【正文】 一、填空題： （每空 1 分，共 10分） ?商業(yè)銀行功能具有 信用中介、信用創(chuàng)造、支付中介和金融服務(wù) 。其中最代表特點(diǎn) 信用中介和支付中介 ?商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)的設(shè)置應(yīng)遵循 精干合理 原則、 分工協(xié)調(diào) 原則、 幅度層次 原則、 效率效益 原則。 ?核心資本 又稱(chēng)一級(jí)資本，在會(huì)計(jì)賬戶(hù)上反映為 實(shí)收資本 、資本公積、盈余公積和 未分配利潤(rùn) ?1694 年英國(guó)的 英格蘭銀行 ，標(biāo)志著現(xiàn)代商業(yè)銀行制度的建立 ?商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)，其特殊性?xún)蓚€(gè)方面：它所經(jīng)營(yíng)的商品是 貨幣 ； 其經(jīng)營(yíng)方式采取的是 借貸方式 ?我國(guó)規(guī)定的商業(yè)銀行最低注冊(cè)金為 10 億 人民幣 ?商業(yè)銀行的 建立分 籌建 和 開(kāi)業(yè) 兩個(gè)階段 ?我國(guó)的商業(yè)銀行衽的總行 一級(jí)法人 體制 ?商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務(wù)需要在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，必須經(jīng) 中國(guó)人民銀行 審查批準(zhǔn)。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定撥付各分去機(jī)構(gòu)勞動(dòng)資金額的總和，不能超過(guò)總行資本金總額的 0% ?我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)主要包括 現(xiàn)金資產(chǎn) 、 證券投資 、 貸款 固定資產(chǎn)和其他資產(chǎn)等幾個(gè)部分 ?按照我國(guó)的《貸款通則》元寶，短期貸款是指貸款期限在 1 年以?xún)?nèi) 的貸款。中期貸款是指貸款期限在（ 1 年以上（含1 年） 5 年以下 的貸款。長(zhǎng) 期 貸款期限在 5 年 （ 含 5 年 ） 以下 的貸款。 ?我國(guó)曾經(jīng)將不良貸款定義為呆賬貸款、呆滯 貸款和逾期貸款。自 2020 年全面實(shí)行貸款五級(jí)分類(lèi)制度后，不良貸款主要指 次級(jí)可疑損失 等三類(lèi)貸款。 ?按照涵蓋范圍的大小，商業(yè)銀行負(fù)債分為 廣義負(fù)債 和 狹義負(fù)債 ，銀行負(fù)債指狹義負(fù)債 ?定期存款可以提前支取，但銀行只按當(dāng)期 活期 利率計(jì)算 ?銀行結(jié)算業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算工具包括 匯票本票和 支票 ?擔(dān)保類(lèi)中間業(yè)務(wù)主要包括 銀行承兌匯票和 備用信用證各類(lèi)保函 業(yè)務(wù) ?表外業(yè)務(wù)產(chǎn)生的主要原因在于 規(guī)避管制和增加盈利 ，以提高生存競(jìng)爭(zhēng)能力。 ?網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要包括 系統(tǒng)測(cè)試和審計(jì) ?同業(yè)拆借 是銀行最好的負(fù)債管理工具 ?根據(jù)中國(guó)人民銀行的規(guī) 定，商業(yè)銀行資本凈額與表內(nèi)、表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額的比例不得低于 8%，其中核心資本不得低于 4%附屬資本不能超過(guò)核心資本 100% ?核心資本包括 永久性股本金和公開(kāi)儲(chǔ)備 ，它是商業(yè)銀行最高形式的資本，是持久性的所有者權(quán)益 ?根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行應(yīng)滿足《巴塞爾協(xié)議》有關(guān)資本金的要求，核心資本至少應(yīng)占全部資本的 50%，資本充足率不低于 8%，核心資本充足率不得低于 4% ?銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理一般采用 多層 制，一般在董事會(huì)會(huì)下設(shè)有 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì) 集中統(tǒng)一管理總體風(fēng)險(xiǎn) ?商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有 比率分析法 、 概率 分布法 、和 外推法 ?營(yíng)銷(xiāo)的對(duì)象可以是有形的商品 ,也可以是 服務(wù)和創(chuàng)意 ?按照我國(guó)《金融企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)必須提供的財(cái)務(wù)報(bào)表有 資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)分配表 ?存貸款比例越高，說(shuō)明商業(yè)銀行的流動(dòng)性越 低 ，其風(fēng)險(xiǎn)程度越 大 ?目前，世界上主要國(guó)家的銀行評(píng)級(jí)制度基本上都來(lái)自于美國(guó)的 駱駝評(píng)級(jí) 體系 ?