跟單信用證詐騙與對(duì)策(已修改)
2025-05-28 12:48 本頁(yè)面
【正文】 第 9章跟單信用證詐騙與對(duì)策 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 2 在國(guó)際結(jié)算詐騙中，跟單信用證詐騙是最主要的詐騙類(lèi)型，也是較為隱蔽的。本章內(nèi)容試對(duì)跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式略作分析和探討。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 3 第一節(jié) 信用證欺詐的種類(lèi) 一、受益人自謀的信用證欺詐 偽造全套單據(jù) 在單據(jù)中作欺詐性的陳述 偽造部分單據(jù) 偽造、變?cè)煨庞米C 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 4 二、開(kāi)證申請(qǐng)人自謀的信用證欺詐 假冒信用證 軟條款信用證 轉(zhuǎn)讓信用證 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 5 三、受益人與船東共謀的信用證欺詐 偽造單據(jù) 以保函換取清潔提單 預(yù)接提單和倒簽提單欺詐 四、開(kāi)證申請(qǐng)人與受益人共謀的信用證欺詐 五、開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行共謀的信用證欺詐 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 6 第二節(jié) 信用證欺詐的原因 一、信用證欺詐產(chǎn)生的主觀(guān)原因 （一）欺詐人的貪利心理 （二）被欺詐人的反欺詐警惕、防范意識(shí)不強(qiáng) 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 7 二、信用證欺詐產(chǎn)生的客觀(guān)原因 信用證保護(hù)的相對(duì)薄弱 信用證國(guó)家（國(guó)際）保護(hù)相對(duì)薄弱 （ 1）信用證自身存在理論上的缺陷 （ 2）國(guó)內(nèi)、國(guó)際社會(huì)法律救濟(jì)不力 （ 3）國(guó)際貿(mào)易秩序管理混亂 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 8 銀行等機(jī)構(gòu)的反欺詐意識(shí)有待提高 加強(qiáng)社會(huì)群體保護(hù) 信用證貿(mào)易商自身保護(hù)相對(duì)薄弱 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 9 第三節(jié) 信用證欺詐的救濟(jì) 信用證欺詐的救濟(jì)是指信用證欺詐行為發(fā)生后所采取的避免或減少損失的措施或辦法。 從嚴(yán)格意義上講，無(wú)論何種形式的信用證欺詐，在欺詐結(jié)果尚未發(fā)生時(shí)，受欺詐人可以采取請(qǐng)求銀行拒付或請(qǐng)求銀行發(fā)布禁付令強(qiáng)制銀行拒付信用證項(xiàng)下的款項(xiàng)的救濟(jì)措施，在信用證欺詐結(jié)果發(fā)生以后，只能依據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同向欺詐人追償。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 10 一、信用證欺詐的銀行救濟(jì) 在銀行信用證業(yè)務(wù)實(shí)踐中，在信用證欺詐結(jié)果發(fā)生以前，申請(qǐng)人可以請(qǐng)求銀行拒付。 銀行拒付的條件： （一）信用證欺詐須來(lái)自受益人 （二）信用證欺詐的目的在于獲取信用證項(xiàng)下的款項(xiàng) （三）信用證欺詐必須是真實(shí)存在的 （四）關(guān)于這種欺詐情況的通知必須在銀行付款或承兌之前。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 11 二、信用證欺詐的司法救濟(jì) （一）信用證欺詐的司法救濟(jì)的國(guó)際比較 美國(guó) 首開(kāi)“例外欺詐”之論述 英國(guó) 承認(rèn)和肯定了美國(guó)一些判例的說(shuō)服力，但是英國(guó)法院對(duì)信用證的干預(yù)采取了更為嚴(yán)格的限制。 英美處理信用證欺詐的“禁令” 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 12 （二）信用證欺詐與詐騙的法律認(rèn)定 我國(guó) 《 刑法 》 第 195條對(duì)信用證詐騙的法律認(rèn)定。 構(gòu)成信用證詐騙的幾個(gè)法律要件。 （ 1）侵犯的客體是國(guó)家金融秩序和金融法規(guī)。 （ 2）客觀(guān)方面必須是實(shí)施了信用證詐騙的非法行為。 （ 3）犯罪主體是一般主體，包括自然人和法人。 （ 4）主觀(guān)方面只能是直接故意，并以非法占有為目的。 我國(guó)刑法第 200條對(duì)單位信用證詐騙的規(guī)定。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 13 （三）信用證欺詐的法律干預(yù) 英美法院簽發(fā)禁令時(shí)的嚴(yán)格原則 （ 1）堅(jiān)持信用證的獨(dú)立性 （ 2）欺詐一定要確實(shí)存在，且銀行知情 （ 3）禁令必須在銀行付款之前或承兌之前發(fā)出 （ 4）禁令的發(fā)布
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