【正文】 0 證券公司合規(guī)管理 規(guī)定 （ 2020 年） 1 目 錄 第一部分 合規(guī)理論與實務 第一章 合規(guī)理論 第一節(jié) 合規(guī)基本概念及涵義 第二節(jié) 合規(guī)風險與其它公司風險的關系 第三節(jié) 合規(guī)管理與公司治理 、 公司內控的關系 第四節(jié) 其它合規(guī)問題 第二章 合規(guī)體系建設 第一節(jié) 合規(guī)文化建設 第二節(jié) 合規(guī)管理體系建設 第三節(jié) 合規(guī)管理中管理人員與合規(guī)專業(yè)人員的角色分工 第三章 合規(guī)職能 第一節(jié) 合規(guī)的核心職能 第二節(jié) 合規(guī)溝通渠道 第三節(jié) 證券公司合規(guī)管理工作的若 干重點 第四章 合規(guī)評估與問責機制 第二部分 法律法規(guī) 第一章 法理基礎 2 第二章 公法基礎 第一節(jié) 刑法及反洗錢法 第二節(jié) 程序法 第三章 民商經濟法 第四節(jié) 民法 第五節(jié) 商法 第六節(jié) 經濟法 第三部分 證券公司 業(yè)務規(guī)則 第一章 證券 公司管理規(guī)則 第一節(jié) 證券公司法人治理規(guī)則 第二節(jié) 人員管理規(guī)則 第三節(jié) 風險控制管理規(guī)則 第四節(jié) 內部控制管理規(guī)則 第五節(jié) 財務管理規(guī)則 第六節(jié) IT 治理規(guī)則 第七節(jié) 其他有關規(guī)則 第二章 證券公司業(yè)務管理規(guī)則 第一節(jié) 經紀業(yè)務管理規(guī)則 第二節(jié) 投資銀行業(yè)務管理規(guī)則 第三節(jié) 自營業(yè)務管理規(guī)則 第四節(jié) 資產管理業(yè)務管理規(guī)則 第五節(jié) 融資融券 業(yè)務管理規(guī)則 第六節(jié) 研究咨詢 業(yè)務管理規(guī)則 第七節(jié) 其他業(yè)務管理規(guī)則 附件： 參考書目及相關法律、法規(guī)和規(guī)范性 文件 目錄 3 4 5 第一部分 合規(guī)理論與實務 第一章 合規(guī)理論 第一節(jié) 合規(guī)基本概念及涵義 掌握合規(guī)及合規(guī)管理的基本概念；了解全球范圍內合規(guī)管理近期迅速發(fā)展的背景及原因；掌握合規(guī)管理的基本理念和基本原則。掌握在公司內部建立合規(guī)管理的基本原因及其意義；掌握合規(guī)管理對行業(yè)監(jiān)管機構、公司及其股東、董事、員工、客戶等利益攸關方以及社會公眾的不同意義；掌握公司董事會、管理層以及員工在合規(guī)管理中的責任。 掌握全球范圍內證券行業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展現(xiàn)狀；掌握 證券公司合規(guī)管理的必要性和意義；掌握證券公司合規(guī)管理的基本指導思想、基本定位和基本任務。 第二節(jié) 合規(guī)風險與其它公司風險的關系 掌握合規(guī)風險的基本概念；掌握金融機構合規(guī)風險主要關注的內容；掌握金融機構運營風險、市場風險、信用風險的基本概念及其主要關注的內容；掌握合規(guī)風險與企業(yè)的運營風險、市場風險、信用風險等風險的聯(lián)系與區(qū)別；掌握合規(guī)風險與法律風險之間的聯(lián)系與區(qū)別；掌握公司全面風險管理體系的基本概念，掌握公司風險管理體系中合規(guī)風險管理 6 的作用。 掌握證券公司、基金管理公司、期貨公司、商業(yè)銀行、保險公司、信托公 司等不同類型的金融機構在合規(guī)風險重點關注內容方面的共同點與區(qū)別；掌握不同業(yè)務模式下證券公司合規(guī)風險的特點。 