在商業(yè)銀行的四項(xiàng)主要功能中，最能代表商業(yè)銀行特點(diǎn)是 信用中介 功能和 支付中介 功能 ?狹義負(fù)債按照資金來(lái)源渠道不同可以細(xì)分為 借入 負(fù)債 、存款負(fù)債和 結(jié)算中負(fù)債 三類(lèi) ?匯票根據(jù)承兌人的不同，可以分為 銀行 承兌 匯票 和 商業(yè) 承兌 匯票 ?商業(yè)銀行的法律責(zé)任包括商業(yè)銀行的 民事 責(zé)任、刑事責(zé)任和 行政 責(zé)任。 ??一般說(shuō)來(lái)，商業(yè)銀行的組織機(jī)構(gòu)由 決策機(jī)構(gòu) 、 執(zhí)行機(jī)構(gòu) 、 監(jiān)督機(jī)構(gòu) 三部分組成 ?商業(yè)性評(píng)估體系的核心是評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的 利潤(rùn) 和 風(fēng)險(xiǎn)程度 ?從業(yè)務(wù)技術(shù)角度分析，網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)包括兩類(lèi)，即基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)和信息技術(shù)導(dǎo)致 的 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn) 和基于虛擬金融服務(wù)品種形成的 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) ?財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的三大原則為： 有關(guān)總體性要求原則、有關(guān)質(zhì)量要求的原則、有關(guān)確認(rèn)計(jì)量要求的原則 ??從商業(yè)銀行發(fā)展的歷史來(lái)看，主要有兩種模式， 職能分工型模式 和 全能型模式 ??貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)，又稱(chēng)為 貸 款 五級(jí)分類(lèi)，是指商業(yè)銀行按借款人 最終償還貸款本金和利息 的實(shí)際能力，確定貸款的遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款質(zhì)分為正常、 ?關(guān)注、 次級(jí)、可疑、損失 、五類(lèi)的一種管理方法，其中，后三類(lèi)被稱(chēng)為不良資產(chǎn) ??擔(dān)保債券 是由第三方為債券加具保證還款承諾，或以發(fā)行者自身財(cái)產(chǎn)做抵押的債券 。而 信用債券 是完全依賴(lài)發(fā)行人本身信用作為還款保證的債券 ??對(duì)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債規(guī)定出一系列的比例從而實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行資產(chǎn)控制的管理方式稱(chēng)為 資產(chǎn)負(fù)債比例管理 。其中 存貸款比例 ，是反映資產(chǎn)與負(fù)債關(guān)系，防止過(guò)度使用資金的核心指標(biāo)。 ??各國(guó)金融監(jiān)管者在設(shè)立商業(yè)銀行時(shí) ，一般都首先考慮 市場(chǎng)準(zhǔn)入 和 業(yè)務(wù)范圍 等原則問(wèn)題． ??各國(guó)政府對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容歸納起來(lái)主要分為兩類(lèi)：一類(lèi)是 預(yù)防性監(jiān)管 ；另一類(lèi)是 保護(hù)性監(jiān)管 ??合理健全的信貸管理程序要求實(shí)現(xiàn) 評(píng)級(jí) 、 授信 和貸款“三分離” ??核心資本包括 永久性股本金 和 公開(kāi)儲(chǔ)備 。 ??匯率風(fēng)險(xiǎn)的種類(lèi)包括轉(zhuǎn)化風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) 和 交易風(fēng)險(xiǎn) ??價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)貸款定價(jià)模型中，貸款利率包括 市場(chǎng)優(yōu)惠利率、違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償期限、期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償 三部分 ??結(jié)算方式可分為 現(xiàn)金結(jié)算、轉(zhuǎn)帳結(jié)算 兩種方式 ??金融產(chǎn)品的生命周期也包括 導(dǎo)入階段、成長(zhǎng)階段、 成熟階段和衰退階段等四個(gè)階段 ??商業(yè)銀行代理 保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括 代售保單 業(yè)務(wù)和 代付保險(xiǎn)金 業(yè)務(wù) ??商業(yè)銀行的 附屬資本 在會(huì)計(jì)帳戶(hù)反映為各項(xiàng)準(zhǔn)備金和發(fā)行 5 年期以上長(zhǎng)期金融債券。 ??商業(yè)銀行的資本金由 核心資本 、 附屬資本 組成。 ??