【正文】 的純保費(fèi)總額與賠償金額在數(shù)量上是相等的。 Chapter 2 Essentials of Insurance 承保單位數(shù)計算案例 ? 例 汽車發(fā)生損失的概率為 5％， 保險公司需要承保多少輛汽車才能使實際損失超過預(yù)期損失 10％ 的機(jī)會在 ％ 以下？ ? 解 :保險公司希望損失落在距離預(yù)期損失 10%范圍內(nèi)的信賴度為 :12 %=%,將按距離期望損失 3個標(biāo)準(zhǔn)差的幅度內(nèi)收取純保費(fèi) , S=3, E=,P=，N=S2 P（ 1 P） / E2 =32 （ ） /（ ） 2 =17100 ? 即需要承保 17100輛車才能滿足這一經(jīng)營要求。 ? 財產(chǎn)保險中的標(biāo)的必須在經(jīng)濟(jì)上能計算價值；人身保險不是保證人們恢復(fù)勞動力和生命，而是對人的死亡和傷殘導(dǎo)致勞動力喪失而使個人和家庭收入減少和開支增加帶來的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)增加加以彌補(bǔ)。L / VW 足額保險中， I=L,如 VS≥VW 在不足額保險中， IL,如果 VSVW ? 全損賠付公式： a ＝ VS/VW ,在足額保險中， 如 VS ≥VW ,則： a＝ 1 如不足額保險， VSVW ,則 a1。 ? 設(shè) I為償付值， L為損失值， a為保險補(bǔ)償度，則： a＝ I/L。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保險是指保險人向投保人收取保險費(fèi)，建立專門用途的保險基金，并對投保人負(fù)有法律或合同規(guī)定范圍內(nèi)的賠償或給付責(zé)任的一種經(jīng)濟(jì)保障制度（本教材，第 12頁）。 ?“ Insurance”最早的英文含義是： Safeguard against loss in return for the Regular Payment— 定期繳付保險費(fèi)以取得損失補(bǔ)償，后來有對保險本質(zhì)更通俗的表達(dá)： one for all, all for one—— 一人為眾，眾為一人。通過本章的學(xué)習(xí)，要求學(xué)生明了保險的概念并闡述其構(gòu)成要素，理解保險的基本特征，比較保險與幾種相關(guān)制度；掌握保險的職能，了解保險的作用；清楚保險資本與保險基金的來源與構(gòu)成以及有關(guān)規(guī)定；了解保險作為一門獨(dú)立學(xué)科的形成與發(fā)展過程。 [教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn) ]保險的概念并闡述其構(gòu)成要素，保險的職能，保險資金與保險基金 [教學(xué)方法和手段 ]課堂講授和練習(xí)。 Chapter 2 Essentials of Insurance 第一節(jié) 保險的概念 ? 一、保險的科學(xué)表述 ? 二、保險的要素 ? 三、保險的對象 ? 四、保險的特征 Chapter 2 Essentials of Insurance 一、保險的科學(xué)表述 ? (一）廣義的保險定義 ? 保險是一種以經(jīng)濟(jì)保障為基礎(chǔ)的金融制度安排。 投保人 1 投保人 2 投保人 n 保險基金 … 政府 保險公司 相互保險組織 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 廣義的保險一般包括由政府部門經(jīng)辦的社會保險、由專業(yè)保險公司按商業(yè)原則經(jīng)營的商業(yè)保險以及由被保險人集資合辦、體現(xiàn)自保互助精神的合作保險等。 ? 在定值保險中，設(shè) VS為保險金額，則： I=VS。 Chapter 2 Essentials of Insurance 保險的含義 ? 通常保險一詞指狹義的保險； ? 保險是一種商業(yè)保險行為，按商業(yè)原則運(yùn)營； ? 保險是一種合同行為，保險雙方當(dāng)事人的保險關(guān)系通過訂立保險合同確立； ? 保險是一種權(quán)利義務(wù)行為，保險雙方當(dāng)事人分別承擔(dān)相應(yīng)的民事義務(wù)； ? 保險的本質(zhì)特征是經(jīng)濟(jì)保障。 Chapter 2 Essentials of Insurance (三 )保險必須具有互助共濟(jì)關(guān)系 ? 保險采取將損失分散到眾多單位分擔(dān)的辦法，減少遭災(zāi)單位的損失。 