【正文】 淺析我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理 內(nèi)容 摘要 ： 風(fēng)險是決定金融業(yè)發(fā)展及其行為的基本要素。金融系統(tǒng)中的銀行業(yè)是一個高風(fēng)險的行業(yè)，銀行負(fù)債經(jīng)營的獨特性質(zhì)決定了銀行經(jīng)營與風(fēng)險相伴而生。 商業(yè)銀行在經(jīng)營活動過程中， 主要面臨著信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、 操作 風(fēng)險等風(fēng)險。其中，伴隨著借貸行為產(chǎn)生的信用風(fēng)險無疑是最重要的風(fēng)險。 信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險之一，加強(qiáng)商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理不僅有利于保障其自身的經(jīng)營安全，還有利于維護(hù)國家金融體系的穩(wěn)定，支持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù) 健康的發(fā)展， 具有十分重要的意義和極強(qiáng)的緊迫性。 本文主要論述 了 商業(yè)銀行信用風(fēng)險的概念 以及信用風(fēng)險的成因及其 影響 ，闡述了商業(yè)銀行實施信用風(fēng)險管理的必要性。通過對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及存在的問題進(jìn)行分析，并根據(jù)新巴塞爾協(xié)議中有關(guān)信用 風(fēng)險的要求提出了幾點關(guān)于提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的建議。 關(guān)鍵詞 ： 商業(yè)銀行；信用風(fēng)險； 風(fēng)險管理 ； 管理體系 Analysis of Credit Risk Management of Commercial Bank in China Abstract:The risk is decided financial industry development and behavior of basic financial system in the banking industry is a highrisk industry,bank debt management of the unique nature of decision of the banking operation and risk mercial bank in the management process,the main facing credit risk,market risk and other them,acpanied by borrowing the credit risk is the most important risk is the main risk of the mercial bank,mercial bank credit risk management is beneficial not only to safeguard its own operation safety,and to maintain the stability of the financial system,supportive countryman economy to last healthy progress,have very important significance and strong urgency. This paper mainly discusses the credit risk of mercial banks and the concept of credit risk and will harm,elaborated the mercial banks credit risk management to our country mercial bank credit risk management39。s present situation and existing problems were analyzed,and according to the new Basel accord credit risk requirements put forward several points about improving our country mercial bank credit risk management remendations. Keywords:Commercial Bank。credit risk。risk management。management system 目 錄 中文摘要 英 文摘要 一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險概述 ??????????????????? ?? ? 1 （一）商業(yè)銀行信用風(fēng)險的定義 ??????????????????? 1 （二）信用風(fēng)險的 影響 及成因 ???????????????????? 2 （三）商業(yè)銀行實施信用風(fēng)險管理的必要性 ?????????????? 4 二、我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀與問題 ?????????????? 5 （一）商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理方法 ?????????????????? 5 （二）我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀 與問題 ?????? ?????? 7 三 、新巴塞爾協(xié)議對信用風(fēng)險管理的要求 ???????????????? 10 （一）新巴塞爾協(xié)議關(guān)于信用風(fēng)險的內(nèi)容 ??????????????? 10 （二）國外商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理狀況 ???????????????? 11 四、提高商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的建議 ??????????????? 13 （一）建立有效的內(nèi)部風(fēng)險管理體系 ????????????????? 