跟單信用證詐騙與對(duì)策-wenkub.com
2025-05-08 12:48 本頁(yè)面
【正文】 要樹(shù)立整體觀念，互相配合增強(qiáng)防詐信息。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)來(lái)證含有主動(dòng)權(quán)不在自己手中的 軟條款 /陷阱條款 及其它不利條款，必須堅(jiān)決和迅速地與客商聯(lián)系修改，或采取相應(yīng)的防范措施，以防患于未然。在尋找貿(mào)易伙伴和貿(mào)易機(jī)會(huì)時(shí)，應(yīng)盡可能通過(guò)正式途徑(如參加廣交會(huì)和實(shí)地考察 )來(lái)接觸和了解客戶，不要與資信不明或資信不好的客戶做生意。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 42 總結(jié)：出口商防范信用證詐騙的對(duì)策 ? 第一、出口方銀行 (指通知行 )必須認(rèn)真負(fù)責(zé)地核驗(yàn)信用證的真實(shí)性，并掌握開(kāi)證行的資信情況。但查銀行年鑒，沒(méi)有該開(kāi)證行的資料，稍后，又收到蘇黎世瑞士聯(lián)合銀行的保兌函，但其兩個(gè)簽字中，僅有一個(gè)相似，另一個(gè)無(wú)法核對(duì)。幸虧我方銀行警惕性高，才及時(shí)制止了這一起巨額信用證詐騙案。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 37 ?這種詐騙往往有以下特征： ，以便于涂改； 、裝效期及受益人名稱； ； ，而直交受益人； ，以詐取暴利。后來(lái)，受益人將有關(guān)支票委托當(dāng)?shù)劂y行議付，但結(jié)果被告知： 托收支票為空頭支票，而申請(qǐng)人代表出具的檢驗(yàn)證書(shū)簽名不符，純屬偽造 。 鑒式樣相符； ； ； 。而此時(shí)，受益人的出口貨物 (70噸白胡椒 )正整裝待發(fā)，其風(fēng)險(xiǎn)不言而喻。而且該修改書(shū)必須包括在每套單據(jù)中議付，同時(shí)規(guī)定： ? 1/3的正本提單在裝船后快郵寄給申請(qǐng)人 ? 。以騙取出口貨物。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 29 ? 例如：遼寧某貿(mào)易公司與美國(guó)金華企業(yè)簽訂了銷往香港的 5萬(wàn)立方米花崗巖合同，總金額高達(dá) 1950萬(wàn)美元，買方通過(guò)香港某銀行開(kāi)出了上述合同下的第一筆信 用證，金額為 195萬(wàn)美元。顯然，這是一份盜用他行密押并偽冒印尼國(guó)民商業(yè)銀行的假信用證。稍后，卻收到署名 ? 美漩銀行 ? 的確認(rèn)電，但該電文沒(méi)有加押證實(shí)，于是該中行設(shè)法與美州銀行駐京代表處聯(lián)系，請(qǐng)示協(xié)助催曬，最后得到答復(fù)： ? 該行從未發(fā)出確認(rèn)電，且與開(kāi)證行無(wú)任何往來(lái) ? 。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 24 ?這種詐騙通常有如下特征： ，而聲稱由第三家銀行來(lái)電證實(shí)； 、效期較短，以逼使受益人倉(cāng)促發(fā)貨； 申請(qǐng)人； ，并許以優(yōu)厚利率； 。通知行為 NATIONAL WESTMINSTER BANK LTD,經(jīng)受益人當(dāng)?shù)劂y行專業(yè)人員審核，發(fā)現(xiàn)幾點(diǎn)可疑之處：(1)信用證的格式很陳舊，信封無(wú)寄件人地址，且郵戳模糊不清，無(wú)法辯認(rèn)從何地寄出； (2)信用證限制通知行－倫敦國(guó)民西敏寺銀行議付，有違常 規(guī)； (3)收單行的詳細(xì)地址在銀行年鑒上查無(wú)； (4)信用證的簽名為印刷體，而非手簽，且無(wú)法核對(duì)； (5)信用證要求貨物空運(yùn)至尼日利亞，而該國(guó)為詐騙案多發(fā)地。 （二）做好對(duì)往來(lái)銀行的資信調(diào)查和咨詢服務(wù)。 （四）逐漸使用電子提單。 國(guó)際商會(huì)在修訂 UCP時(shí)增加反信用證欺詐條款。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 15 三、信用證欺詐結(jié)果發(fā)生的處理 從嚴(yán)格意義上講，無(wú)論何種形式的信用證欺詐，在信用證欺詐結(jié)果發(fā)生以后，只能依據(jù)買賣合同向欺詐人追償。 我國(guó)刑法第 200條對(duì)單位信用證詐騙的規(guī)定。 （ 1）侵犯的客體是國(guó)家金融秩序和金融法規(guī)。 銀行拒付的條件： （一）信用證欺詐須來(lái)自受益人 （二）信用證欺詐的目的在于獲取信用證項(xiàng)下的款項(xiàng) （三）信用證欺詐必須是真實(shí)存在的 （四）關(guān)于這種欺詐情況的通知必須在銀行付款或承兌之前。本章內(nèi)容試對(duì)跟單信用證詐騙的常見(jiàn)方式略作分析和探討。 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)院 劉偉全 3 第一節(jié) 信用證欺詐的種類 一、受益人自謀的信用證欺詐 偽造全套單據(jù) 在單據(jù)中作欺詐性的陳述 偽造部分單據(jù) 偽造、變?cè)煨庞米C 2021/6/16 山東財(cái)政學(xué)院國(guó)經(jīng)學(xué)
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