Chapter 2 Essentials of Insurance (四 )保險分擔(dān)金額必須科學(xué)合理 ? 只有多數(shù)面臨同類風(fēng)險的單位或個人結(jié)合在一起，才能使特定風(fēng)險發(fā)生的頻率接近于其概率，表現(xiàn)并反映出其穩(wěn)定性，這時大數(shù)法則才能發(fā)揮作用，而大數(shù)法則是保險經(jīng)營的數(shù)理基礎(chǔ)。如 E(X1)=E(X2)= ?=E(X n)=181。 ? 保險費(fèi)率就是保險商品的價格，它由供求關(guān)系決定并影響供求關(guān)系。 ? 如 P（ X） = E（ X），則該保費(fèi)函數(shù)相當(dāng)于純風(fēng)險保費(fèi)或公平保費(fèi)，是保費(fèi)的下限，不考慮保險公司自有資本和累積公積金，保險公司有 可能破產(chǎn)，投保人也得不到保障。保險組織通過收取保險費(fèi)聚集了大量的資金，再對這些資金進(jìn)行運(yùn)作，實際上在社會范圍內(nèi)起到了資金融通的作用，從這個角度講，保險組織是金融中介機(jī)構(gòu)； ，保險起到了國民收入再分配的作用。 人身保險標(biāo)的物的特點(diǎn) 。保險是一種經(jīng)濟(jì)保障活動，是整個國民經(jīng)濟(jì)的組成部分。 （契約性）。 Chapter 2 Essentials of Insurance （二）保險的比較特征 保險與賭博同屬于由偶然事件所引起的經(jīng)濟(jì)行為，并且在給付與反給付的總量上都是相等的。 Chapter 2 Essentials of Insurance ? 保證也稱擔(dān)保 ,最普通的保證是對買賣及債務(wù)的保證。 Chapter 2 Essentials of Insurance （救濟(jì)） ?都是對社會經(jīng)濟(jì)的一種救助行為，目標(biāo)都是努力使社會生活正常穩(wěn)定。 Chapter 2 Essentials of Insurance 人身保險和社會保險的主要區(qū)別 人身保險 社會保險 經(jīng)營主體 商業(yè)保險公司 由政府直接或委托機(jī)構(gòu)辦理 行為依據(jù) 依合同實施的民事行為 依法實施的政府行為 實施方式 一般為自愿訂立保險合同 強(qiáng)制實施 適用原則 個人公平 社會公平 保障功能 在保額限定下進(jìn)行補(bǔ)償，可以達(dá)到較高水平 保障基本生活需要，水平較低 保費(fèi)負(fù)擔(dān) 投保人全部負(fù)擔(dān) 個人、企業(yè)和政府三方共同負(fù)擔(dān) Chapter 2 Essentials of Insurance ? 互助保險，即由一些具有共同要求和面臨同樣風(fēng)險的人自愿組織起來，預(yù)交風(fēng)險損失補(bǔ)償分?jǐn)偨鸬囊环N保險形式。 ? 后一種觀點(diǎn)比較常見。 ? 這種觀點(diǎn)根據(jù)財產(chǎn)保險和人身保險的區(qū)別，分別歸納了其基本職能。試計算保險費(fèi)率。 ? 根據(jù)損失分?jǐn)傇?，在不考慮保險公司營業(yè)費(fèi)用的情況下，保險公司需向每個投保人收取 17900247。 ? 保險人收取保費(fèi)建立保險基金是為了應(yīng)對未來的風(fēng)險損失，保費(fèi)的收取和使用在時間上是不一致的，必然有一部分資金閑置，而資金是有時間價值的，保險人為追求自身利益最大化，要使其保值增值，必然要進(jìn)行投資，隨著保險基金規(guī)模的增大，保險投資成為全社會重要的機(jī)構(gòu)投資者，表現(xiàn)為一種對社會有影響的職能。 Chapter 2 Essentials of Insurance 三、 保險的作用 ? 保險的作用指保險在國民經(jīng)濟(jì)中履行其職能時所產(chǎn)生的社會效應(yīng)。 ? 點(diǎn) D代表了均衡價格， H代表了均衡供給量。均衡價格為 D,消費(fèi)者剩余為三角形 DEK,生產(chǎn)者剩余為曲邊四邊形 CDKI。 ? 我國 《 保險法 》 （ 2021）第 73條規(guī)定：設(shè)立保險公司，其注冊資本的最低限額為人民幣 2億元，且必須為實繳貨幣資本。后備基金是指國民經(jīng)濟(jì)中專門用來應(yīng)付不幸事故和自然災(zāi)害的資金。 ? 這種分擔(dān)金的合理性表現(xiàn)在保險費(fèi)率是按公平合理的原則，根據(jù)以往積累的大量保險統(tǒng)計資料，采用概率論的科學(xué)方法，精確計算得出的，具有科學(xué)的數(shù)理基礎(chǔ)。 ?保險公司在制定會計年報時，必須預(yù)提一部分