【正文】 第三章 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)與管理 第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債概述 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)與管理 第三節(jié) 商業(yè)銀行的借入資金 第一節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債概述 一、銀行負(fù)債的概念 是商業(yè)銀行承擔(dān)的一種經(jīng)濟(jì)義務(wù)，銀行必須 用自己的資產(chǎn)或勞務(wù)去償付。 二、銀行負(fù)債的作用 三、銀行負(fù)債的構(gòu)成 活期存款 儲蓄存款定期存款1 、存款負(fù)債發(fā)行金融債券長期借款同業(yè)拆借 向央行借款回購協(xié)議 轉(zhuǎn)貸款或轉(zhuǎn)貼現(xiàn)短期借款2 、借入負(fù)債3 、結(jié)算中負(fù)債信托存款 各種代理業(yè)務(wù)負(fù)債4 、中間業(yè)務(wù)負(fù)債第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù)與管理 一、存款類型與存款創(chuàng)新 （一）西方國家存款的主要類型 傳統(tǒng)存款類型 ⑴ 活期存款：支票存款 ⑵ 定期存款：定期存款公開帳戶 消費者定期存單 可轉(zhuǎn)讓定期存單（ CD） 退休金帳戶 ⑶ 儲蓄存款：主要針對個人客戶 創(chuàng)新存款類型 ⑴ NOW帳戶（ 1972年） （ Negotiable Order of Withdrawal） 在金融機(jī)構(gòu)開立的可簽發(fā)支票的有息存款帳戶。 ★ 使用支付命令書； ★ 可按其平均余額支付利息； ★ 個人、非盈利機(jī)構(gòu)可以開立。 意義： 抹殺了活期存款、定期存款、儲蓄存款之間的區(qū)別； 抹殺了商業(yè)銀行與其他銀行、其他非銀行金融機(jī)構(gòu) 之間的區(qū)別。 ⑵ 超級 NOW帳戶（ 1983年） （ Super NOW） → 優(yōu)息支票存款 與 NOW帳戶的主要區(qū)別： ★起存金額為 2500美元； ★沒有最高利率限制。 ⑶ 貨幣市場存款帳戶（ MMDA）（ 1982年） （ Money Market Deposit Account） 與 Super NOW帳戶的主要區(qū)別： ★ 利率相對更高； ★ 轉(zhuǎn)帳有次數(shù)限制； ★ 對存款人沒有限制。 (4)可轉(zhuǎn)讓定期存單（ Negotiable Certificate of Deposits, CDs） : 20世紀(jì) 60年代由美國花旗銀行首創(chuàng)。是按某一固定期限和一定利率存入銀行、并可在市場上買賣的票證。 CDs既是定期存款，也是有價證券。 CDs一般面額較大，在 10萬至 100萬美元不等，利率一般高于同期儲蓄存款利率，且可以在二級市場上出售轉(zhuǎn)讓，因此對存戶很有吸引力。 對于銀行來說，發(fā)行 CDs除了可以獲得穩(wěn)定的資金來源外，還可以取得降低存款準(zhǔn)備金的好處。 (5) 自動轉(zhuǎn)帳服務(wù)帳戶 (1978年 ) （ Automatic Transfer Service,ATS） 在電話轉(zhuǎn)賬服務(wù)的基礎(chǔ)上創(chuàng)立?？梢酝瑫r開立 有息的儲蓄存款帳戶與無息的活期存款帳戶。 協(xié)定帳戶： 可以同時開立活期存款帳戶、 NOW帳戶或 MMDA帳戶 。 （二）我國主要的存款類型 企業(yè)存款 企業(yè)在生產(chǎn)流通經(jīng)營過程中暫時或較長時間閑置而存入銀行的貨幣資金，以及由于銀行放款而產(chǎn)生的派生存款。 ★ 結(jié)算戶存款（活期存款）：主要通過轉(zhuǎn)帳方式辦理。 ★ 定期存款：一般不能提前支取。 到期支取時，一般只能轉(zhuǎn)帳，不能提現(xiàn)。 公司業(yè)務(wù) 中國工商銀行中國網(wǎng)站 .mht 居民儲蓄存款 ⑴ 活期存款： 活期存折存款，信用卡存款等。 ⑵ 定活兩便存款： 不確定存期、隨時存取、利率按實存期確定的、介于活期存款與定期存款之間的儲蓄存款。 ⑶ 定期存款： 整存整?。?約定期限一次性存取 。 零存整取： 事先約定期限和金額，分期存入。 整存零?。?一次存入本金，定期支取本金，到期 結(jié)清利息。 存本取息： 一次存入本金，定期支取利息。 個人金融 中國工商銀行中國網(wǎng)站 .mht 外幣存款 ⑴ 甲種外幣存款： 法人（或單位）的外幣存款。 類型：定期、協(xié)定、通知、活期存款。 ⑵ 乙種外幣存款： 凡居住在中國境內(nèi)外、港澳臺地區(qū)的外國人、外籍 華人、華僑、港澳臺同胞，均可開立。 類型：定期、活期存款。 ⑶ 丙種外幣存款： 持有外幣的中國境內(nèi)居民，可以開立。 類型：定期、活期、通知、定活兩便存款。 我國金融機(jī)構(gòu)存款狀況 （ 1994年 2021年） 0500001000001500002021002500003000003500004000001994 1996 1998 2021 2021 2021 2021各項存款 企業(yè)存款 城鄉(xiāng)儲蓄存款截至 2021年 6月底，金融機(jī)構(gòu)人民存款總額為 ，其中：企業(yè)存款 , 城鄉(xiāng)儲蓄存款為 。 1978年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入為 343元， 2021年底已經(jīng)達(dá)到 13786元。 有報告稱：美國的人均收入在 2021年已達(dá)到 45， 594美元，遠(yuǎn)高于法國（ 40， 782）、 德國（ 39， 650）、意大利（ 35， 386）、日本（ 34， 023）。臺灣排全球第 26名， 是 16， 274美元。中國排第 104名，是 2， 460美元。 ★ 我國存款業(yè)務(wù)的發(fā)展： 近些年來，我國存款業(yè)務(wù)發(fā)展速度較快。從結(jié)構(gòu)上看，城鄉(xiāng)居民儲蓄存款占比較大（通常在 50%以上），增幅較快，受金融市場波動影響較大；而企業(yè)存款增長低于城鄉(xiāng)居民儲蓄存款。 存款業(yè)務(wù)類型日益豐富，形式多種。如：通存通兌業(yè)務(wù)除了在同一城市內(nèi)進(jìn)行外，還在全國開通（如：建設(shè)銀行）。人們開始廣泛使用銀行卡、自動柜員機(jī)、網(wǎng)絡(luò)銀行等現(xiàn)代技術(shù)工具或手段。銀行開辦了各種形式的代理業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)。 ★ 我國的儲蓄存款原則： 存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密。 ★ 我國自 1999年 11月 1日開始對個人儲蓄存款的利息收稅，稅 率為 20%。 2021年 8月 15日開始，降低為 5%。 2021年 10月 9日 開始，暫免征儲蓄存款利息稅。 ★ 2021年 4月 1日開始實行存款實名制。 思考 商業(yè)銀行為什么要進(jìn)行金融工具的創(chuàng)新？ （三）我國商業(yè)銀行的存款創(chuàng)新 商業(yè)銀行進(jìn)行存款創(chuàng)新的原因 ★ 滿足客戶需求，應(yīng)對競爭； ★ 提高聲譽(yù)與吸引力，提高在市場上的地位； ★ 某些具體因素：如：金融產(chǎn)品的生命周期。 商業(yè)銀行進(jìn)行存款工具創(chuàng)新應(yīng)注意的問題 ★ 符合存款的基本特征與規(guī)范； ★ 采取積極的營銷策略； ★ 堅持效益性原則，符合需要； ★ 不斷進(jìn)行創(chuàng)新。 我國的金融品牌與理財產(chǎn)品 .doc 二、商業(yè)銀行存款的經(jīng)營管理 （一）存款經(jīng)營目標(biāo) 數(shù)量目標(biāo)：擴(kuò)大存款數(shù)量規(guī)模 存款的規(guī)?？刂? 質(zhì)量目標(biāo)： 提高存款穩(wěn)定性： 活期存款穩(wěn)定率，活期存款平均占用天數(shù)。 調(diào)節(jié)存款運用率： 貸款 /存款的比率 → 7075%左右。 我國國有商業(yè)銀行的存貸比率 降低存款成本率 存款的規(guī)模控制 通過存款成本控制存款最佳量模型 MC 利率 AC MR 存款量