第三節(jié) 合規(guī)管理與公司治理、公司內控的關系 一、合規(guī)管理與公司治理、公司內控 掌握公司治理的基本概念；掌握公司治理與合規(guī)管理之間的聯(lián)系與區(qū)別；掌握公司的一般治理結構，掌握合規(guī)職能在公司治理結構中的地位和作用。 掌握公司內部控制的基本概念；掌握公司內部控制與合規(guī)管理的聯(lián)系與區(qū)別；掌握公司內部控制體系的一般結構，掌握合規(guī)在公司內部控制體系中的地位和作用。 二、合規(guī)部門與其它內控部門的聯(lián)系與區(qū)別 掌握公司內部控制體系的組成結構；掌握合規(guī)部門與法律部門、風險管理部門、內部稽核部門、財務控制部門等部門在履行內部控制職能時的職能差別及工作重點的差別；掌握合規(guī)部門與法律部門之間的關系。 掌握國內 證券 公司監(jiān)事會在內部控制中的職責與作用，掌握公司監(jiān)事會與合規(guī)部門等內部控制部門之間的關系。 7 第四節(jié) 其它合規(guī)問題 掌握證券公司跨境開展業(yè)務背景下合規(guī)職能所面臨的特殊問題和難點；掌握合規(guī)職能對境外業(yè)務活動進行合規(guī)控制時的實施原則、程序及方法。 掌握金融控股公司背景下的集團與子公司之間的合規(guī)管理所面臨的特殊問題和難 點；掌握集團背景下的合規(guī)管理模式。 第二章 合規(guī)體系建設 第一節(jié) 合規(guī)文化建設 掌握合規(guī)文化的基本概念，企業(yè)建設合規(guī)文化的涵義，合規(guī)文化的主要要素，以及企業(yè)建設合規(guī)文化的主要方式、方法。 第二節(jié) 合規(guī)管理體系建設 一、合規(guī)基本制度的建設 掌握在公司內部建立合規(guī)管理制度的基本原因及其意義；掌握證券公司合規(guī)管理基本制度應包括的內容以及相應的審批過程。 二、合規(guī)管理體系的基本原則 掌握公司合規(guī)職能獨立性的基本概念及其涵義，掌握實 8 現(xiàn)合規(guī)職能獨立性應采取的制度設計，重點掌握合規(guī)總監(jiān)及合規(guī)部門的選任及解聘機制 、匯報機制、評估機制、責任追究機制等。 掌握合規(guī)職能的一般組織架構設計原則；掌握公司管理機構、合規(guī)負責人、合規(guī)部門專業(yè)人員在合規(guī)職能組織架構中的不同角色和職責分工。重點掌握合規(guī)負責人的職責和角色定位，掌握合規(guī)總監(jiān)與其它公司高級管理人員、業(yè)務線負責人之間的關系。 掌握合規(guī)專業(yè)人員在履行合規(guī)職能時的內部分工原則；掌握合規(guī)專業(yè)人員的職責分工和歸責機制等。 掌握幾類基本的合規(guī)管理組織結構模式，掌握不同規(guī)模、業(yè)務類型的證券公司所適用的合規(guī)管理組織結構。 三、合規(guī)管理制度運行的基本原則 掌握合規(guī)部門履行合規(guī)職責的基本機 制、程序和方式；掌握業(yè)務部門執(zhí)行合規(guī)任務時的匯報路線以及與高級管理人員之間的交流方式。 掌握合規(guī)人員所應具備的基本素質，包括專業(yè)技能、品質、經驗，選任合規(guī)人員的基本要求，以及對合規(guī)專業(yè)人員進行培訓的基本方式。 第三節(jié) 合規(guī)管理中管理人員與合規(guī)專業(yè)人員的角色分工 9 掌握公司管理人員，包括公司管理機構、高級管理層、業(yè)務線負責人和主管的主要職能；掌握公司一般管理機構、高級管理層、業(yè)務線負責人和主管在履行合規(guī)職責時 的作用和 所需承擔 的 責任；掌握合規(guī)專業(yè)人員的基本職責，掌握合規(guī)專業(yè)人員與上述管理人員在履行合規(guī)職 能方面的相互關系。 