【正文】 1 星特浩 20xx年度經(jīng)營計劃 20xx年 11月 2 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標 ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 3 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 — 銷售收入、凈利潤 31425331103567001000020xx0300004000020xx 年實際 20xx 年預算 20xx 年預計 通過重要客戶的開發(fā)（如 Bosch、 MSC等）和重點產(chǎn)品的市場開拓（組合類工具），20xx年星特浩預計可完成銷售收入 35670萬元，比 20xx年預算增加 %，比 20xx年實際增加 %。 預計凈利潤可實現(xiàn) 1900萬元，比預算 1850萬元增加 %。 銷售收入 18001850190005001000150020xx250020xx 年實際 20xx 年預算 20xx 年預計凈利潤 單位：萬元 4 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 20xx年公司的經(jīng)營方針是“開發(fā)、控制”，經(jīng)過一年的努力，取得較好成績。 1. 在市場開發(fā)方面，開發(fā)了 BOSCH、 MSC等一些重大客戶；產(chǎn)品品質(zhì)明顯提高，部分產(chǎn)品已進入美國大型連鎖超市。 2. 在產(chǎn)品開發(fā)方面，開發(fā)了 5 4 63槍鉆、交直流組合工具等產(chǎn)品，獲得市場歡迎，逐步擺脫常規(guī)產(chǎn)品低價惡劣競爭的狀況。 3. 在成本控制方面，繼 20xx年節(jié)約成本 2105萬元，平均采購成本下降 %的基礎(chǔ)上， 20xx年預計平均采購成本可下降至 %，節(jié)約采購成本比 20xx年多 1921萬元。 4. 在質(zhì)量控制方面，改兩級管理為一級管理，改成品管理為過程管理，產(chǎn)品品質(zhì)大大提高，質(zhì)量成本大大降低。 5 20xx年公司產(chǎn)品研發(fā)的指導思想是“少而精，提高市場成功率”。 1. 20xx年公司立項 16個（其中 6個由于客戶原因中途放棄），比 20xx年減少 50%。 2. 開發(fā)有公司特色、有知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品，如交直流組合工具、直流組合園林工具等，市場反應(yīng)良好。 3. 根據(jù)客戶的要求，產(chǎn)品調(diào)整、更新速度非?？?，保證了公司一些大定單的順利完成。 4. 20xx年進入市場的新品 110月創(chuàng)銷售收入約 $1084萬元，占總銷售的 %，非常可觀。 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 6 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 采購成本和物料管理成本是星特浩產(chǎn)品的主要成本，約占總成本的95%，控制采購成本及物料管理成本是成本控制的核心。 1. 采購成本按照 20xx年 1月 1日的所有配件價格計算，預計 20xx年采購成本可下降%，節(jié)約采購成本達 4233萬元，比 20xx年增節(jié) 1900萬元。 2. 物料的管理成本變化很大，主要反映在產(chǎn)品退貨、不合格配件如何處理方面：20xx年，公司將不合格配件及退貨配件退給供方調(diào)換合格品金額達 300多萬元，折價退給供方減少損失約 80萬元。 3. 推行計件工資制且加強生產(chǎn)的計劃調(diào)控后，生產(chǎn)成本大幅下降。一分廠 20xx年虧損約 ， 20xx年預計可盈利 40萬元；金山廠 20xx年虧損約 60萬元， 20xx年預計可盈利 130萬元。 7 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 20xx年公司在品質(zhì)管理方面緊緊圍繞即定方針“管過程、重試驗、抓體系、重服務(wù)”，取得很好的成績。 1. 改二級管理為一級管理，加強過程控制（主要是配件入廠檢驗過程和生產(chǎn)過程）。平均每月開出配件不合格報告 275份，累計扣供方代加工費 ，罰扣供方 萬元。生產(chǎn)過程平均每月反饋質(zhì)量問題 40批次，及時解決了產(chǎn)品質(zhì)量問題，提高了生產(chǎn)工效。 20xx年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 44419臺，因質(zhì)量造成的損失達 （含一次批次退貨）； 20xx年一次檢驗合格率為 %，質(zhì)量返工 36060臺（ 13月改制前返工 21413臺， 410月返工 14647臺）。 2. 推行 ISO 9000： 20xx版是公司品管的重要工作。 20xx年所有的改版文件已經(jīng)完成，且一些重要的程序文件如不合格品控制程序，采購過程控制程序，設(shè)計、技術(shù)控制程序等，已經(jīng)試行并經(jīng)過多次修改。程序文件已經(jīng)成為品質(zhì)工作的準繩。 8 20xx年公司對生產(chǎn)系統(tǒng)進行了大幅度的調(diào)整，對生產(chǎn)效率的提高產(chǎn)生重大影響： 改生產(chǎn)計劃、指揮的兩級管理為一級管理，工作效率大大提高，保證了定單的及時出貨。 20xx年定單及時出貨率達到 97%，比 20xx年大大提高。 改國貿(mào)部業(yè)務(wù)員跟單為生產(chǎn)計劃部跟單，既減輕了業(yè)務(wù)員煩瑣的事務(wù)，從而更好地做好客戶服務(wù)，同時有加強了計劃部門的指揮功能。 設(shè)立生產(chǎn)技術(shù)部，加強了生產(chǎn)一線技術(shù)、質(zhì)量問題的解決，生產(chǎn)效率大大提高，同時還促進了產(chǎn)品完善與提高。 