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo)，制定本部門財務(wù)預(yù)算 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財務(wù)預(yù)算 2. 資金財務(wù)部根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營目標(biāo)，平衡各部門財務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財務(wù)預(yù)算 公司預(yù)算草案 3. 資金財務(wù)部召開各部門預(yù)算規(guī)劃會議，討論 /平衡預(yù)算 公司預(yù)算草案 平衡后的公司預(yù)算草案 4. 各部門結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門財務(wù)預(yù)算 5. 匯總調(diào)整后的各部門
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