【正文】 Chapter 2 Essentials of Insurance 第二章 保險(xiǎn)概述 [教學(xué)目的和要求 ]本章著重對保險(xiǎn)概念、職能、作用、保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金進(jìn)行了闡述，并介紹了保險(xiǎn)學(xué)的各種流派學(xué)說。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生明了保險(xiǎn)的概念并闡述其構(gòu)成要素，理解保險(xiǎn)的基本特征，比較保險(xiǎn)與幾種相關(guān)制度；掌握保險(xiǎn)的職能，了解保險(xiǎn)的作用；清楚保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金的來源與構(gòu)成以及有關(guān)規(guī)定；了解保險(xiǎn)作為一門獨(dú)立學(xué)科的形成與發(fā)展過程。 [教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn) ]保險(xiǎn)的概念并闡述其構(gòu)成要素，保險(xiǎn)的職能，保險(xiǎn)資金與保險(xiǎn)基金 [教學(xué)方法和手段 ]課堂講授和練習(xí)。 Chapter 2 Essentials of Insurance 第二章 保險(xiǎn)概述 第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念 第二節(jié) 保險(xiǎn)的職能和作用 第三節(jié) 保險(xiǎn)資本與保險(xiǎn)基金 第四節(jié) 保險(xiǎn)學(xué)的形成與發(fā)展 本章參考文獻(xiàn) Chapter 2 Essentials of Insurance 第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念 ?保險(xiǎn)一詞的來源 : 自 1343年第一張保單算起，保險(xiǎn)已有 600多年歷史。中文“保險(xiǎn)”起源于英文“ Insurance” 一詞，清代魏源在《 海國圖志 》 中翻譯這一詞為“擔(dān)保”；日本福澤諭吉翻譯其為“保險(xiǎn)”，后傳入我國，沿用至今。 ?“ Insurance”最早的英文含義是： Safeguard against loss in return for the Regular Payment— 定期繳付保險(xiǎn)費(fèi)以取得損失補(bǔ)償，后來有對保險(xiǎn)本質(zhì)更通俗的表達(dá)： one for all, all for one—— 一人為眾，眾為一人。 Chapter 2 Essentials of Insurance 第一節(jié) 保險(xiǎn)的概念 ? 一、保險(xiǎn)的科學(xué)表述 ? 二、保險(xiǎn)的要素 ? 三、保險(xiǎn)的對象 ? 四、保險(xiǎn)的特征 Chapter 2 Essentials of Insurance 一、保險(xiǎn)的科學(xué)表述 ? (一）廣義的保險(xiǎn)定義 ? 保險(xiǎn)是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。它通過對不確定事件發(fā)生的數(shù)理預(yù)測和收取保險(xiǎn)費(fèi)的方法，建立保險(xiǎn)基金；以合同的形式，由大多數(shù)人來分擔(dān)少數(shù)人的損失，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)購買者風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和理財(cái)計(jì)劃的目標(biāo)（孫祁祥， 2021）。 ? 保險(xiǎn)是集合具有同類危險(xiǎn)的眾多單位或個(gè)人，以合理計(jì)算分擔(dān)金的形式，實(shí)現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險(xiǎn)事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為（魏華林、林寶清， 1999）。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)，建立專門用途的保險(xiǎn)基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度（本教材，第 12頁）。 投保人 1 投保人 2 投保人 n 保險(xiǎn)基金 … 政府 保險(xiǎn)公司 相互保險(xiǎn)組織 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 廣義的保險(xiǎn)一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會(huì)保險(xiǎn)、由專業(yè)保險(xiǎn)公司按商業(yè)原則經(jīng)營的商業(yè)保險(xiǎn)以及由被保險(xiǎn)人集資合辦、體現(xiàn)自?；ブ竦暮献鞅ｋU(xiǎn)等。 廣義的保險(xiǎn) 社會(huì)保險(xiǎn) 商業(yè)保險(xiǎn) 合作保險(xiǎn) Chapter 2 Essentials of Insurance （二）狹義的保險(xiǎn)定義 ?《 中華人民共和國保險(xiǎn)法 》 （ 2021）第二條： 本法所稱保險(xiǎn)，是指投保人根據(jù)合同約定，向保險(xiǎn)人支付保險(xiǎn)費(fèi)，保險(xiǎn)人對于合同約定的可能發(fā)生的事故因其發(fā)生所造成的財(cái)產(chǎn)損失承擔(dān)賠償保險(xiǎn)金責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到保險(xiǎn)合同約定的年齡、期限時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的商業(yè)保險(xiǎn)行為。 Chapter 2 Essentials of Insurance 保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（ 1） ? 