【正文】 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 常規(guī)采購業(yè)務(wù)流程 （ ） 采購?fù)素洏I(yè)務(wù)流程 （ ） 采購業(yè)務(wù)流程圖 采購發(fā)票和采購入庫單不在同期收到 （ ） 采購發(fā)票和采購入庫單同期收到 （ ） 制作日期 制作人 審核人 備注 第 1頁 采購換貨業(yè)務(wù)流程 （ ） Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 常規(guī)采購業(yè)務(wù)開始 已生成的采購訂單 已審核的采購訂單 （ 2） 審核采購訂單 采購部 主管 第 2頁 依據(jù)收料通知單對外購材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) 質(zhì)保部 檢驗(yàn)員 質(zhì)檢驗(yàn)收單 （ 4） 關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核 倉儲部 倉管員 不合格 MRP運(yùn)算生成的已審核的采購申請單 （ 1） 關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單 采購部 采購員 檢驗(yàn)結(jié)果 合格 轉(zhuǎn)下頁 供方送貨單 (5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核 ， 將不合格材料退回供應(yīng)商 倉儲部 倉管員 已審核的收料通知單 （ 3） 到貨時(shí) ， 關(guān)聯(lián)采購訂單生成收料通知單并審核 采購部 倉管員 已審核的退料通知單 在一期實(shí)施中，采購訂單 直接采用手工錄入方式 Kingdee/K3 （ 6） 關(guān)聯(lián)采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 常規(guī)采購業(yè)務(wù)結(jié)束 已錄入的采購發(fā)票 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 已審核的采購發(fā)票 已核銷的外購入庫單 第 3頁 （ 8） 審核采購發(fā)票 ， 即采購發(fā)票與外購入庫單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 外購入庫核算及憑證處理 采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票 接上頁 （ 7） 錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 已錄入的費(fèi)用發(fā)票 采購部取得的采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票 已審核的費(fèi)用發(fā)票 已審核的外購入庫單 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 （ 1） 由采購人員關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單， 確定供應(yīng)商及采購價(jià)格信息 采購部 采購員 （ 2） 及時(shí)審核采購訂單，審核完的 《 采購訂單 》應(yīng)及時(shí)分發(fā)給供應(yīng)商 打印 份： 主管 （ 6） 當(dāng)收到采購費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 第 4頁 （ 3） 當(dāng)采購的原材料到達(dá)企業(yè)時(shí)，由相應(yīng)的倉管人員關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單生成收料通知單并審核，收料通知單中倉庫為待檢倉 審核完畢的收料通知單打印一份，由采購人員簽字確認(rèn)后提供給品管進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。 品管檢驗(yàn)完成后在收料通知單上填寫合格數(shù)、不合格數(shù)，作為倉管員入庫的依據(jù)。 倉儲部 倉管員 （ 4） 當(dāng)收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票。 財(cái)務(wù)部 會計(jì) （ 5） 由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購發(fā)票、外購入庫單、費(fèi)用發(fā)票的三方鉤稽，已完成審核的采購發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購入庫核算及相應(yīng)的憑證處理。 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫時(shí)，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，在系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核，入庫單中的倉庫為相應(yīng)的實(shí)倉 倉儲部 倉管員 經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)不合格的材料退回供應(yīng)商時(shí)，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核，退料通知單中倉庫為待檢倉 倉儲部 倉管員 （ 7） （ 8） 采購部 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 第 5頁 常規(guī)采購業(yè)務(wù)開始 已生成的采購訂單 已審核的采購訂單 （ 2） 審核采購訂單 采購部 主管 依據(jù)收料通知單對外購材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) 質(zhì)保部 檢驗(yàn)員 質(zhì)檢驗(yàn)收單 （ 4） 關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核 倉儲部 倉管員 不合格 MRP運(yùn)算生成的已審核的采購申請單 （ 1） 關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單 采購部 采購員 檢驗(yàn)結(jié)果 合格 轉(zhuǎn)下頁 供方送貨單 (5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核 ， 將不合格材料退回供應(yīng)商 倉儲部 倉管員 已審核的收料通知單 （ 3） 到貨時(shí) ， 關(guān)聯(lián)采購訂單生成收料通知單并審核 倉儲部 倉管員 已審核的退料通知單 在一期實(shí)施中，采購訂單 直接采用手工錄入方式 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 （ 6） 暫估入庫 ， 生成憑證 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 采購暫估結(jié)束 發(fā)票到達(dá)期 間的處理 當(dāng)期的處理 （ 10） 憑證處理 ， 暫估沖回 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 暫估沖回憑證 第 6頁 （ 7） 關(guān)聯(lián)采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 常規(guī)采購業(yè)務(wù)結(jié)束 已錄入的采購發(fā)票 已審核的采購發(fā)票 已核銷的外購入庫單 （ 9） 審核采購發(fā)票 ， 即采購發(fā)票與外購入庫單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 外購入庫核算及憑證處理 采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票 接上頁 （ 8） 錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 已錄入的費(fèi)用發(fā)票 采購部取得的采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票 已審核的費(fèi)用發(fā)票 已審核的外購入庫單 暫估入庫憑證 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 (1)(5) 處理說明同 （ 6） 財(cái)務(wù)部 會計(jì) （ 7） （ 9） （ 10） 對當(dāng)月發(fā)票未到的外購入庫單，在 存貨核算系統(tǒng) 做“暫估入庫”核算 (包括暫估單價(jià)的確定及相應(yīng)的憑證處理 ) 對當(dāng)期鉤稽的以前期間外購入庫單，在 存貨核算系統(tǒng) — 憑證處理 中做“暫估沖回”憑證，即沖回外購入庫當(dāng)期所作的暫估入庫憑證 注意事項(xiàng)： 暫估的處理采用單到?jīng)_回的方式，即在外購入庫當(dāng)期生成暫估憑證后，僅在發(fā)票收到時(shí)一次性生成暫估沖回憑證； 對于啟用期初的暫估業(yè)務(wù)，若初始化時(shí)未在物流系統(tǒng)錄入期初的暫估入庫單，在采購發(fā)票到達(dá)時(shí)的處理為： A)、在總賬系統(tǒng)直接錄入暫估沖回憑證； B)、在應(yīng)付系統(tǒng)錄入采購發(fā)票并生成相應(yīng)的外購入庫憑證 第 7頁 （ 8） 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 當(dāng)收到采購費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票 當(dāng)收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票。 由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員審核采購發(fā)票，即在系統(tǒng)中完成采購發(fā)票、外購入庫單、費(fèi)用發(fā)票的三方鉤稽，已完成審核的采購發(fā)票將在存貨核算系統(tǒng)完成外購入庫核算及相應(yīng)的憑證處理。 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 采購?fù)素? 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 原采購發(fā)票已收到？ (1) 關(guān)聯(lián)原外購入庫單生成(紅字 )外購入