【正文】 千里馬圖書音像城合作方案 第 1 頁 共 31 頁 千里馬圖書音像城 項目合作計劃書 （代可行性研究報告） 合作方式： 整體并購 合股經營（可控股） 融資回報 總投資 合股經營 500 萬元起 產權經營 1 萬元起（提供批發(fā)、零售場地，商住、柜臺拍賣） 地址：武漢市武昌區(qū)武珞路四巷三十六號 千里馬集團有限公司 郵編： 430070 電話： 027 8727 0688 傳真： 027 8784 4300 電子郵件： 網站： 聯(lián)系人：段吟（ 133071427799） 千里馬圖書音像城合作方案 第 2 頁 共 31 頁 一、 概述 含意 WTO 中，中國承諾 2020 年后，出版發(fā)行業(yè)向外資和國內私企放開。本行業(yè)一直為國家專控，具有相當的商業(yè)壟斷性，因而有著巨大的利潤源。本公司經過漫長的艱苦工作，已爭取到了圖書、音像兩證經營資格，捷足先登，必然可在短期內快速產 生效益，成為吸引眾多投資商合作經營的亮點。 項目基本內容 千里馬圖書音像城 項目由千里馬集團有限公司興辦，經營面積 24176 平方米，為自有物業(yè)。主要從事圖書、音像及其它相關文化制品的發(fā)行、批發(fā)、零售業(yè)務和配套服務。形成以系統(tǒng)化經營和提供精品為特色，集批發(fā)、零售、閱讀、視聽、休憩、業(yè)務洽談、商住、演出、文化活動于一體的大型文化服務實體。 項目必要性與意義 根據國際上文化產業(yè)日益壯大興盛的現狀，充分利用 WTO 的國家加大整頓圖書音像市場，扶持規(guī)范文化制品經營的文化市場總體趨勢的契機，建立一種新型的全方位的消費服務模式，公司在五年前即一直關注集團圖書音像經營程式，這次在充分調研北京王府井、上海圖書音像城、廣州圖書城、深圳圖書城的基礎上，認真反復考察了武漢地區(qū)經濟發(fā)展布局和文化產業(yè)情況，確定在武昌繁華地段大東門興辦千里馬圖書音像城。此舉符合國家政策，有利于規(guī)范本地文化市場秩序，促進武漢作為歷史文化名城的建設，并引導文化消費，提升全民素質，具有巨大的社會效益。 該項目借鑒國際先進經營模式，推出嶄新文化消費觀念，引入 科學管理機制，贏利點突出，年營業(yè)額可達 － 3億元，具有可觀的經濟效益。 企業(yè)簡況 千里馬集團是中國 500 強民營企業(yè)，湖北省十強民營企業(yè)，國家“五個一工程”獎獲得者，中國電視金鷹獎獲得者。歷來注重文化產業(yè)的經營和企業(yè)文化建設，以自行創(chuàng)作推出的優(yōu)秀影視、音樂作品稱著于世，《山路十八灣》、《布依女》等作品曾榮獲國家多個高級文化獎項。企業(yè)擁有多個經營實 體，具有良好的品牌效應。并與國內外出版商、文化藝術界和宣傳媒體有著廣泛穩(wěn)定的聯(lián)系，興辦本項目具有得天獨厚的實力條件。 編制依據 ①、 國務院：《關于整頓和規(guī)范市場經濟秩序的決定》 ②、 湖北省文化廳：《文化市場管理法規(guī)選編（三）》 ③、 中華文化網、音樂網站的有關資料 ④、 武漢市政府：《投資優(yōu)惠政策摘要》 ⑤、 武昌區(qū)政府：《武昌區(qū)投資鼓勵辦法摘要》 ⑥、 千里馬集團：《千里馬管理法》 ⑦、 千里馬集團有限公司提供的本項目有關基礎資料 小結 興辦 千里馬圖書音像城 符合國家政策，屬 WTO 后國家特許行業(yè)，該項目的申辦難度較大，但申辦成功，有利于促進本地經濟文化發(fā)展，具有明顯的社會效應和經濟效益。項目興辦企業(yè)具備相應實力條件。本項目切實可行，可立即啟動。 二、 項目方案 項目名稱：千里馬圖書音像城（暫定） 千里馬圖書音像城合作方案 第 3 頁 共 31 頁 項目興辦單位：千里馬集團有限公司 項目興辦地點：武昌區(qū)大東門 1號，營業(yè)面積 24176平方米 項目內容 圖書發(fā)行與零售，音像制品零售與連鎖經營，批發(fā)商住。影視與信息傳播服務，其它配套經營業(yè)務。 