改綜合計時工資制為計件工資制，工人工作效率大大提高，產(chǎn)品一次合格率也大幅度提高。 加強倉庫管理，減少倉庫庫容，減少呆滯品積壓，降低成本。 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況 9 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標 ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 10 20xx年度關(guān)鍵經(jīng)營指標 20xx年 20xx年 20xx/02年 銷售收入 35670 37350 +% 凈利潤 1900 2080 +% 凈資產(chǎn)收益率 6% 7% +% 經(jīng)營性凈現(xiàn)金流 3556 18283 % 備注： 20xx年經(jīng)營性凈現(xiàn)金的大幅增加的主要原因是計劃對星特浩以前業(yè)務(wù)形 成的應(yīng)收帳款和其他應(yīng)收款進行處理、追回。 11 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標 ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃 ? 資產(chǎn)運營和現(xiàn)金流計劃 ? 組織、人力和激勵計劃 ? 財務(wù)模擬 12 20xx – 20xx年分類產(chǎn)品銷售數(shù)量分析 05 0 0 , 0 0 01 , 0 0 0 , 0 0 01 , 5 0 0 , 0 0 02 , 0 0 0 , 0 0 02 , 5 0 0 , 0 0 03 , 0 0 0 , 0 0 0DC鉆類DC組合工具類 汽車附件類AC電動工具類DC鋸類園林機械類 砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他合計20xx 年 20xx 年 20xx 年 從圖中可以發(fā)現(xiàn)，除 DC組合工具和汽車附件外，其他所有產(chǎn)品銷售數(shù)量呈現(xiàn)明顯下降趨勢， DC組合工具已經(jīng)成為星特浩的核心產(chǎn)品，在今后的發(fā)展中將起到非常重要的作用。 13 20xx – 20xx年分類產(chǎn)品銷售價格分析 05010015020025030035040045020xx 年 20xx 年 20xx 年DC 鉆類DC 組合工具類汽車附件類AC 電動工具類DC 鋸類園林機械類砂磨工具類貿(mào)易產(chǎn)品自制半成品及其他總平均單價單位：元 /臺 14 20xx年銷售計劃 DC 鉆類 1 2 6 . 4 2 1 3 0 . 0 0 16434DC 組合工具類 2 3 . 7 0 4 0 9 . 7 5 9711汽車附件類 2 2 . 0 0 1 3 5 . 8 2 2988AC 電動工具類 1 7 . 6 0 8 4 . 8 9 1494DC 鋸類 1 1 . 2 0 2 6 6 . 7 9 2988園林機械類 3 . 4 4 6 5 1 . 4 5 2241砂磨工具類 3 . 3 9 5 5 . 0 9 187貿(mào)易產(chǎn)品 6 . 2 2 1 2 0 . 1 0 747自制半成品及其他 7 . 0 0 8 0 . 0 4 560合 計 2 2 0 . 9 7 37350產(chǎn)品 銷售數(shù)量 ( 萬臺 ) 平均銷售單價 銷售收入 ( 萬元 )迄今為止公司的 20xx年接單情況、市場信息、 新產(chǎn)品開發(fā)進度、 20xx年至 20xx年銷售數(shù)量和價格的歷史數(shù)據(jù) 20xx年銷售計劃： 221萬臺， 37350萬元 15 20xx年產(chǎn)品結(jié)構(gòu)分析 組合工具14%槍鉆40%鋸類工具8%汽車附件14%其它24%組合工具24%槍鉆41%鋸類工具10%汽車附件11%園林機械1%其它13%組合工具26%槍鉆44%鋸類工具8%汽車附件8%園林機械6%其它8% 20xx年 20xx年 20xx年 在產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略上，公司采取的策略是 ? 提高利潤率較高的組合工具類產(chǎn)品，以提高公司的盈利能力； ? 維持數(shù)量最大的槍鉆類和鋸類產(chǎn)品，以保持公司的銷售規(guī)模和現(xiàn)金流； 16 20xx年客戶結(jié)構(gòu)分析 C P I28%SK13%A C P7%M E D A S6%峻億5%其他29%C P I23%SK17%B S15%A C P10%泉峰4%其他18%C P I24%SK23%B S13%特力7%A L L T R A D E6%其他10% 20xx年 20xx年 20xx年 在客戶戰(zhàn)略上，公司重點是維護和鞏固現(xiàn)有大客戶，同時開發(fā)有戰(zhàn)略意義的新客戶（如 Bosch等 )，與之建立良好和長遠的客戶關(guān)系。因此，公司的客戶集中度在近幾年得到逐步提高，力爭在有限的資源下產(chǎn)生最大的利益。 前五大客戶： 59% 前十大客戶： 71% 前五大客戶： 69% 前十大客戶： 82% 前五大客戶： 73% 前十大客戶： 90% 17 20xx年地區(qū)結(jié)構(gòu)分析 在市場開拓戰(zhàn)略上，公司有意識地逐步從競爭激烈、利潤率較低的歐洲市場向利潤較高的美洲市場轉(zhuǎn)移，從而提高產(chǎn)品的盈利能力。 歐洲37%美洲58%其他5% 20xx年 20xx年 20xx年 歐洲33%美洲63%其他4%歐洲28%美洲67%其他5%18 內(nèi) 容 ? 20xx年度經(jīng)營計劃執(zhí)行情況的總結(jié) ? 20xx年度經(jīng)營計劃 ? 關(guān)鍵經(jīng)營指標 ? 銷售計劃 ? 新產(chǎn)品開發(fā)計劃 ? 成本計劃 ? 費用和利潤計劃