【正文】 陷或實質性漏洞，每發(fā) 現(xiàn) 一起扣 23 分。 下列重點內部控制內容單獨進行考核 ： ① 虛假會計信息 ： 違反會計核算辦法截留或虛列收入、支出，調節(jié)利潤，提供虛假材料導致財務信息不真實，情節(jié)嚴重或造成不良影響 的 ， 每 發(fā)現(xiàn)一起扣 1 分。 ② 賬外工程 ： 擅自安排計劃外投資項目，采取借用廠家設備、延遲付款、遲列計劃等方式規(guī)避監(jiān)管的工程 項目， 情節(jié)嚴重或造成不良影響 的 ，每發(fā)生一起扣 1 分。 以上各項累計扣分，最多扣 20 分。 財務結算中心 營 運部 工程管理中心 風險管理 未按 集團 公司風險管理要求，因工作失誤直接或間接導致出現(xiàn)影響程度在中等以上的重大風險事件，并因處置不當導致該風險事件對 集團公司 資產、人員、業(yè)務經營、聲譽等造成重大影響的，每發(fā)生一起扣 13分 ，最多扣 5 分 。 風險管理的扣分項如果與內控及其它考核項目內容交叉重疊的，不重復扣分。 財務結算中心 行政管理中心 群體性不穩(wěn)定事件或個體惡性事件 因工作不力發(fā)生 員工（離退休人員） 群體性不穩(wěn)定事件或個體惡性事件并造成惡劣影響的 ， 每發(fā)生一起扣 分 ，最多扣 3 分 。 行政管理中心 人力資源 部 物控管理 因自身原因造成物料、成品、物資在公司滯留，折算滯庫金額在 20 萬元以上的，每 發(fā)生一起 扣 ；在 50 萬元以上的，每 發(fā)生一起 扣 1分； 在 100 萬元以上的，每 發(fā)生一起 扣 2分。 采購需求部門或使用部門應堅持“能用不買”原則，優(yōu)先使用現(xiàn)有庫存物資，如無充分的理由，違反“能用不買”原則，造成資金浪費總額（該金額取同一種類可利用庫存物資與新購物資同等數(shù)量下兩者價值的最小值）達到 510 萬元扣 分， 1050萬元扣 1分， 50100 萬元扣 2 分， 100 萬元以上扣 3 分。對于無使用價值的呆滯庫存物資 應及時進行報廢，未按照要求執(zhí)行，扣 。 1）、 2）項累計扣分，最多扣 4 分。 財務結算中心 營運部、采購部 九 、 防范扣分指標 （表三） 項目 內容 扣分細則 考核責任部門 考核協(xié)助部門 安 全 生 產 重大 內部 案件 重大 內部 案件是指由于企業(yè)管理制度不嚴，業(yè)務監(jiān)督檢查不到位，安全防范措施不落實，發(fā)生在企業(yè)內部的搶劫、盜竊、破壞、貪污挪用（攜款潛逃）等案件。 發(fā)生貪污挪用（攜款潛逃）等案件，經濟損失 10萬元以上的，每起扣 ； 20萬元以上的，每起扣 1分； 50萬元以上的，每起扣 2分。 發(fā)生搶 劫、盜竊、破壞以及兇殺傷害案件等，經濟損失 10萬元以上或重傷 12人的，每起扣 ； 20萬元以上或重傷 3人以上或死亡 1人的，每起扣 ； 50萬元以上或死亡 2人以上的，每起扣 2分。 為鼓勵發(fā)案單位積極組織破案，挽回經濟損失，具有下列情況的予以減扣分或免扣分： 在年度考核期內破案，追繳損失 50%以上或抓獲作案人并追繳損失 30%以上，每起減扣 分 50%80%；在六個月內破案，追繳損失 80%以上或抓獲作案人并追繳損失 50%以上，每起減扣 分 80%，抓獲作案人并追繳損失 80%以上免扣分。 2項累計 扣分，最多扣 3分。 財務結算中心 行政管理中心 重大 火災事故 由于管理原因導致 發(fā)生 重大 火災事故 ，直接財產損失超過 30萬元以上，或死亡 3人以上，或重傷 10人以上，或死亡重傷 10人以上的火災事故。每發(fā)生一起扣 12分，最多扣 3分。 質安部 行政管理中心 因工責任傷亡 事故 因工責任傷亡事故是指由于我方責任造成的員工及 外包 人員傷亡的事故（含火災、交通事故）。因工傷亡事故認定以《廣東省工傷保險條例》為依據(jù)。傷亡事故的責任以事故發(fā)生所在地行政主管部門出具的責任判定書為準。 因工千人責任死亡率控制在 。超過 ， 每超過 ，最多扣 2分 。 因工千人責任重傷率控制在 。超過 ， 每超過 ，最多扣 1分 。 質安部 行政管理中心 重大信息安全 事故 由于信息安全管理不落實，導致計算機網絡、企業(yè)網絡等出現(xiàn)有害信息；或企業(yè)秘密通過計算機網絡流失、泄密；或未能及時配合省公司、相關政府部門關閉有害網站、刪除有害信息等造成惡劣影響或嚴重后果的重大信息安全事故。發(fā)生重大信息安全事故并造成惡劣影響的，每發(fā)生一起扣 ，最多扣 3分 。 綜合信息部 行政管理中心 案件和事故上報 對發(fā)生的 重大內部案件、重大火災事故、重大因工責任傷亡事故 瞞報、謊報、拖延不報 的 ，每發(fā) 生 一 起 ，最多扣 3分 。 