馬鞍山恒聯(lián)置業(yè)公司資金管理流程培訓(xùn)教材(21頁)-流程管理(已修改)
2025-08-28 18:20 本頁面
【正文】 1 為了使公司資金使用具有計劃性、合理性，從而達(dá)到以最佳的投入，取得最大效益的目的，特制定本流程。 馬鞍山恒聯(lián)置業(yè)有限公司 資金管理流程 2 一、資金管理總體流程圖 資金計劃流程 資金管理流程 資金使用流程 取得資金流程 ① ② ③ 3 資金計劃流程 各部門申報月度資金計劃 資金計劃流程 財務(wù)部編制匯總計劃 根據(jù)實際發(fā)生額申請資金 ① ② ③ 4 項目名稱 說 明 月度資金計劃 各部門根據(jù)所管轄的工作內(nèi)容，編制下月資金計劃 匯總計劃 財務(wù)部根據(jù)各部門計劃，結(jié)合實際情況匯總編制公司資金計劃，報公司領(lǐng)導(dǎo)審批后上報集團(tuán)總公司。 申請資金 根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團(tuán)總公司申請實際資金使用額 5 資金使用流程 經(jīng)手人報銷流程 借款審批流程 購置辦公用品審批流程 其它辦公費用審批程序 營銷策劃費用審批程序 差旅費報銷審批程序 工程采購費用審批程序 工程進(jìn)度款審批流程 工程結(jié)算款審批流程 開發(fā)部費用審批程序 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥⑦ ⑧ ⑨ 6 （ 1）借款審批流程圖 出納復(fù)核（手續(xù)、金額）付款 經(jīng)辦人填寫借款單 本部門負(fù)責(zé)人簽字 副總裁審批 財務(wù)總監(jiān)審核 財務(wù)部審核 項目名稱 說 明 經(jīng)辦人 根據(jù)事項填寫借款申請單（備用金、差旅費、業(yè)務(wù)費、報建費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門 主管部門 本部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，及審核借款額度 申請資金 根據(jù)當(dāng)期實際用款情況，上報集團(tuán)總公司申請實際資金使用額 會計審核 借款原則：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理 財務(wù)部 經(jīng)理審核簽字 財務(wù)總監(jiān) 依據(jù)財務(wù)制度審核各項花費，并確認(rèn)支出的合理性；監(jiān)督并控制下級部門的費用支出 . 公司領(lǐng)導(dǎo) 審批 單筆借款 5000元經(jīng)理審批簽字； 5000元以上根據(jù)集團(tuán)報批的計劃審批簽字。 付款 出納復(fù)核借款手續(xù)完善后付款，領(lǐng)款人簽字 7 出納復(fù)核（手續(xù)、金額）付款 部門負(fù)責(zé)人簽字 會計編制記賬憑證 物資驗收 副總裁審批 財務(wù)部復(fù)核 經(jīng)辦人填寫費用報銷單 財務(wù)總監(jiān)審核 （ 2）購買辦公用品流程圖 項目名稱 說 明 經(jīng)辦人 經(jīng)辦人填寫費用報銷單（附發(fā)票、
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