【正文】 發(fā)展普遍認(rèn)識(shí)到，傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)是不夠的。隨著國家多次調(diào)整銀行存款準(zhǔn)備金率，由于中小企業(yè)融資渠道狹窄，難以獲得合適的融資，小額貸款公司有效地解決問題，及時(shí)緩解資金短缺的局面，搞活民營資本市場(chǎng)。因此，公司應(yīng)制定小額信貸監(jiān)督管理?xiàng)l例盡快，一種與小額貸款公司的合法權(quán)益的保護(hù)提供法律依據(jù)和實(shí)施有效的監(jiān)督。五、推進(jìn)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的對(duì)策（一）小額信貸機(jī)構(gòu)基本上是小額貸款的一個(gè)小的形式，因?yàn)樗且环N貸款，必然也會(huì)有貸款的基本要求，這是不同的從社會(huì)救助的性質(zhì)和補(bǔ)貼的扶貧項(xiàng)目。小額信貸的目標(biāo)之一是服務(wù)貧困人口，對(duì)貧困人口進(jìn)行一定的劃分是很必要的，由于中西部和東部的經(jīng)濟(jì)發(fā)展存在著較大的地域差異，小額信貸的目標(biāo)群體要根據(jù)我國不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平來作為劃分的標(biāo)準(zhǔn)，而不能在全國搞一刀切。例如在東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)和在中國西部經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，這兩個(gè)地區(qū)的弱勢(shì)群體也截然不同，所以要對(duì)此區(qū)別開來，畢竟小額貸款目標(biāo)群體定位的差異性，直接影響到還款率。2．促進(jìn)小額信貸組織創(chuàng)新各種形式的商業(yè)性小額信貸可持續(xù)發(fā)展可以有多種方式：在現(xiàn)有商業(yè)銀行小額信貸業(yè)務(wù)，非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)化為正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，非政府小額信貸機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行建立合作關(guān)系，成立一個(gè)專門的小額信貸正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。商業(yè)小額信貸的政策環(huán)境有利于發(fā)展需要從利率，稅收，可持續(xù)發(fā)展，技術(shù)方面的組織推動(dòng)創(chuàng)新。（二）解決資金問題山東財(cái)經(jīng)大學(xué)燕山學(xué)院學(xué)士學(xué)位論文1．不斷強(qiáng)化小額信貸資金的供給能力隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，城市和農(nóng)村居民自身的企業(yè)越來越堅(jiān)強(qiáng)的意志和意識(shí)也越來越強(qiáng)，對(duì)資金的需求。然而，由于對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的限制量，往往不能滿足其資金需求。目前，商業(yè)銀行開辦的下崗失業(yè)人員貸款一般為每人2萬元，個(gè)別地區(qū)提升為25萬元；。以農(nóng)戶購建一棟蔬菜大棚為例，按目前臨猗市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算，建一棟蔬菜大棚大約需要資金68萬元，再加上人工工資、籽種、肥料等約需要2萬元，從構(gòu)建大棚到啟動(dòng)運(yùn)作需要投資810萬元，如按上述限額授信，仍有相當(dāng)大的資金缺口。因此，貸款額度偏小，無法滿足客戶的實(shí)際需求。所以在加強(qiáng)小額信貸資金的供給能力問題是刻不容緩。2．穩(wěn)步推進(jìn)小額信貸利率市場(chǎng)化小額信貸市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)主要。小額信貸的成功關(guān)鍵在于利率水平，合理的小額貸款的利率可以滿足農(nóng)民的需求，同時(shí)保證銀行的盈利能力。貸款期限較短。農(nóng)業(yè)項(xiàng)目投資大，速度慢，高風(fēng)險(xiǎn)、投資回收期長(zhǎng)等特點(diǎn)，和一年期限的失業(yè)貸款小額信貸服務(wù)期限最長(zhǎng)只有兩年。農(nóng)民，下崗工人通常沒有固定的收入，有可能造成逾期貸款，貸款不僅增加了家庭的利息負(fù)擔(dān)，還款的熱情的影響。而且，不利于反映真實(shí)的信用質(zhì)量；不利于金融機(jī)構(gòu)安排資金，提高資金使用效率；更具針對(duì)性和有效的財(cái)務(wù)影響的決定。