行政管理中心 質安部 勞動用工管理 用工嚴重違反核定編制，或新入職完全達不到崗位任職資格條件而繼續(xù)用工，每發(fā)生一起扣 分； 因工作失職或失誤，導致勞動糾紛，給公司帶來經濟或形象損失，每發(fā)生一起扣 分，最多扣 2分。 人力資源部 違規(guī)違紀違法 本部門員工因違規(guī)、違紀、違法問題受到黨紀、政紀或刑事處分的，每發(fā)生一起扣 13分 ，最多扣 5分 。 年度考核期內，當年作案并當年查處有結論的，扣案件當事人所在部門年度組織績效分。 作案當事人年內工作部門變動的，扣作案時所在部門年度組織績效分。 屬員工個人違法，受到司法機關處理而不涉及公司各項規(guī)章制度范圍內的，不扣部門年度組織績效分。 行政管理中心 人力資源部 廣東啟光集團有限公司中高層管理干部考核指標 被考核對象：財務結算中心經理 有效期： 2021 年 6 月 1 日至 2021年 12 月 31日 一、月度 指標 序號 指標名稱 指標 定義 權重 目標值 計 分 辦 法 考核部門 1 財務核算準確率 考核稅務、資金、現(xiàn)金流、成本，材料采購、銷售、庫存，成品庫存財務核算執(zhí)行的管理控制。 10% 100%準確 實際準確率 /目標值 *權重 *100 考核小組 2 財務預算管理控制 考核稅務、資金、現(xiàn)金流、成本等財務預算執(zhí) 行的管理控制。 10% 預算費用誤差控制 在177。 5% |實際誤差 目標值沒誤差 |*權 重 *100 考核小組 3 月審批資金供應率 資金供應及時 ， 不斷檔。 15% 100% 實際供應率 /目標值 *權重 *100 考核小組 、各部門 4 應 收帳款管理 考核應收帳款完成情況。 15% 董事會下達指標值 實際完成值 /目標值 *權重 *100 考核小組 5 成本 控制 嚴格執(zhí)行每月的預算標準 ， 監(jiān)督各部門成本費用發(fā)生情況 （包括財務費用、管理費用等） 。 15% 月初本部門制定 財務沒有及時對部門費用預算提出預警通報，導致部門沒有較好的控制出現(xiàn)超支現(xiàn)象，每單扣 1 分，扣完為止。 考核小組 6 客戶投訴次數(shù) 考核由于服務態(tài)度、不符合公司制度行為，造成客戶、供應商、關系單位投訴到其它部門或上級領導的情況。 5% 0 從客戶投訴意見箱、質安部和上級領導取得投訴信息 ，每發(fā)生一次扣 1 分，扣完為止。 考核小組 7 防范扣分項 見《 2021 年防范扣分表》 二、季度指標 序號 指標名稱 指標定義 權重 目標值 計 分 辦 法 考核部門 1 資金安全 對資金核算、資金收支、審核等工作有效管理， 確保資金。 20% 100% 當期因財務管理失誤導致公司資金流失數(shù) /當期銷售收入 *權重 *100 考核小組 2 現(xiàn)有主要物料平均 庫存周期 降低主要物料庫存指標。不僅僅指剛采購的無 聊的庫存周期，指所有庫存物料周期。 30% ≤ 7 天 每庫存多一天扣 分。 考核小組 3 進出 存準確率 物料進出存及成品入庫出貨的準確情況 20% 95% 實際值 /目標值 *權重 *100 考核小組 中高層管理干部考核指標 被考核對象：人力資源部經理 有效期： 2021 年 6 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日一、月度 指標 序號 指標名稱 指標定義 權重 目標值 計 分 辦 法 考核部門 1 執(zhí)行主編《啟光集團》 報 考核執(zhí)行主編《啟光集團》報及時性、 準確性及內容質量情況。 10% 每月 26 日出刊； 質量和內容評估。 內容質量檔次：優(yōu) 90100；良 8089；中 7079；一般 6069；差＜ 60分 。 每延遲一天出刊扣 1 分； 內容每出現(xiàn)一次扣 分； 得分 =內容質量得分 延遲扣分 內容錯誤扣分。 考核小組 2 會議管理 考核會議通知及時、到位情況；會議材料準備準確、妥當情況；會議紀要反映會議基本狀況和精神 情況。 15% 評估 優(yōu) 90100；良 8089；中 7079；一般 6069；差＜ 60分 。 該項得分 =得分 *權重 *100 考核小組 3 公文起草和收發(fā) 考核公文起草和收發(fā)準確性、及時性、公文起草內容的簡潔 和準確性。 10% 評估 優(yōu) 90100；良 8089；中 7079；一般 6069；差＜ 60分 。 該項得分 =得分 *權重 *100 考核小組 4 培訓滿意度 考核 人均培訓學時、培訓效果評估、培訓普及率、培訓