【正文】 蘭州商學(xué)院隴橋?qū)W院本科生畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）論文（設(shè)計(jì)）題目：新巴塞爾協(xié)議下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理淺析 系 別：財(cái)政金融系 專 業(yè) (方 向)：金融學(xué) 年 級 班：2010級（2）班 學(xué) 生 姓 名：李藝丹 指 導(dǎo) 教 師：潘秀 2014 年 3 月 10 日 31 / 37聲 明本人鄭重聲明：所呈交的畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下取得的成果。因本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）引起的法律后果完全由本人承擔(dān)。本畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）成果歸蘭州商學(xué)院隴橋?qū)W院所有。 特此聲明 畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）作者簽名: 年 月 日新巴塞爾協(xié)議下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理對策淺析摘要20 世紀(jì) 70 年代至今，金融自由化、全球化和金融創(chuàng)新的發(fā)展，使得國際銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜，促使商業(yè)銀行重視強(qiáng)化了風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理水平不斷提高。我國銀行業(yè)在改革開放中不斷學(xué)習(xí)西方商業(yè)銀行的先進(jìn)管理經(jīng)驗(yàn)，風(fēng)險(xiǎn)管理水平也有所改進(jìn)。但總的來看，目前我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平還比較低，與新巴塞爾協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)還有一定的差距。本文以商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理為研究對象，首先介紹了《新巴塞爾協(xié)議》，分析了巴塞爾協(xié)議的歷史發(fā)展進(jìn)程，剖析了《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容。然后本文重點(diǎn)介紹對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)基礎(chǔ)理論進(jìn)行了概括，主要包括傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理理論和現(xiàn)代的金融工程理論以及公司治理理論等，為本文奠定了一個(gè)理論基礎(chǔ)。接著引出該協(xié)議對中國銀行業(yè)的影響。[關(guān)鍵詞] 商業(yè)銀行； 風(fēng)險(xiǎn)管理； 新巴塞爾協(xié)議AbstractSince the 70s of the 20thcentury, with many international top banks such as Barings，Daiwa Bank failure，the banking sector and regulatory authorities realized that there still exist risk related to failed internal processes，people and systems or external events in addition to credit risk and market risk, which Was defined as operational risk(OR)．After the introduction of Basel II，China Banking Regulatory Commission issued a series of documents about OR in the domestic banking, which stressed the importance and the urgency of OR．The coverage of OR is wide，and factors are Complex and interactional．In the condition of lack of OR losses database and experience of risk measurement，it is difficult to manage. Or in China is much more serious than interactional counterparts，SO the priority is to find the risk factors and choose Appropriate OR assessment tools to help enhance the OR management(ORM)．The thesis studied risk management of the mercial banks. First, the author summarized the related theories of risk management of the mercial bank, including traditional risk management theory and the theories of modern financial engineering and corporate governance .This lay a theoretical foundation. Then, the author introduced the New Basle Agreement, and analyzed the historical development of the Basel Agreement, and analyzed the main content of the New Basel Agreement” and raised the impact of t he New Basel Agreement to Chinese banking industry. The author expounded several problems of Chinese mercial banks in the system of property rights, management mechanisms, credit risk stock assets, capital adequacy ratio, financing mechanisms, and then analyzed the causes of such problems, namely the error of property rights system, imperfect external market, imperfect credit legal environment, [Key Words] Commercial Banks；operational risk management； Basel New Capital Accord 目錄一、新巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容及其分析 1（一）巴塞爾協(xié)議的邏輯演進(jìn) 1 1 1 2（二）《新巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容 31．《新巴塞爾協(xié)議》的基本原則 42．《新巴塞爾協(xié)議》的支柱 5 6二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理及相關(guān)規(guī)定 8（一）操作風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的定義及分類 8 8 9（二）巴塞爾新資本協(xié)議對操作風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)規(guī)定 9 92．對最低資本金的規(guī)定 11 11 12三、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀和問題分析 12（一）我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀 12 12 14（二）我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題 15 15 15 16 17 18四、我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的對策研究 19（一）建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化 19（二）完善操作風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu) 20（三）加強(qiáng)銀行內(nèi)控體系的建立 21 21 22 26（四）加強(qiáng)高級風(fēng)險(xiǎn)管理人才的培養(yǎng) 27（五）建立完善的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng) 27 28 28五、結(jié)論 29參考文獻(xiàn) 30新巴塞爾協(xié)議下我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理對策淺析一、新巴塞爾協(xié)議主要內(nèi)容及其分析㈠巴塞爾協(xié)議的邏輯演進(jìn)1974年，西德的赫斯塔特銀行和美國的富蘭克林國民銀行倒閉，震動(dòng)國際金融業(yè)，這兩家著名國際性銀行的倒閉使監(jiān)管機(jī)構(gòu)開始全面審視銀行監(jiān)管問題。1975年，針對國際性銀行監(jiān)管主體缺位的情況，第一個(gè)巴塞爾協(xié)議出臺(tái)，強(qiáng)調(diào)任何銀行的國外機(jī)構(gòu)都不能逃避監(jiān)管，但這個(gè)協(xié)議極為簡單。1983年修改的協(xié)議其總體思路也是“股權(quán)原則為主，市場原則為輔；母國綜合監(jiān)督為主，東道國個(gè)別監(jiān)督為輔”。直到1988年，巴塞爾委員會(huì)推出了第一份資本充足性國際文件《統(tǒng)一國際銀行資本衡量與資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》（《巴塞爾協(xié)議I》）才使得巴塞爾協(xié)議有了實(shí)質(zhì)性進(jìn)步。自巴林銀行、大和銀行的倒閉到1997年7月全面爆發(fā)的東南亞金融風(fēng)暴,印證了金融業(yè)存在的風(fēng)險(xiǎn)是由信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)外加操作風(fēng)險(xiǎn)互相交織、共同作用造成的。巴塞爾委員會(huì)隨后于1997年9月推出了《有效銀行監(jiān)管的核心原則》,《核心原則》表明委員會(huì)已經(jīng)確立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念。該文件共提出涉及到銀行監(jiān)管7個(gè)方面的25條核心原則,是一個(gè)具有實(shí)質(zhì)性意義的監(jiān)管框架。1998年9月,巴塞爾委員會(huì)首次發(fā)布了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》的咨詢文件,著重強(qiáng)調(diào)了控制銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的重要性。1999年6月,巴塞爾委員會(huì)公布了《新巴塞爾資本協(xié)議》征求意見稿(第一稿)。文件提出了新的資本協(xié)議框架,將操作風(fēng)險(xiǎn)正式與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)一起納入到資本充足率的計(jì)算框架中并強(qiáng)調(diào)操作風(fēng)險(xiǎn)及其定量分析對銀行的重要性。又分別于2001年至2003年間,先后公布了[新資本充足架構(gòu)1和[新巴塞爾資本協(xié)議]的第二及第三咨詢文本。1999年6月，巴塞爾委員會(huì)推出了《新巴塞爾資本協(xié)議》（巴塞爾協(xié)議II）第一個(gè)征求意見稿。新協(xié)議提出了一個(gè)能對風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量更敏感、并與當(dāng)前市場狀況相一致的新資本標(biāo)準(zhǔn)，明確將市場風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)納入風(fēng)險(xiǎn)資本的計(jì)