商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)主要由 存款負(fù)債、借入負(fù)債 組成。 ??商業(yè)銀行狹義的表外業(yè)務(wù)按照性質(zhì)可以劃分為 貸款承諾 、 擔(dān)保、 金融衍生工具和投資銀行業(yè)務(wù)四類(lèi) ??商業(yè)銀行與存款人和客戶(hù)之間的關(guān)系，是平等主體之間的 民事法律 關(guān)系，其承擔(dān)法律責(zé)任的形式通常表現(xiàn)為 財(cái)產(chǎn)（貨幣）賠償 ??商業(yè)銀行的權(quán)力機(jī)構(gòu)，也就是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，它包括 股東大會(huì)、董事會(huì) ，其中， 股東大會(huì) 是 商業(yè)銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu) ?商業(yè)銀行衡量和分析風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有 比率分析法 、 概率分布法外推法 ??設(shè)置商業(yè)銀行組織機(jī)構(gòu)時(shí)，應(yīng)遵循 精干合理、分工協(xié)調(diào)、幅度層次、效率效益 的原則 ??提高商業(yè)銀行的資本充足率主要從兩個(gè)方面 入 手：一是 增加商業(yè)銀行的資本金 。 二是 降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)在全部銀行資產(chǎn)中的比重 ??網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程包括 風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)暴露的控制、風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控 三個(gè)步驟 ??網(wǎng)上銀行的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主要包括系統(tǒng)側(cè)試和審計(jì) ??我國(guó)目前設(shè)立的四家金融資產(chǎn)管理公司收購(gòu)商業(yè)銀行不良貨款的資金未源主要 國(guó)家財(cái)政資本金 和向商業(yè)銀行發(fā)行的金 融債券 ??銀行產(chǎn)品的定價(jià)，是銀行營(yíng)銷(xiāo)管理諸要素中唯一的收人因素。常用的定價(jià)方法主要有： 成本加成定價(jià)法 、認(rèn)知價(jià)值法、 關(guān)系定價(jià)法 、撇脂定價(jià)法和滲透定價(jià)法。 ??銀行的流動(dòng)性資產(chǎn)包括：現(xiàn)金、 國(guó)庫(kù)券 、 存放在中央銀行款項(xiàng) 、一個(gè)月內(nèi)到期的 貸款 、一個(gè)月內(nèi)到期的拆放同業(yè)凈額及其它一個(gè)月內(nèi)變現(xiàn)的其它證券、票據(jù)。 ??銀行負(fù)債管理理論主要有 銷(xiāo)售 理論和 購(gòu)買(mǎi) 理論 ??營(yíng)銷(xiāo)管理流程包括 選擇價(jià)值、提供價(jià)值 和 傳播價(jià)值 三個(gè)階段 ??在分支行制下，總行對(duì)分支機(jī)構(gòu)的管理方式可分為 直隸型、區(qū)域型、管轄行型 三種類(lèi)型 ?在主要的三種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論中 ， 可轉(zhuǎn)換理論 認(rèn)為，只要銀行的資 產(chǎn)在存款人提現(xiàn)時(shí)能隨時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的 。在這個(gè)理論的指導(dǎo) 下，商業(yè)銀行可以持有政府公債。 ??支付中介是指商業(yè)銀行為商品交易的 貨幣結(jié)算 提供一種付款機(jī)制。 ??資本充足率一般以商業(yè)銀行的資本凈額與之比來(lái)衡量 加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 ??資產(chǎn)的流動(dòng)性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)變現(xiàn)的能力和 成本 。 ??資產(chǎn)負(fù)債比例管理的主要指標(biāo)分為 總量管理比例 和 流動(dòng)性管理比例 安全性管理比例三大類(lèi)。 ?中國(guó)人民銀行對(duì)銀行機(jī)構(gòu)開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)準(zhǔn) 入 ，實(shí)行 一級(jí)監(jiān)管 的原則，即各類(lèi)銀行機(jī)構(gòu)首次開(kāi)辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)， 應(yīng)由其總行向中國(guó)人民銀行總行、分行或營(yíng)業(yè)管理部申請(qǐng)。 ?二、名詞解釋?zhuān)?(每小題 4 分，共 20分 ) ?信用中介 是指商業(yè)銀行在借貸之間充當(dāng)中間人的角色 ?信用創(chuàng)造 功能是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款，最后在整個(gè)銀行體系形成數(shù)倍于原始存款的派生存款 ?