13 （二）加強(qiáng)宏觀信用環(huán)境建設(shè) ???????????????????? 14 （三）建立完善的商業(yè)銀行信息系統(tǒng) ????????????? ???? 15 （四） 規(guī)范中介機(jī)構(gòu)行為，發(fā)展信用衍生產(chǎn)品 ????????????? 16 （五） 完善 信用風(fēng)險管理 技術(shù)與 方法 ?????? ?????????? ? 16 結(jié)束語 ????????????????????????????? ? ? 18 參考文獻(xiàn) ????????????????????????????? ? 19 1 風(fēng)險管理是通過對風(fēng)險的識別、衡量和控制， 以最小的成本將風(fēng)險導(dǎo)致的各種不利后果 減少到最低程度的科學(xué)管理方法。信用風(fēng)險管理是風(fēng)險管理的一個分支， 特指針對債權(quán)人、 債務(wù)人或稱權(quán)利人、義務(wù)人之間由于違約及違 約可能性造成的風(fēng)險所實施的管理 。具體來講，信用風(fēng)險管理是指通過對信用風(fēng)險進(jìn)行識別、估計和處理， 預(yù)防、回避、分散或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的信用風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟(jì)損失，保證經(jīng)營安全，其目的就是在一定收益水平下使信用風(fēng)險最小化， 或者說是在一定的風(fēng)險水平下使收益最大化。 在新巴塞爾協(xié)議的背景下，我們應(yīng)從我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的現(xiàn)狀及存在的問題出發(fā)，制定出提高我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平的對策，將信用風(fēng)險帶來的損失降至最低。 一、 商業(yè)銀行 信用風(fēng)險概述 （一）商業(yè)銀行信用風(fēng)險的定義 商業(yè)銀行信用風(fēng)險是指 銀行的借款人或交易對 象不能按事先達(dá)成的協(xié)議履 行義務(wù)的潛在可能性。由于銀行的借款人或交易對象信用等級的下降，使銀行持有的相應(yīng)資產(chǎn)貶值，也屬于信用風(fēng)險。信用風(fēng)險的存在非常廣泛，它 存在于一切信用活動之中。商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)都有可能面臨信用風(fēng)險， 其中以信貸業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險最大。 可以從以下 兩 個方面理解： 1． 信用風(fēng)險存在于資產(chǎn)和負(fù)債兩方面 銀行信用風(fēng)險不單指資產(chǎn)上的風(fēng)險，也包括負(fù)債上的風(fēng)險。也就是說， 信用風(fēng)險作用于銀行經(jīng)營活動的全過程，而不只是某一個方面。事實上， 銀行資產(chǎn)的風(fēng)險在某種程度上是由于負(fù)債 的風(fēng)險而產(chǎn)生的， 如資產(chǎn)負(fù)債不對 稱可能使得資產(chǎn)效率得不到最優(yōu)配置。 2． 信用風(fēng)險研究的是損失的可能性 銀行信用風(fēng)險所 研究的損失是從不確定性角度而言的，僅指損失的可能性，并非現(xiàn)實性， 至于這種可能性會在多大程度上轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性，則取決于現(xiàn)實經(jīng)濟(jì)生活中的多種因素。所以，現(xiàn)實的損失一般不屬于銀行信用風(fēng)險研 究的問題，或者說屬于次要方面， 因為它只涉及損失的補(bǔ)償和業(yè)務(wù)處理， 可通過概率論方法進(jìn) 2 行計量和管理。這就是說，銀行信用風(fēng)險雖然包括部分可計量的風(fēng)險損失，但不可計量的潛在風(fēng)險更為重要。 銀行信用風(fēng)險 還是一種 動態(tài)風(fēng)險 ，是 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中風(fēng)險的反映 。因此，信用風(fēng)險與經(jīng)濟(jì)主體的行為目標(biāo)、決策方式及經(jīng)濟(jì)環(huán)境相聯(lián)系，并不是單純 的 銀行自身的問題 。 （ 二 ）信用風(fēng)險的 影響 及成因 影響 在金融市場上，銀行經(jīng)營過程中存在的信用風(fēng)險一般有自身信用風(fēng)險、 銀行貸款信 用風(fēng)險和銀行投資信用風(fēng)險。信用風(fēng)險對商業(yè)銀行經(jīng)營存在嚴(yán)重的影響，同時對宏觀經(jīng)濟(jì)也會產(chǎn)生間接不利影響。 （ 1） 可能給銀行帶來直接 經(jīng)濟(jì)損失 信用風(fēng)險與利率風(fēng)險、 匯 率風(fēng)險的一個顯著區(qū)別， 在與它在任何情況下都不可能產(chǎn)生意外的收益， 它的直接后果就是給銀行帶來損失，甚至是巨大的損失。銀行發(fā)放貸款 ， 如果企業(yè)破產(chǎn)或無力償還銀行貸款，就會給銀行造成直接的損失，情況嚴(yán)重甚至?xí)?dǎo)致銀行破產(chǎn)。 （ 2） 增大銀行 經(jīng)營管理成本，降低 銀行的資金利用率 信用活動不確定性的存在，使得銀行想方設(shè)法從多種渠道去獲取企業(yè)或客戶的信息， 對客戶進(jìn)行評級，進(jìn)行各種審查等等， 增大了收集信息、 整理信息的工作量和工作難度， 也增大了預(yù)測工作的成本和計劃工作的難度， 從而導(dǎo)致銀行的經(jīng)營管理成本上升。 由于資金融通過程中的不確定性因素的存在，使許多資產(chǎn)難以正確估價， 不利于交易的進(jìn)行，從而增大了交易成本，降低了交易效率。 由于信用風(fēng)險的廣泛性及其后果的 嚴(yán)重性，使得一些銀行不得不持有一定的風(fēng)險準(zhǔn)備金來應(yīng)對信用風(fēng)險帶來的其他風(fēng)險，降低了銀行的資金利用率。 （ 3） 影響資源的合理配置， 降低 生產(chǎn)效率 由于信用風(fēng)險的存在， 導(dǎo)致過多的資源流向風(fēng)險較小的產(chǎn)品，極少的資源流向風(fēng)險較高的產(chǎn)品中， 從