商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序(已修改)
2024-09-22 10:03 本頁面
【正文】 第 1 頁 共 6 頁 1 市商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序 1 目的 通過對(duì)憑證、報(bào)表、內(nèi)外帳務(wù)的審查和監(jiān)督，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)核算過程中發(fā)生的種種違規(guī)、違紀(jì)、違法行為，特別是減少或杜絕核算差錯(cuò)事故乃至大案要案的發(fā)生。 通過對(duì)已經(jīng)發(fā)生的會(huì)計(jì)儲(chǔ)蓄帳務(wù)進(jìn)行檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)并糾正業(yè)務(wù)處理過程中的違規(guī)操作和核算差錯(cuò)，保證各項(xiàng)綜合業(yè)務(wù)處理依據(jù)和處理結(jié)果合法性、有效性、可靠性。 考核綜合業(yè)務(wù)核算質(zhì)量和制度的執(zhí)行情況，積極提出整改建議，保障各項(xiàng)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。 2 范圍 對(duì)公、對(duì)私業(yè)務(wù)憑證的監(jiān)督，包括儲(chǔ) 蓄、會(huì)計(jì)結(jié)算，貸款貼現(xiàn)、資金聯(lián)行、現(xiàn)金憑證、代理、一卡通及遼河卡、 ATM、POS、電話銀行等業(yè)務(wù)的監(jiān)督。 特殊業(yè)務(wù)的監(jiān)督，包括對(duì)操作員信息、重要憑證信息、開銷戶的信息及帳戶掛失凍結(jié)的信息。 帳務(wù)核對(duì)的監(jiān)督，包括總分、帳簿、表內(nèi)外的監(jiān)督。 3 權(quán)責(zé) 負(fù)責(zé)事后監(jiān)督中心全面工作，保障監(jiān)督職能正常發(fā)揮：事后監(jiān)督中心主任 接收數(shù)據(jù)文件、統(tǒng)計(jì)柜員業(yè)務(wù)量及差錯(cuò)、報(bào)表打?。合到y(tǒng)管理員 第 2 頁 共 6 頁 2 事后監(jiān)督手工監(jiān)督及計(jì)算機(jī)監(jiān)督、差錯(cuò)的查詢：事
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