經營方式：自主經營為主，招商經營為輔，產權經營為旨。 經 營布局 一樓：音像市場 圖書市場 書吧 酒店大廳 二樓――三樓：圖書市場 咖啡屋 茶座 網吧 圖書查詢系統(tǒng) 網絡中心、商務中心 四樓裙樓：文化用品 影視城 會展中心 五樓裙樓：電視演播夜總會 六樓―― 12樓：套房商?。ㄗ宰鞑惋?，電腦、電視一體化自用），出版、藥品批發(fā)場所（提供資格） 地下：車庫、快餐（可經營麥當勞）、桑那洗浴 項目定位 按照國際先進經營模式，配置先進的服務設施，追求文化制品的規(guī)范化、規(guī)模化、正版化、標準化，融消費、閱讀、視聽、業(yè)務洽談、文化活動、休憩、娛樂于一體，使該項目不僅產 生可觀經濟效益，而且產生明顯社會效益，成為武漢地區(qū)著名文化信息服務中心。 三、 市場前景與風險分析 興辦 千里馬圖書音像城 具有四大優(yōu)勢，市場前景廣闊。 （一）、項目競爭優(yōu)勢 圖書、音像產業(yè)是“朝陽產業(yè)”，項目具有壟斷優(yōu)勢。 圖書、音像制品歷來是文化制品中的主要組成部分。近幾年來，隨著“知識經濟”時代的到來和人們物質文化生活水平的提高，文化消費不僅成為時尚，而且成為必須，文化產業(yè)已漸漸成為國民經濟中的支柱型 產業(yè)，到上世紀末，全球僅錄音制品規(guī)模即達 400多億美元。美國音像業(yè)規(guī)模已高居支撐國民經濟各產業(yè)的第 6位。我國音像制品產業(yè)規(guī)模也達到了150200億元。因此，投資興辦圖書音像經營業(yè)，經營空間大，市場前景廣闊。本項目將圖書音像合而為一，形成互補扎堆效應，刺激連帶購買，雄踞中國中心，是對行業(yè)優(yōu)勢的充分利用。 入世將近，國家政策呼喚規(guī)范的文化市場，項目具有政策優(yōu)勢。 目前圖書音像市場存在明顯的“一小兩低”現象，即小規(guī)模，低素質，低效益。各種走私、盜版制品泛濫成災。隨著我國加入 WTO，國務院《關于整頓和規(guī)范市場經濟 秩序的決定》將文化產品經營場所作為整頓重點。文化制品的競爭將從價格競爭、渠道競爭轉向服務競爭、質量競爭，從“商品貿易”向“服務貿易”發(fā)展，如武漢近期取締寶成路音像市場的行動。同時，文化部大力推行“三優(yōu)工程” —— 創(chuàng)造優(yōu)異業(yè)績、評選優(yōu)秀單位、扶持優(yōu)勢企業(yè)，并鼓勵支持連鎖、超市、電子商務三種經營業(yè)態(tài)。與此同時，按照 WTO規(guī)定，入世后，民族文化產業(yè)將有 5年的保護發(fā)展期。發(fā)展壯大民族圖書音像經營業(yè)也成為政府和業(yè)界人士的共識。如深圳書城即以合理化的布局和多元化的經營占領深圳市場，取得了不菲的效益。由此可見，興建規(guī)范標準 的圖書音像市場正當其時。 千里馬集團以規(guī)范圖書音像市場為已任，以企業(yè)下屬的國際性網站支持電子商務，同時推出 VOD（音像網絡租賃系統(tǒng)）等嶄新業(yè)態(tài)，高層建瓴，以取得勢如破竹的經營效果。 千里馬圖書音像城合作方案 第 4 頁 共 31 頁 武漢作為歷史文化名城的人文積淀為項目提供了良好舞臺，項目具有人文優(yōu)勢。 千百年來，武漢作為華夏腹地的要沖、長江中游的重鎮(zhèn)，歷代名家豪士、文人騷客在此留下了千古佳話。盤龍遺跡、高山流水、黃鶴白云、辛亥首義??，武漢三鎮(zhèn)有著豐厚無比的文化積淀。至今，武漢高等院校數量之多，規(guī)模之大，仍為全國之冠。武漢文化市場從不缺乏購買力，歷史上也一 直是圖書音像批發(fā)調撥中心，缺乏的是規(guī)范、可靠的大型賣場。這些有形無形的資源為圖書音像業(yè)的發(fā)展提供了良好的基礎。 項目興辦地位置優(yōu)越，得天獨厚，項目具有地理優(yōu)勢。 