【正文】 一、總論 進(jìn)入 21 世紀(jì)以來，中國的娛樂行業(yè)蓬勃發(fā)展，而 KTV 行業(yè)則是這個市場中不容忽視的中堅力量。國內(nèi)“娛樂經(jīng)濟(jì)”不僅在形成，而且有望成為下一個經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)。巨大的市場潛力和極高的投資回報率已使KTV 行業(yè)成為吸引眾多投資者的行業(yè)之一。每年中國的各個大中小型城 市都會有一批新的 KTV 店開張，但是行業(yè)內(nèi)巨大的競爭壓力也會使得一部份投資者退出這一市場。 在美麗的海濱城市大連，由于氣候環(huán)境的關(guān)系，人們?nèi)粘５膴蕵坊顒臃浅ＸS富。而相對于一些酒吧、迪吧而言，量販?zhǔn)?KTV 的消費(fèi)群體非常龐大，幾乎是老少皆宜。經(jīng)過多年的發(fā)展， KTV 的娛樂方式已經(jīng)受到了市民的普遍認(rèn)可。因此，在大連市， KTV 行業(yè)成為了整個市場上一道獨(dú)特的風(fēng)景線，極大地豐富了人們?nèi)粘Ｉ?。初步統(tǒng)計，現(xiàn)在大連市內(nèi)的量販?zhǔn)?KTV 已有 11 間，根據(jù)大連現(xiàn)有的 KTV 走勢，都是走高服務(wù)質(zhì)量，高檔裝修，平價超市，這一切都已成為大連消 費(fèi)者的消費(fèi)習(xí)慣。大連的 KTV 市場還沒有飽和，根據(jù)大連人的消費(fèi)習(xí)慣，特別注重精神消費(fèi)及享受消費(fèi)，據(jù)資料統(tǒng)計在這一塊所投入的資金大約占月工資的 %，可見，市場潛力相當(dāng)大。盡管如此，由于地理位置、經(jīng)營理念、管理方式以及發(fā)展戰(zhàn)略的差異使得各家 KTV 目前的經(jīng)營狀況都不一樣，所謂優(yōu)勝劣汰，適者生存。金錢柜餐飲娛樂有限公司量販?zhǔn)?KTV，始建于 2020 年，占地 6000 平方米，是大連地區(qū)最早、東北地區(qū)最大的量販?zhǔn)?KTV。在大連 KTV市場上金錢柜餐飲娛樂有限公司經(jīng)營的兩間量販?zhǔn)?KTV 是其中較為成功的，甚至可以說是大連 KTV 行業(yè)的領(lǐng)軍力量。 于是，在這樣的背景下，大連 KTV 行業(yè)的龍頭企業(yè) — 金錢柜擬在大連甘井子區(qū)開設(shè)大連金錢柜量販?zhǔn)?KTV 華南店，該項目繼續(xù)堅持金錢柜“品質(zhì)、個性、文化設(shè)計”的原則，以正派、純潔的經(jīng)營模式，為大連的消費(fèi)者提供健康放松，個性飛揚(yáng)的休閑娛樂空間，進(jìn)一步豐富老百姓的文化生活，提高廣大人民群眾的文化素質(zhì)，滿足他們?nèi)找嬖鲩L的精神文化需求。在滿足金錢柜進(jìn)一步在大連發(fā)展壯大的同時，也為繁榮大連文化市場繼續(xù)做出貢獻(xiàn)。 項目名稱：大連金錢柜量販?zhǔn)?KTV 華南店 項目地址：大連市甘井子區(qū)中華西路 建設(shè)內(nèi)容 ：量販 KTV 廣場、錄音棚、餐飲及配套設(shè)施 營業(yè)面積： 5000 平方米 配置概況：裝修豪華、典雅、舒適 ,設(shè)有各式卡拉 OK 包廂 50 間，所有房間均配備臺灣 Mipro 高保真無線麥克和美國 Community 超豪華音響系統(tǒng)。 采用 VOD 電腦點(diǎn)歌系統(tǒng)，國際專業(yè) KTV 音響，立體聲環(huán)繞，全液晶電腦點(diǎn)歌屏幕。高級錄音棚及先進(jìn)動感視聽區(qū)。曲庫含 40000 首高品質(zhì)中、英、日、韓和馬來等多國語言歌曲。 KTV 另附設(shè)有裝修氣派，商品齊全的大型自選超市。 投資與收益概況： 該項目總投資 萬元，其中，建設(shè)投資 852 萬元，流動資金 86 萬元，建設(shè)期利息 萬元。