分支行制 是目前世界上許多國(guó)家普遍采取的一種商業(yè)銀行體制，其特點(diǎn)是，法律允許在總行之下，在國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，形成以總行為中心的、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò) ?統(tǒng)一授信制度 是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)遵守的基本原則之一，是指商業(yè)銀行對(duì)于同一 客戶(hù)的各類(lèi)授信業(yè)務(wù)統(tǒng)一確定最高額度，并加以統(tǒng)一控制的信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度，包括對(duì)貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、承兌、信用證和保函等信用形式的本外幣進(jìn)行統(tǒng)一綜合授信 ??可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(hù) 是國(guó)外商業(yè)銀行的一種創(chuàng)新工具，是一種計(jì)息并允許轉(zhuǎn)賬支付的儲(chǔ)蓄存款賬戶(hù) ?中間業(yè)務(wù) 是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收人的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類(lèi)、銀行卡類(lèi)、代理類(lèi)、擔(dān)保類(lèi)、承諾類(lèi)、交易類(lèi)、基釜托管類(lèi)、咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)和其它類(lèi) ?個(gè)人理財(cái)服務(wù) 從消費(fèi)者的角度講， 就是確定自己的階段性生活與投資目標(biāo)，審視自己的資產(chǎn)分配狀況及承受能力，在專(zhuān)家的高速資產(chǎn)配置與投資，并及時(shí)了解自己的資產(chǎn)賬戶(hù)及相關(guān)信息，以達(dá)到個(gè)人資產(chǎn)收益最大化；從金融企業(yè)的角度講，一是研究開(kāi)發(fā)個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品，二是提供專(zhuān)業(yè)的理財(cái)業(yè)務(wù) ?網(wǎng)上銀行 又稱(chēng)網(wǎng)絡(luò)銀行， 是依托信息技術(shù)、“因特網(wǎng) ” 提供各種金融服務(wù)的一種全新的企業(yè)組織形式或是一種全新的銀行服務(wù)手段 ?利率敏感性 是指銀行資產(chǎn)的利息收入與負(fù)債的利息支出受市場(chǎng)利率變化影響的大小以及它們對(duì)市場(chǎng)利率變化的調(diào)整速度 ??市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 是指由于市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)，銀行的表內(nèi)和表外頭寸會(huì)面臨損失的風(fēng)險(xiǎn) ??市場(chǎng)細(xì)分 是按照購(gòu)買(mǎi)者所需要的產(chǎn)品或者產(chǎn)品組合，區(qū)分不 同的消費(fèi)者群體及其需要，從而指導(dǎo)營(yíng)銷(xiāo)策略的手段 ?駱駝評(píng)級(jí)制度： 正式名稱(chēng)是聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評(píng)級(jí)體系。包括從 5 個(gè)方面對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行檢查，這 5個(gè)方面的檢查是：資本充足度、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利狀況以及資產(chǎn)流動(dòng)性。美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行按照駱駝評(píng)級(jí)制度 5 個(gè)指標(biāo)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)估和打分，然后有針對(duì)性地采取不同的監(jiān)管策略 ?分級(jí)授權(quán) 是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限范圍內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù) ?代客理財(cái) 是指銀行利用自身的專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，以代理者的身份為客戶(hù)處理資金財(cái)務(wù)事宜，從中收取傭金等費(fèi)用的業(yè)務(wù) ?利率敏感性缺口 是指計(jì)劃期內(nèi)商業(yè)銀行利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之間的貨幣差額。商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)利率的預(yù)測(cè)，可以采用不同的缺口戰(zhàn)略，以實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化 ?