籌資內(nèi)部控制制度-其它制度表格(已修改)
2025-08-29 13:55 本頁面
【正文】 黑龍江省完達(dá)山股份有限公司 籌資內(nèi)部控制制度 （ 1 稿） 第一節(jié) 總 則 第一條 為了加強(qiáng)對黑龍江省完達(dá)山股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）籌資活動的內(nèi)部控制，保證籌資活動的合法性和效益性，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實際情況制定本制度。 第二條 本制度所稱籌資是指本公司通過借款、發(fā)行公司債券和股票三種方式取得貨幣資金的行為。 第三條 公司籌措資金應(yīng)比較各種資金籌措方式的優(yōu)劣和籌資成本的大小，要講求最佳資本結(jié)構(gòu)，確定所需資金如何籌措。 第四條 籌資業(yè)務(wù)的授權(quán)人和執(zhí)行人 、會計記錄人之間應(yīng)相互分離。 第五條 重大籌資活動必須由獨立于審批人之外的人員審核并提出意見，必要時可聘請外部顧問。 第二節(jié) 分工及授權(quán) 第四條 本公司的籌資活動集中在公司總部進(jìn)行。 2,000 萬元以上的借款計劃由本公司董事會或股東大會審議批準(zhǔn)， 5002,000 萬元的借款計劃由本公司總裁班子集體審批， 500 萬元以下的借款計劃由本公司主管財務(wù)工作的總裁班子成員審批；發(fā)行公司債券或股票由公司董事會審議通過后，提請股東大會以特別決議的形式批準(zhǔn)。 債券或股票的回購必須獲得董事會的授權(quán)和股東大會批準(zhǔn)。 第五條 與 借款有
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