正常營業(yè)期營業(yè)收入 1340 萬元，年均利潤總額 萬元，年均凈利潤 萬元。主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下表所示： 表 1 序 號 指 標(biāo) 指 標(biāo) 值 1 總投資收益率 ROI % 2 資本金凈利潤率 ROE % 3 項目投資回收期 Pt 4 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 FNPV 5 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR % 6 資本金內(nèi)部收益率 FIRR % 7 利息備付率 ICR 8 償債備付率 DSCR 名稱：大連金錢柜餐飲娛樂有限公司 法人代表：張頌 注冊資本： 1000 萬 經(jīng)營概況： 大連金錢柜餐飲娛樂有限公司成立于 2020 年，該公司以經(jīng)營量販?zhǔn)?KTV 為主，自 2020 年第一間量販?zhǔn)?KTV 在大連市會展中心地下一層開業(yè)以來，以每年翻番的速度跳躍發(fā)展，經(jīng)營范圍從單一的 KTV 拓展到錄音棚、歌舞團(tuán)、廣告業(yè)、裝修服務(wù)、餐飲等多個領(lǐng)域，現(xiàn)已發(fā)展成為擁有 5000 萬資產(chǎn)、年經(jīng)營收入超過 2020 萬的大型公司。在公司下屬的金錢柜量販?zhǔn)?KTV 星海灣店開業(yè)三周年時，公司在現(xiàn)今已發(fā)展為大連第二商 業(yè)圈西安路的天興 .羅斯福購物廣場五樓開設(shè)了第二間店，并將此店經(jīng)營成為大連市 KTV 行業(yè)的龍頭。在過去的兩年多的時間里，兩間店齊頭并進(jìn)，一同占據(jù)了本市 KTV 市場的大部分份額。公司其它業(yè)務(wù)也在公司各部門領(lǐng)導(dǎo)人的帶領(lǐng)下在其所屬的領(lǐng)域取得了優(yōu)異的業(yè)績。 該公司在創(chuàng)造經(jīng)濟(jì)效益、壯大自身實(shí)力的同時，也為社會公益事業(yè)做出了巨大貢獻(xiàn)。與蒙牛集團(tuán)合作舉辦大連高校音樂節(jié)，豐富了本市大學(xué)生的課外生活，為他們提供了展示自己才華的舞臺。選拔優(yōu)秀的歌手代表大連市參加中央電視臺舉辦的青年歌手電視大獎賽，并取得了優(yōu)異的成績。 該集團(tuán)公司近期 的發(fā)展目標(biāo)是：開設(shè)在大連市內(nèi)的第三間店，立足大連，邁向全國。 編制依據(jù) 根據(jù)中華人民共和國的有關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，結(jié)合該項目的具體情況，本可行性研究報告的編制依據(jù)主要有： (1) 大連官方網(wǎng)站公布的大連經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況； (2) 國家發(fā)改委與建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； (3) 大連甘井子區(qū)規(guī)劃； (4) 大連市文化局頒布的《娛樂休閑業(yè)試點(diǎn)辦法》； (5) 開發(fā)商提供的其他有關(guān)材料。 研究范圍 該可行性研究報告的研究范圍包括： 總論； 項目建設(shè)的必要性； 項目市場分析； 建設(shè)條件分析和 工程進(jìn)度安排； 項目的功能分析與人事架構(gòu)； 消防、環(huán)保和衛(wèi)生； 投資估算與資金籌措； 財務(wù)效益費(fèi)用估算； 財務(wù)分析； 不確定性分析； 風(fēng)險分析； 結(jié)論與建議等。 在此基礎(chǔ)上，考察項目建設(shè)的必要性、技術(shù)的可行性和經(jīng)濟(jì)的合理性，為政府有關(guān)部門審批項目、建設(shè)單位進(jìn)行投資決策和金融機(jī)構(gòu)貸款提供比較可靠的依據(jù)。 