國際經(jīng)驗(yàn)表明，只有市場(chǎng)利率的條件下，為了實(shí)現(xiàn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的小額信貸。（三）為小額信貸發(fā)展創(chuàng)造穩(wěn)定的政策環(huán)境1．建立完善的法律保障體系2002年底，人民銀行下發(fā)了《下崗失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款管理辦法》，對(duì)小額擔(dān)保貸款發(fā)放的對(duì)象、數(shù)額、期限、擔(dān)保及貼息等作出了明確規(guī)定。但由于這一政策涉及政府資金擔(dān)保和部分發(fā)行折扣，加少量，在實(shí)施的過程中，地方政府的積極性不高。第二，由于自然氣候因素，市場(chǎng)因素的影響，存在很大的潛在風(fēng)險(xiǎn)，特別是農(nóng)業(yè)，種植業(yè)和其他行業(yè)，由自然災(zāi)害或市場(chǎng)動(dòng)蕩的影響，往往失去一切。此外，由于小農(nóng)戶的資金積累，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，所以造成信貸資金形成壞的部分，很多金融機(jī)構(gòu)無法收回的貸款，影響使小額貸款的積極性。第三，小額貸款公司不能吸收公眾存款，依靠外部資金注入，缺乏可持續(xù)的資金，影響小額信貸的發(fā)展。只有在健全的法律保障體系的建立，為進(jìn)一步的制度性小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造更好的組，我們可以促進(jìn)小額信貸機(jī)構(gòu)的快速發(fā)展。2．不斷完善小額信貸機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和退出機(jī)制小額信貸機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入條件目前太高，程序復(fù)雜，甚至從實(shí)際情況出發(fā)，準(zhǔn)入條件應(yīng)該回歸到由國家銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)提出的標(biāo)準(zhǔn)，或略高，必須層層加碼。如果股東人數(shù)有適當(dāng)?shù)墓景l(fā)展的數(shù)量，但不要太死規(guī)定，注冊(cè)資本也應(yīng)該是一個(gè)合理的保證金，在該地區(qū)的經(jīng)營已經(jīng)不限于死，只要有利于企業(yè)的發(fā)展，你可以輕松的；銀行信用證，法律意見書等文件由一個(gè)自然人的證明是不容易的，不作為強(qiáng)制性條件，防止欺詐，適得其反。相關(guān)部門應(yīng)建立和完善小額貸款公司和機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系，根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要和實(shí)際管理能力，對(duì)小額貸款公司的科學(xué)規(guī)劃和發(fā)展的數(shù)量，按照“誰批準(zhǔn)成立，誰負(fù)責(zé)，誰處理的風(fēng)險(xiǎn)”，切實(shí)承擔(dān)小額貸款公司的監(jiān)管責(zé)任。政策需要小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展創(chuàng)造一個(gè)穩(wěn)定的政策環(huán)境。在監(jiān)管方面，應(yīng)繼續(xù)完善進(jìn)入和退出機(jī)制、小額信貸機(jī)構(gòu)，玻利維亞和其他國家的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，并通過商業(yè)銀行吸收合并非政府組織小額信貸機(jī)構(gòu)，或允許條件成熟時(shí)進(jìn)入銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)框架，經(jīng)營小額信貸項(xiàng)目或機(jī)構(gòu)無法從市場(chǎng)指南它的順利退出。結(jié)束語小額貸款的宗旨和基本目標(biāo)是為廣大農(nóng)民服務(wù)，減少貧困，提高廣大農(nóng)民的生活水平。在中國，該國人口的一個(gè)農(nóng)民占多數(shù)，借鑒國外的經(jīng)驗(yàn)，小額信貸的實(shí)施，是促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的正確的措施。然山東財(cái)經(jīng)大學(xué)燕山學(xué)院學(xué)士學(xué)位論文而，由于種種原因，小額貸款的問題上還存在一些困難。主要的問題是家庭信貸需求不高，缺乏必要的信托貸款，大銀行的利潤低風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)落實(shí)不到位。