【正文】 信用社 (銀行 )稽核監(jiān)督工作總結(jié) 第一篇：信用社 (銀行 )稽核監(jiān)督工作總結(jié) 信用社（銀行）稽核監(jiān)督工作總結(jié) 為適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)和統(tǒng)一法人社監(jiān)督工作的需要，促進(jìn)全縣農(nóng)村信用社又好又快發(fā)展，＃＃農(nóng)村信用合作聯(lián)社在稽核工作中不斷更新稽核理念，創(chuàng)新稽核方式，提高稽核質(zhì)量，樹立稽核形象，圍繞“好制度 +不落實(shí)＝ 0”、“好思路 +不行動＝ 0”、“抓住不落實(shí)的事 +追究不落實(shí)的人 =落實(shí)”的稽核監(jiān)督理念，在提升員工執(zhí)行力中督導(dǎo)與落實(shí)并抓，激勵與約束并重，通過上下聯(lián)動協(xié)調(diào)配合，再造稽核工作流程，強(qiáng)力推行稽核工作“十制”、構(gòu)筑案防“三大網(wǎng)絡(luò)”、健全監(jiān)督體系，時刻監(jiān)控各項(xiàng)工作的進(jìn)度，多措并舉不讓制度執(zhí)行力打折，建立起了以事實(shí)為基礎(chǔ)的 制度執(zhí)行合規(guī)文化，實(shí)現(xiàn)了從傳統(tǒng)的注重目標(biāo)管理稽核監(jiān)督，向過程稽核監(jiān)督的轉(zhuǎn)變，充分發(fā)揮了稽核監(jiān)督在經(jīng)營管理工作的保駕護(hù)航作用，實(shí)現(xiàn)了連續(xù) 5年案件零目標(biāo)。 一、積極創(chuàng)新監(jiān)督方式，再造稽核工作流程 稽核審計(jì)工作內(nèi)容涉及農(nóng)村信用社經(jīng)營管理的方方面面，必須有一個較為完善的管理體系，領(lǐng)導(dǎo)高度重視是抓好稽核工作的保障，建立健全組織、制度是開展好稽核工作的決定性因素。一是縣聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)充分利用各種會議強(qiáng)調(diào)稽核工作的目的、意義，提高全員風(fēng)險認(rèn)識，自上而下形成風(fēng)險共控、責(zé)任共擔(dān)、利益共享的企業(yè)文化；二是點(diǎn)面結(jié)合制訂 稽核工作意見，對全年的稽核工作目標(biāo)、任務(wù)作了詳細(xì)的安排、布置，使稽核員明確稽核任務(wù)、內(nèi)控制度的監(jiān)督方向和重點(diǎn)。同時，補(bǔ)充完善了《＃＃農(nóng)村信用社稽核目標(biāo)考核辦法》，與稽核員簽訂了《 2021年稽核目標(biāo)責(zé)任書》 12份，確定監(jiān)督檢查目標(biāo)、獎懲考 核辦法，細(xì)化考核項(xiàng)目內(nèi)容及評分標(biāo)準(zhǔn)、方法，并根據(jù)每位稽核員稽核任務(wù)的完成情況逐項(xiàng)、按月進(jìn)行量化考核，充分利用有限的稽核資源，最大限度地發(fā)揮稽核監(jiān)督作用；三是完善監(jiān)督工作制度，規(guī)范稽核操作流程。先后修訂和完善了《 2021 年案件專項(xiàng)治理工作規(guī)劃》、《工作人員行為失范監(jiān)察 制度》、《工作人員堵截、檢舉和抵制違法違紀(jì)違規(guī)行為的獎勵辦法》、《內(nèi)部稽核準(zhǔn)則》、《稽核過錯責(zé)任追究辦法》、《稽核人員職業(yè)道德規(guī)范》、《稽核人員后續(xù)教育辦法》、《稽核監(jiān)察部周報制度》、《稽核監(jiān)察部工作例會制度》及稽核檢查操作流程、處罰、反饋、后續(xù)稽核和責(zé)任追究等制度。提高了全員自控互控能力，為農(nóng)村信用社規(guī)范操作、防范風(fēng)險、防控案件提供了強(qiáng)有力的制度保障。 二、上下聯(lián)動協(xié)調(diào)配合，形成整體助推合力 一是稽核人員加強(qiáng)自身建設(shè)，注重學(xué)習(xí)，學(xué)理論，學(xué)業(yè)務(wù)，學(xué)規(guī)章，熟悉流程會操作，提高工作效率。二是抓全 員素質(zhì)，加強(qiáng)全員職業(yè)道德教育，強(qiáng)化內(nèi)控意識、廉政意識，教育廣大干部職工從思想上自覺抵御拜金主義、享樂主義、腐朽思想文化侵蝕的能力，構(gòu)筑牢固的思想道德防線，提高職業(yè)道德水平，從源頭上解決各類不良傾向，使執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度法則成為全員的日常行為。三是加強(qiáng)稽核部門與各職能部門的溝通與聯(lián)系，彌補(bǔ)稽核部門的專業(yè)缺陷和力量不足，形成整體合力，努力做到領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)部門、員工三參與，稽核檢查、信用社管理、案件查處三結(jié)合，保證稽核工作的順利開展。 三、強(qiáng)力推行稽核“十制”，提高監(jiān)督保障質(zhì)量 為適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)和統(tǒng) 一法人社監(jiān)督工作需要，該縣聯(lián)社在稽核工作中不斷更新稽核理念，創(chuàng)新稽核方式，提高稽核質(zhì)量，樹立稽核形象，強(qiáng)力推行稽核工作十項(xiàng)制度，提高監(jiān)督保障質(zhì)量。 （一）工作底稿復(fù)核制。在每次稽核項(xiàng)目中，實(shí)行工作底稿的三級復(fù)核制，即稽核小組主查人對小組成員的工作底稿進(jìn)行全面復(fù)審，稽核監(jiān)察部專人再次進(jìn)行復(fù)核，涉及重大稽核事項(xiàng)的稽核工作底稿由稽核部門負(fù)責(zé)人親自審核。對不符合要求的，責(zé)令采取補(bǔ)充稽核、延伸稽核、重新分析定性等補(bǔ)救措施。復(fù)核人也要在稽核員的稽核記錄上簽字，對稽核員的稽核工作負(fù)連帶責(zé)任。 （二）首查終 身負(fù)責(zé)制。每次現(xiàn)場檢查結(jié)束后，稽核小組既在信用社《稽核臺帳》上登記發(fā)現(xiàn)、糾改了的問題及建議，又要在被稽核單位的帳簿上簽字，對首次檢查的內(nèi)容負(fù)終身永久性責(zé)任。對應(yīng)查出未查出、應(yīng)發(fā)現(xiàn)未發(fā)現(xiàn)或隱瞞不報的問題，在日后檢查中一旦發(fā)現(xiàn)或引發(fā)案件的，根據(jù)情節(jié)輕重、問題性質(zhì)及引發(fā)案件的后果不同，對首次稽核人員做出嚴(yán)肅的處理，并按先后順序依次追究以后檢查人的連帶責(zé)任。 （三）稽核工作月結(jié)制。一是建立有效的稽核工作考勤和適時的電話查崗制，加強(qiáng)稽核人員自我控制、自我約束，增強(qiáng)稽核員的責(zé)任感；考勤結(jié)果同責(zé)任目標(biāo)工資掛鉤，以 充分調(diào)動稽核人員工作積極性，促進(jìn)認(rèn)真盡職履責(zé)。二是實(shí)行稽核員工作日志制度，要求每名稽核人員按日作好工作日志，詳細(xì)記錄每天做了哪些工作，發(fā)現(xiàn)并糾改了哪些主要問題，提出了哪些好的意見和建議。月末稽核員根據(jù)稽核日志 記載情況，對本月自身的工作進(jìn)行總結(jié)回顧，寫出月度工作總結(jié)，以此提高稽核人員分析能力、判斷能力和表達(dá)能力，更好地促進(jìn)今后工作的開展。 （四）現(xiàn)場糾改輔導(dǎo)制。對稽核工作中當(dāng)時能糾改的一般性問題，如憑證要素不全、記帳串戶、計(jì)算性錯誤等問題，稽核人員必須現(xiàn)場督促及時糾改，防止問題越積越多、重查 輕糾的現(xiàn)象。同時，針對存在的問題進(jìn)行現(xiàn)場輔導(dǎo)，使他們知道錯在哪里，怎樣糾改，防止前清后增現(xiàn)象。 （五）問題整改督辦制。對檢查發(fā)現(xiàn)較為嚴(yán)重的違規(guī)問題，縣聯(lián)社視情節(jié)除給予 119 人經(jīng)濟(jì)處罰和 69 人通報批評外，由稽核監(jiān)察部按照“一社一冊，一人一檔，一月一報，一季一結(jié)”的辦法建立違規(guī)信息庫；并通過召開信貸、財務(wù)、科技信息、資保、人力資源、保衛(wèi)等條線管理部門聯(lián)席會議 6 次，通報檢查、審查、審計(jì)工作發(fā)現(xiàn)的問題，形成整改合力，共同督導(dǎo)違規(guī)單位或責(zé)任人制訂整改措施、整改方案，落實(shí)整改跟蹤人員，按業(yè)務(wù)種類分項(xiàng)逐條進(jìn)行動態(tài) 登記。稽核監(jiān)察部除將違規(guī)機(jī)構(gòu)的整改情況納入常規(guī)監(jiān)管事項(xiàng)、列入后續(xù)稽核項(xiàng)目外，對違規(guī) 2 次及以上的人員，通過電話、書面通知等進(jìn)行提示，并建議積分管理部門為其單位負(fù)責(zé)人和責(zé)任人記載相應(yīng)的違規(guī)積分。同時要求各信用社要在監(jiān)督部門提出處理建議或收到整改通知的 1 個月內(nèi)向聯(lián)社提交整改回復(fù)，促進(jìn)問題的徹底整改。 （六）審計(jì)服務(wù)建議制。每項(xiàng)稽核工作結(jié)束后，稽核人員不僅要向信用社召開退場會議，交換檢查發(fā)現(xiàn)問題，填寫“稽核事實(shí)確認(rèn)書”， 而且還要根據(jù)稽核中發(fā)現(xiàn)的問題和信用社主任、會計(jì)、信貸人員共同深入分析問題存在的 原因，因人而異、因社而異地提出整改意見和措施，填寫“稽核整改通知書”。同時，向稽核監(jiān)察部提交有問題、有分析、有可行性意見和建議、有參考價值的稽核報告，為聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)決策、部署工作提供參考依據(jù)。 （七）部門協(xié)調(diào)溝通制。聯(lián)社稽核監(jiān)察部按月將稽核發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行梳理、分類，以《風(fēng)險提示》向業(yè)務(wù)條線管理部門通報、反饋 10期，共同分析問題產(chǎn)生的根源，研究解決問題的可行性措施和辦法，實(shí)現(xiàn)信息共享，形成整改合力。 （八）行為失范監(jiān)察制。為規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員行為，最大限度地防范和遏制案件、事故的發(fā)生， 因地制宜地制定了《工作人員行為失范監(jiān)察制度》，對具有參與“賭