第三章 合規(guī)職能 第一節(jié) 合規(guī)的核心職能 一、合規(guī)政策與程序 掌握證券公司制定和實施合規(guī)政策與程序的目的和意義 。熟悉證券公司合規(guī)政策與程序的狹義和廣義淵源 。了解負責制定合規(guī)政策與程序的主體 。了解合規(guī)政策與程序通常采用的形式和需要包括的內容 。熟悉需要更新合規(guī)政策與程序的情形以及相關后續(xù)工作。 二、合規(guī)咨詢、建議 掌握合規(guī)咨詢、建議的對象和意義 。熟悉在證券公司需要合規(guī)咨詢、建議的事項和情形 。了解合規(guī)咨詢、建議的方式和程序。 三、 合規(guī)審查 10 掌握合規(guī)審查的概念和范圍；熟悉合規(guī)審查的流程和 審查要點；熟悉合規(guī)總監(jiān)在合規(guī)審查過程中的職責。 四、合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查 掌握合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查的概念和范圍；熟悉合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查的目的和內容，了解合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查的一般方式和程序；熟悉不同類型證券公司針對不同業(yè)務、不同級別分支機構進行合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查需要引起特別注意的事項 。熟悉通過合規(guī)監(jiān)督、監(jiān)測與檢查發(fā)現(xiàn)的 違規(guī) 事項的解決程序和對相關部門的問責機制。 五、合規(guī)教育與培訓 掌握在證券公司進行合規(guī)教育與培訓的目的和意義 。熟悉合規(guī)培訓教育與培訓的種類、通常采用的形式、應包括的內容 。熟悉證券公司的常規(guī) 合規(guī)教育與培訓項目以及不同業(yè)務部門合規(guī)教育與培訓的重點 。了解合規(guī)教育與培訓的對象、頻率以及效果評估方式。 六、投訴與舉報的處理 掌握投訴與舉報處理的意義和重要性；了解投訴與舉報處理的一般流程。 七、合規(guī)報告 掌握合規(guī)報告的目的和意義；熟悉需要合規(guī)報告的事項、報告的類型、形式和基本路徑。 八、法律法規(guī)追蹤與遵從 11 掌握追蹤法律法規(guī)的意義和重要性。熟悉法律法規(guī)發(fā)生變動時，公司應當隨之完善有關管理制度的需求和流程。 九、監(jiān)管配合 掌握監(jiān)管配合的目的和意義；熟悉監(jiān)管配合的主要內容和一般形式。熟悉監(jiān)管配合中應注意的問題 。 第二節(jié) 合規(guī)溝通渠道 掌握證券公司合規(guī)部門對內和對外匯報和溝通的意義。掌握證券公司合規(guī)部門內部匯報路線 。掌握證券公司合規(guī)部門對公司董事會和高級管理層的報告方式和路徑 , 需要報告的常規(guī)和特別事項 。熟悉證券公司合規(guī)部門與業(yè)務部門的溝通方式與一般事項 。了解證券公司合規(guī)部門與其他控制部門 ( 如審計、風控、稽核部門等 ) 溝通和合作的方式與事項。 了解證券公司合規(guī)部門作為對外向監(jiān)管機構聯(lián)絡機構的作用和意義 。熟悉證券公司通過合規(guī)部門向監(jiān)管機構匯報的常規(guī)和特別事項 。熟悉證券公司合規(guī)部可能承擔特別法定職責履行相應對 外報告義務的情形 (如作為反洗錢負責人的可疑交易報告義務 )。 