從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度講，保險(xiǎn)是為了確保經(jīng)濟(jì)生活安定，對特定風(fēng)險(xiǎn)事故或特定事件發(fā)生導(dǎo)致的損失，運(yùn)用多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的力量，根據(jù)合理計(jì)算，共同建立基金，進(jìn)行補(bǔ)償或給付的經(jīng)濟(jì)制度。 ? 設(shè) I為償付值， L為損失值， a為保險(xiǎn)補(bǔ)償度，則： a＝ I/L。 ? 在定值保險(xiǎn)中，設(shè) VS為保險(xiǎn)金額，則： I=VS。 ? 在不定值保險(xiǎn)中， I=L , a=1。 Chapter 2 Essentials of Insurance 保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)學(xué)分析（ 2） ? 完全價(jià)值保險(xiǎn)中，如 VW為保險(xiǎn)價(jià)值則：部分損失賠付公式： I＝ VSL / VW 足額保險(xiǎn)中， I=L,如 VS≥VW 在不足額保險(xiǎn)中， IL,如果 VSVW ? 全損賠付公式： a ＝ VS/VW ,在足額保險(xiǎn)中， 如 VS ≥VW ,則： a＝ 1 如不足額保險(xiǎn)， VSVW ,則 a1。 Chapter 2 Essentials of Insurance 保險(xiǎn)的含義 ? 通常保險(xiǎn)一詞指狹義的保險(xiǎn)； ? 保險(xiǎn)是一種商業(yè)保險(xiǎn)行為，按商業(yè)原則運(yùn)營； ? 保險(xiǎn)是一種合同行為，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人的保險(xiǎn)關(guān)系通過訂立保險(xiǎn)合同確立； ? 保險(xiǎn)是一種權(quán)利義務(wù)行為，保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)相應(yīng)的民事義務(wù)； ? 保險(xiǎn)的本質(zhì)特征是經(jīng)濟(jì)保障。 Chapter 2 Essentials of Insurance 二、保險(xiǎn)的要素 ? （一）保險(xiǎn)必須有特定風(fēng)險(xiǎn)的存在 可保風(fēng)險(xiǎn) 不保風(fēng)險(xiǎn) 例證 純粹風(fēng)險(xiǎn) 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 買賣股票、賭博不保 偶然性或不確定性 必然發(fā)生或必然不發(fā)生 帶病投保不保、不乘飛機(jī)就不必買航空意外險(xiǎn) 意外風(fēng)險(xiǎn) 故意行為 能夠預(yù)期的損失不保 大量標(biāo)的均有遭受損失可能 不能滿足大數(shù)定律 保證保險(xiǎn)經(jīng)營的科學(xué)性、持續(xù)性 標(biāo)的有發(fā)生重大損失可能、可貨幣計(jì)量 損失足以影響財(cái)務(wù)穩(wěn)定性 但巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)如地震、火山、戰(zhàn)爭等超出保險(xiǎn)人承擔(dān)能力不保 Chapter 2 Essentials of Insurance 案例： “ 大數(shù) ” 的估計(jì) ? 已知某保險(xiǎn)公司承保某險(xiǎn)種的標(biāo)的數(shù)為 3000件 ,每件標(biāo)的發(fā)生損失的概率為 ,由于一旦損失發(fā)生 ,賠付額很高 ,因此保險(xiǎn)公司希望實(shí)際損失率相距期望損失率不超過 1%,且有 95%的信賴 ,那么這個(gè)標(biāo)的數(shù)能否滿足安全要求 ? ? 解：保險(xiǎn)公司按實(shí)際損失發(fā)生在距離期望損失兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的幅度內(nèi)收取純保險(xiǎn)費(fèi)， S＝ 2，由于實(shí)際損失率與期望損失率相距不超過 1％， 故 E＝,則： N=S2P(1P)/E2=22 ＝ 3600 由于實(shí)際標(biāo)的數(shù)只有 3000件 ,故不能滿足要求。 Chapter 2 Essentials of Insurance (二 )保險(xiǎn)必須能給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償 ? 這種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償是貨幣補(bǔ)償而不是恢復(fù)已毀原物和賠償實(shí)物。 ? 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的標(biāo)的必須在經(jīng)濟(jì)上能計(jì)算價(jià)值；人身保險(xiǎn)不是保證人們恢復(fù)勞動(dòng)力和生命，而是對人的死亡和傷殘導(dǎo)致勞動(dòng)力喪失而使個(gè)人和家庭收入減少和開支增加帶來的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)增加加以彌補(bǔ)。 Chapter 2 Essentials of Insurance (三 )保險(xiǎn)必須具有互助共濟(jì)關(guān)系 ? 保險(xiǎn)采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法，減少遭災(zāi)單位的損失。 ? 參加保險(xiǎn)的單位越多，每個(gè)單位分?jǐn)偟慕痤~就越少，保險(xiǎn)基金就越雄厚，損失賠償?shù)哪芰透鼜?qiáng)。 ? 通過保險(xiǎn)，投保人建立了共同繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立保險(xiǎn)補(bǔ)償基金，共同取得保障的互助共濟(jì)關(guān)系。 Chapter 2 Essentials of Insurance 承保單位數(shù)計(jì)算案例 ? 例 汽車發(fā)生損失的概率為 5％， 保險(xiǎn)公司需要承保多少輛汽車才能使實(shí)際損失超過預(yù)期損