存款保險(xiǎn)制度 是保護(hù)存款人的利益、穩(wěn)定金融體系的事后補(bǔ)救措施。它要求商業(yè)銀行將其吸收的存款按照一定的保險(xiǎn)費(fèi)率向存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)投保，當(dāng)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)不能支付存款時(shí)，由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)代為支付法定數(shù)額的保險(xiǎn)金 ?信用風(fēng)險(xiǎn) 是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于貸 款中，也存在于其他表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中，是商業(yè)銀行開(kāi)展業(yè)務(wù)首先面臨的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生既有借款方自身經(jīng)營(yíng)失敗的主觀原因，也有經(jīng)濟(jì)周期的客觀原因 ?基金托管業(yè)務(wù) 是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開(kāi)放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù) ?無(wú)差異性營(yíng)銷(xiāo) 是指銀行不考慮細(xì)分市場(chǎng)的區(qū)別，面向大眾市場(chǎng)僅推出標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品。它致力于消費(fèi)者需求中的相同之處，而非他們的不 同之處 ?商業(yè)銀行 是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤(rùn)最大化為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融服務(wù)為經(jīng)營(yíng)對(duì)象的綜合性、多功能的金融企業(yè) ?分級(jí)授權(quán) 是商業(yè)銀行進(jìn)行貸款業(yè)務(wù)活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)遵循的基本原則之一，是指在統(tǒng)一法人管理體制下，總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行逐級(jí)向下授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)，下級(jí)行必須在上級(jí)行的授權(quán)范圍內(nèi)和權(quán)限內(nèi)從事信貸業(yè)務(wù)，超過(guò)權(quán)限必須向上級(jí)行審批 ?可轉(zhuǎn)換理論 是一種商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的主要理論。該理論認(rèn)為，銀行的貸款不能僅依賴(lài)于短期和自?xún)斝?，只要銀行的資產(chǎn)在存款人提現(xiàn)金時(shí)能隨 時(shí)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金，維持銀行的流動(dòng)性，就是安全的，這樣的資產(chǎn)不管是短期還是長(zhǎng)期，不管是否具有自?xún)斝裕伎梢猿钟?。這一理論的缺點(diǎn)是 :其運(yùn)用依賴(lài)于發(fā)達(dá)的證券市場(chǎng)和充足的短期證券 ?巴塞爾協(xié)議 的全稱(chēng)是《關(guān)于統(tǒng)一國(guó)際銀行資本衡量和資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議》。該協(xié)議于 1987年 7 月 15日由西方 12國(guó)中央銀行行長(zhǎng)簽署，目的是通過(guò)訂立資本和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比例確立最低資本比例的方法，達(dá)到加強(qiáng)國(guó)際銀行體系的健康和穩(wěn)定發(fā)展，以利于各國(guó)商業(yè)銀行在平等的基礎(chǔ)上進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。該協(xié)議主要由資本的構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)的計(jì)算、標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)和過(guò)度期實(shí)施安排等四個(gè)部分構(gòu) 成 ?票據(jù)貼現(xiàn) 是指貸款人用信貸資金購(gòu)買(mǎi)未到期商業(yè)匯票，在匯票到期被拒絕付款時(shí)，可以對(duì)背書(shū)人、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán) ?備用信用證 是開(kāi)證行應(yīng)借款人的要求，以放款人作為信用證的收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí)支付本利。 ?核心資本 又稱(chēng)為一級(jí)資本。核