擬興辦的 千里馬圖書音像城 位于武昌大東門，正在內環(huán)線主道上，南臨武昌火車站，西接長江一橋，北通長江二橋，東與“中國武漢光谷”比鄰，且正處于黃鶴樓、首義廣場與洪山廣場三個文化景點之間，交通暢達，人流如織，數十所高校及眾多出版單位均匯集在武昌， 人口素質高，文化需求濃烈。 （二）、主要風險因素與對策 盜版文化制品的沖擊 如今文化市場各類盜版物大量充斥，擠占了相當市場份額，據資料：在近 200億元的音像產品規(guī)模中，正版制品僅占 10%左右。然而，國家政策和入世后的走勢決定了盜版物無法長期大行其道。標準化、正規(guī)化的文化制品市場有很大上升空間。千里馬圖書音像城將以良好的品牌形象，規(guī)?；慕洜I、綜合性的配套服務和發(fā)展穩(wěn)定的消費群來與盜版制品抗衡，并戰(zhàn)而勝之。 管理風險 自主性經營將面對經營管理不善導致效益低下的風險，招商經營也會由于客商等原因而導致中途而廢。必 須用現代企業(yè)經營思想對項目實行科學管理，建立一整套符合市場規(guī)律的運作模式和反饋機制，提高防風險能力（如產權經營）。 政策風險 圖書音像業(yè)是國家重點管理的行業(yè)，國家有關政策將對本項目產生根本性影響，只有堅持依法經營，規(guī)范經營，才能順利發(fā)展，否則，有可能陷入困境。 四、 投資估算與資金籌措 （一）、投入資金 投資總金額： 固定資產投資： 6000萬元（已完成） 設備投資： 1500萬元 內外裝修、環(huán)境改造： 2500萬元 商品儲備： 4000萬元（ － 3億元貨物） 其中圖書 2020萬元，音像 1000萬元，其它 1000萬元 現金儲備： 1000萬元 （二）、資金籌措 自籌資金： 6000萬元 招商或流動資金貸款（二年期或三年期） 9000萬元 五、 經濟和社會效益分析 （一）經營收入預測（最低標準概算） 千里馬圖書音像城合作方案 第 5 頁 共 31 頁 主營業(yè)務 單位：萬元 項 目 經營內容 日營業(yè)之額 年銷售量 含稅毛利率 含稅毛利潤 圖書 批發(fā) 20 7200 15% 1080 圖書 零售 10 3600 35% 1260 音像 零售 10 3600 35% 1260 藥品 批發(fā) 暫未計 酒店商往 2020 60% 600 合計 16400 4200 配套經營業(yè)務 單位：萬元 項 目 規(guī) 模 日營業(yè)額 年營業(yè)額 含稅毛利率 含稅毛利潤 文化用品 2 700 30% 210 茶座、咖啡屋 100座 50% 131 影視城 200座 2 4 1400 60% 840 麥當勞 100座 840 45% 378 計算機服務系統(tǒng) 50臺 60% 31 電視演播夜總會 300座 525 50% 262 合 計 3780 49% 1852 預測經營收入： 16400＋ 3780 = 20180（萬元） 預測含稅毛利率： 4800+1852=6652（萬元） （二）經濟效益分析 該項目預計年交易額為 2億元，投資回收期 ，資金利潤 %，具體分析如下： 經營費用核算 ①、 人員工資：包括經營人員、管理人員工資。 按年銷售額的 3%計提： 19000 3% =570（萬元） ②、 管理費用 ：包括辦公費、水費、電費、差旅費、招待費等。 按年銷售額的 %計提： 19000 % =285（萬元） ③、 宣傳費用：廣告宣傳。 按年消費額的 2%計提： 19000 2%=380（萬元） 經營費用合計： 570+285+380=1235（萬元） 應交稅金核算 根據稅法，圖書增值稅率為 13%，音像、文化用品的增值稅率為 17%，麥當勞、酒店商住系統(tǒng)項目營業(yè)稅率為 5%。茶座、咖啡屋、影視城、演藝廳、計算機服務系統(tǒng)營業(yè)稅率為10% 35% 13% 3600/（ 1+13%） +15% 13% 7200/（ 1+13%） +35% 17% 3600/（ 1+17%） +3780 %） +20205%=++++100=847 萬元 財務費用 財務費用主要指貸款利息，貸款利率為 %。 9000 %=（萬元） 固定資產折舊