第三節(jié) 證券公司合規(guī)管理工作的若干重點 12 一、利益沖突防范 掌握合規(guī)部門對于證券公司利益沖突防范的重大意義 。掌握證券公司常見利益沖突類型和針對不同業(yè)務部門的合規(guī)關注重點和解決方案 。掌握證券公司隔離墻的內涵和意義、保持隔離墻的具體方式、越墻的情形、審批程序和相關注意事項。 熟悉為防止與業(yè)務部門利益沖突而保持合規(guī)部門獨立性的重要意義和具體措施。 二、反洗錢 了解我國反洗錢立法的基本進程；熟悉證券公司反洗錢相關法律法規(guī) 。 熟悉通過金融機構進行洗錢的常 見形式和通過證券公司進行洗錢的主要方式 。 掌握證券公司反洗錢的基本流程和主要控制環(huán)節(jié) 。了解證券公司反洗錢內部控制體系應包括的要素 。掌握證券公司開戶環(huán)節(jié)的盡職調查要求和對客戶身份資料、交易記錄保存的要求 。掌握證券公司大額和可疑交易的報告義務、監(jiān)測機制和保密要求 。 熟悉證券公司協(xié)助反洗錢調查的義務 。了解證券公司進行反洗錢培訓和宣傳的要求。 三、賬戶管理與交易監(jiān)控 了解證券公司規(guī)范帳戶開立、使用和管理的基本要求 。熟悉證券公司帳戶的分類和清理不規(guī)范賬戶的要求 。掌握證券公司交易監(jiān)控的方式和針對不同業(yè)務部門、不同風險級 別 13 客戶交易監(jiān)控關注的重點 。熟悉發(fā)現(xiàn)交易不當或違法違規(guī)交易行為的處理流程 , 報告義務和后續(xù)培訓要求。 四、投資者教育與客戶投訴處理 了解證券公司投資者教育的重大意義及其主要內容 。熟悉證券公司進行投資者教育的組織體系 ,證券公司及其分支機構進行投資者教育需承擔的主要職責 。 熟悉證券公司建設投資者教育園地的要求 。了解證券公司投資者教育考核和問責機制。 熟悉證券公司客戶投訴機制的主要內容 。熟悉處理客戶投訴的主要流程和書面留痕要求。 第四章 合規(guī)評估與問責機制 掌握對合規(guī)職能的有效性進行評估的主要方式；掌握內部評 估、外部評估、監(jiān)管評估等評估監(jiān)督方式的特點及相互差別。掌握各評估方式在對合規(guī)職能有效性進行評估方面各自的評估內容、范圍、頻率以及工作方法。 了解證券公司內有權對合規(guī)部門職能行使進行檢查的部門 ,檢查的范圍、方式、頻率和相關獨立性要求。 了解合規(guī)問責機制的內容和意義；了解公司遵守法律法規(guī)的責任和合規(guī)部門及其人員的作用之間的區(qū)別 。了解不同 14 情形 /原因下證券公司和 /或其人員違反法律法規(guī)時承擔責任的主體；掌握合規(guī)部門需要承擔責任的情形和承擔責任的界限；熟悉掌握證券公司的合規(guī)責任減免機制。 15 第二部分 法律法規(guī) 第一章 法理基礎 了解法、法的作用、法律規(guī)則、法律原則、法的淵源、法律部門和法律體系、法的效力、法律關系、法律責任和法律制裁等概念。 了解 法的強制性與其他社會規(guī)范的強制性的不同，法的規(guī)范作用與社會作用的不同，法的價值判斷與事實判斷的不同，法律規(guī)則和法律原則的不同，法律義務、法律責任和法律制裁的不同，正式的法的淵源與非正式的法的淵源的不同及根據(jù)，正式的法的淵源和法律部門的不同，成文法與不成文法的不同，一般法與特別法的不同 。熟悉 法律權利、權利能力和行為能力的不同 。了解 規(guī)范性法律文件與 非規(guī)范性文件的不同，法律體系與法系的不同。 了解立法的定義 、 立法體制 、 立法原則 、 立法程序 、 法的實施和實現(xiàn)的含義與方式 、 法的實現(xiàn)的標準 、 執(zhí)法的含義 、司法的含義 、 守法的含義 、 違法的含義 和 種類，法律監(jiān)督的含義 、 法律解釋的含義與特點 、 法律推理的含義和特點。 了解