二、項目建設(shè)必要性分析 文化是城市的靈魂，創(chuàng)新的源泉。社會文明程度的提高，有賴于文化產(chǎn)業(yè)的發(fā)展?！氨狈矫髦椤贝筮B，一直以足球，服裝作為城市營銷的文化品牌。 KTV 娛 樂業(yè)的發(fā)展，豐富人民群眾精神文化生活，加速文化事業(yè)和文化產(chǎn)業(yè)快速發(fā)展。為打造大連特色文化產(chǎn)業(yè)，營造良好的配套環(huán)境。金錢柜 KTV 秉承“健康、時尚、安全”的服務(wù)經(jīng)營理念，憑借公道的市場價格，完善的管理模式，全新的經(jīng)營理念，獲得了廣大大連市民的喜愛。 KTV 是一個貼心的娛樂場所，人們在工作之余歡唱一番無疑是一種暢快的放松減壓方式。在全國各大城市中，大連人的生活指數(shù)較高。據(jù)資料統(tǒng)計， 2020 年大連居民人均可支配收入為 元，比上期增長 %， 2020 城市居民人均消費(fèi)支出為 ，比上期增長 %。其中大連居民支出增長最快的是娛樂消費(fèi)。因此，金錢柜在甘井子區(qū)開設(shè)華南分店，為大連的消費(fèi)者提供健康放松，個性飛揚(yáng)的休閑娛樂空間，在盡情歌唱?dú)g樂的過程中讓他們享受到健康、安全、熱情、周到的服務(wù)，緩解來自工作和生活中的壓力，釋放埋藏已久的激情，從而進(jìn)一步豐富居民的文化娛樂生活。 KTV 娛樂業(yè)的興旺，必然帶動經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，最為明顯的是餐飲業(yè)和零售業(yè)。作為消費(fèi)性服務(wù)業(yè)的 KTV， 有利于優(yōu)化大連甘井子區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提升產(chǎn)業(yè)競爭力，吸引更多跨國企業(yè)和區(qū)域總部，為全市的經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供 功能區(qū)域服務(wù)。精明的商家利用人們?nèi)找嬖鲩L的娛樂需求，將娛樂因素與其它產(chǎn)業(yè)聯(lián)姻，提高賺錢的效率。娛樂經(jīng)濟(jì)就這樣孕育而生了，聯(lián)姻雙方從而也形成了雙贏的互利格局，國內(nèi)“娛樂經(jīng)濟(jì)”不僅正在形成，它還有望成為下一個經(jīng)濟(jì)熱點(diǎn)。據(jù)老牌娛樂集團(tuán)華特－迪士尼公司粗略估算，中國的娛樂業(yè)市場可以創(chuàng)造出每年約 70 億美元的巨額利潤。由此可見，將娛樂因素融入經(jīng)濟(jì)必然會帶來巨大的收益。 “十五”期間，甘井子區(qū)將與大連市現(xiàn)代化國際名城建設(shè)全面接軌，充分發(fā)揮城市拓展、農(nóng)業(yè)示范、物流集散、旅游觀光、娛樂休閑。大力實(shí)施外向牽動、科教興區(qū)、環(huán)境優(yōu) 化、城市化四大戰(zhàn)略，建成大連市商貿(mào)物流活動中心、工業(yè)和教育產(chǎn)業(yè)基地、都市農(nóng)業(yè)示范區(qū)。建成具有國際化、市場化、法制化水準(zhǔn)和大連現(xiàn)代化國際名城特色的綠色城區(qū)?？偠灾?，在甘井子區(qū)開設(shè)華南店，必將有利于帶動項目周邊的零售業(yè)和餐飲業(yè)發(fā)展，在娛樂消費(fèi)的刺激下，進(jìn)一步帶動甘井子區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。 大連金錢柜餐飲娛樂有限公司是一家集餐飲，休閑娛樂，文化傳播為一體的大型民營企業(yè)，公司秉承“健康，時尚，安全”的服務(wù)經(jīng)營理念，憑借公道的市場價格、完善的管理模式、全新的經(jīng)營理念、一流的 服務(wù)水平早已風(fēng)靡濱城，受到廣大市民的認(rèn)可。