商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序(已修改)
2025-09-17 10:03 本頁面
【正文】 第 1 頁 共 6 頁 1 市商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序 1 目的 通過對憑證、報表、內(nèi)外帳務的審查和監(jiān)督，能及時發(fā)現(xiàn)業(yè)務核算過程中發(fā)生的種種違規(guī)、違紀、違法行為，特別是減少或杜絕核算差錯事故乃至大案要案的發(fā)生。 通過對已經(jīng)發(fā)生的會計儲蓄帳務進行檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)并糾正業(yè)務處理過程中的違規(guī)操作和核算差錯，保證各項綜合業(yè)務處理依據(jù)和處理結果合法性、有效性、可靠性。 考核綜合業(yè)務核算質(zhì)量和制度的執(zhí)行情況，積極提出整改建議，保障各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。 2 范圍 對公、對私業(yè)務憑證的監(jiān)督，包括儲 蓄、會計結算，貸款貼現(xiàn)、資金聯(lián)行、現(xiàn)金憑證、代理、一卡通及遼河卡、 ATM、POS、電話銀行等業(yè)務的監(jiān)督。 特殊業(yè)務的監(jiān)督，包括對操作員信息、重要憑證信息、開銷戶的信息及帳戶掛失凍結的信息。 帳務核對的監(jiān)督，包括總分、帳簿、表內(nèi)外的監(jiān)督。 3 權責 負責事后監(jiān)督中心全面工作，保障監(jiān)督職能正常發(fā)揮：事后監(jiān)督中心主任 接收數(shù)據(jù)文件、統(tǒng)計柜員業(yè)務量及差錯、報表打印：系統(tǒng)管理員 第 2 頁 共 6 頁 2 事后監(jiān)督手工監(jiān)督及計算機監(jiān)督、差錯的查詢：事
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1