公司積極擴(kuò)大市場占有率，努力提高產(chǎn)品知名度，以專業(yè)化的經(jīng)營管理理念，有計劃地進(jìn)行市場的開發(fā)，金錢柜這一年輕的文化娛樂品牌，正以其迅猛的發(fā)展勢頭獨(dú)領(lǐng)大連“量販 KTV”行業(yè)之風(fēng)騷。隨著大連經(jīng)濟(jì)日益現(xiàn)代化國際化，作為國內(nèi)知名的 KTV 公司金錢柜應(yīng)不斷利用自身管理經(jīng)驗和手段，開拓大連市場，進(jìn)而邁向全國市場。此項目市場前景非常看好，會給公司帶來高幅度利潤，也擴(kuò)大了公司的品牌影響力，從而達(dá)到雙贏。金錢柜目前在大連有星海和羅斯福兩家分店，華南店的開設(shè)有利于開拓和占領(lǐng)大連甘井子區(qū)的市 場份額，從而進(jìn)一步穩(wěn)固自己在 KTV 行業(yè)的龍頭位置。金錢柜公司近期的發(fā)展目標(biāo)是：在大連開設(shè)第三家分店，立足大連，面向全國。第三家分店開設(shè)成功后，金錢柜將開始逐步向大連周邊城市乃至全國市場進(jìn)軍。 三、項目市場分析 大連是遼寧省第二大城市，東北地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)城市，政治級別屬國家計劃單列市，副省級城市。 大連位于遼東半島南端，西臨渤海，南瀕黃海。大連地理位置優(yōu)越，位于中國遼東半島最南端，東瀕黃海，西臨渤海，處于環(huán)渤海地區(qū)的圈首，是京津的門戶，北依中國東北的遼寧省、吉林省 、黑龍江省和內(nèi)蒙古自治區(qū)廣大腹地，南與中國山東半島隔海相望，與日本、韓國、朝鮮和俄羅斯遠(yuǎn)東地區(qū)相鄰。與沈陽，北京等大城市交通方便，火車站前每天都有直達(dá)沈陽和北京的客運(yùn)。大連轄 6 個區(qū)（中山、西崗、沙河口、甘井子、旅順口、金州）， 3 個縣級市（瓦房店、普蘭店、莊河）和 1 個海島縣（長海）?？偯娣e 萬平方公里，人口 603 萬。 大連金融業(yè)發(fā)展迅速，已成為中國北方地區(qū)外資銀行最集中的城市。目前，已有 19 家外資銀行和金融機(jī)構(gòu)在連開設(shè)了分行或設(shè)立了辦事處，在連金融機(jī)構(gòu)已與世界 150 多個國家和地區(qū)建立了結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，大連已成 為中國北方最大的國際結(jié)算中心。大連商品交易所是中國三大期貨交易所之一，也是亞洲最大、全球第二的大豆期貨市場， 2020 年期貨成交額超過 5 萬億元，成交量占全國的 58%。 大連商業(yè)繁榮，全市商業(yè)網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)，現(xiàn)代商貿(mào)業(yè)態(tài)發(fā)展迅速，國有商業(yè)、民營商業(yè)、外資商業(yè)相互促進(jìn)，購物中心、大型超市、連鎖店等交相輝映。全市有青泥洼、天津街和西安路三大商業(yè)區(qū)，商業(yè)網(wǎng)點(diǎn) 萬個，國際水準(zhǔn)的大型商業(yè)設(shè)施 50 多個。大連商場是中國十大商場之一，已成為中國最大的國有零售商業(yè)企業(yè)集團(tuán)。美國的沃爾瑪、法國的家樂福、德國的麥德隆、馬來西亞的百盛 等都已落戶大連。開始實(shí)施電子商務(wù)、信貸消費(fèi)等現(xiàn)代營銷方式。大連正在向現(xiàn)代化國際商都邁進(jìn)。 2020 年，大連國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速增長。 初步核算，全市實(shí)現(xiàn)地區(qū)生產(chǎn)總值 3131 億元，按可