農(nóng)村小額信貸需要進(jìn)一步加強(qiáng)宣傳，簡(jiǎn)化程序，提高效率和政策指導(dǎo)，只有在不斷的發(fā)現(xiàn)問題的實(shí)施過程，完善政策，才能真正實(shí)現(xiàn)小額信貸政策，以反映商業(yè)資本的同時(shí)保持盈利，業(yè)務(wù)拓展和維護(hù)機(jī)構(gòu)可持續(xù)方面有足夠的力量，是提高中國農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和減少貧困的農(nóng)民的新途徑，才能真正獲得小額信貸的政策中受益，農(nóng)民生活水平的提高，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)將更好的健康和可持續(xù)發(fā)展。類似于國外的情況，大多數(shù)的小額信貸機(jī)構(gòu)接受一定程度的規(guī)制。其中，小額信貸機(jī)構(gòu)的組織模式主要看扶貧項(xiàng)目，不與信用機(jī)構(gòu)根據(jù)監(jiān)視器，可以看作是自律。政策性銀行，農(nóng)業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的，由銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行法律監(jiān)管模式。此外，小額貸款公司在會(huì)計(jì)基礎(chǔ)、財(cái)務(wù)管理等方面較薄弱，急需引進(jìn)一批高水平的專業(yè)人員，并且積極開展信貸行業(yè)培訓(xùn)，強(qiáng)化信貸行業(yè)指導(dǎo)，提升員工信貸專業(yè)技能。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化的激勵(lì)和約束機(jī)制，處理感情吸引優(yōu)秀的企業(yè)文化，促進(jìn)公司健康發(fā)展，使小額貸款公司在為“三農(nóng)”和中小企業(yè)的融資服務(wù)中發(fā)揮更積極的作用，讓小額信貸更好的服務(wù)于社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)。參考文獻(xiàn)[1] 吳星佳：《小額貸款公司發(fā)展中的問題及對(duì)策》，現(xiàn)代金融，2011年，第10期[2] 夏燦華，王燦《小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)操作實(shí)務(wù)》，長(zhǎng)沙，湖南人民出版社，2010年 [3] 李直，朱忠明：《中國小額貸款公司實(shí)踐與發(fā)展》，北京，中國發(fā)展出版社2012年 [4] [M]中國金融出版社,2012 [5] [M].北京，中國經(jīng)濟(jì)出版社，2012：2083.[6] 夏燦華,王燦,[M].湖南人民出版社,2010 [7] 吳星佳：《小額貸款公司發(fā)展中的問題及對(duì)策》，現(xiàn)代金融，2011年，第10期 [8] [J].金融理論與實(shí)踐,2010,(9).第二篇：小額信貸在我國的發(fā)展一、引言：小額信貸的兩個(gè)直接目標(biāo)與機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展國際主流觀點(diǎn)認(rèn)為，各種模式的小額信貸均包括兩個(gè)基本層次的含義：第一，為大量低收入人口提供金融服務(wù)，即小額信貸項(xiàng)目一定規(guī)模地展開和服務(wù)于目標(biāo)群體層的含義；第二，保證小額信貸機(jī)構(gòu)自身的生存與發(fā)展，即小額信貸機(jī)構(gòu)的持續(xù)性的含義。這兩個(gè)既相互聯(lián)系又相互矛盾的方面，構(gòu)成了小額信貸的完整要素。結(jié)合我國實(shí)際，我國小額信貸應(yīng)該有兩個(gè)直接目標(biāo)：一是扶貧目標(biāo)，即為窮人或中低收入客戶持續(xù)提供使他們能獲益的信貸服務(wù)；二是小額信貸機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，即實(shí)現(xiàn)服務(wù)機(jī)構(gòu)自身的自負(fù)盈虧和持續(xù)發(fā)展。兩個(gè)目標(biāo)中，前者體現(xiàn)小額信貸的根本宗旨，而后者是前者的必要條件和保障。然而，從另外一個(gè)方面講，兩個(gè)目標(biāo)有相互沖突的可能性，二者既統(tǒng)一又矛盾的復(fù)雜關(guān)系正是我國小額信貸發(fā)展上始終未能取得長(zhǎng)足進(jìn)展的根本原因。本文將結(jié)合中外實(shí)踐對(duì)此問題進(jìn)行探討。二、小額信貸可持續(xù)發(fā)展的概念與內(nèi)涵狹義的小額信貸可持續(xù)的概念是指機(jī)構(gòu)本身提供的信貸服務(wù)所產(chǎn)生的收入能夠覆蓋其運(yùn)營操作成本和資金成本，以保證其收入大于支出，即小額信貸機(jī)構(gòu)的商業(yè)可持續(xù)。廣義的小額信貸可持續(xù)的概念包括財(cái)務(wù)可持續(xù)與組織可持續(xù)兩個(gè)方面。財(cái)務(wù)可持續(xù)是指小額信貸機(jī)構(gòu)不需要外部提供特別資助的條件下實(shí)現(xiàn)自我生存和發(fā)展的能力，其又可分為操作可持續(xù)和經(jīng)濟(jì)可持續(xù)兩個(gè)層面。操作可持續(xù)是指小額信貸機(jī)構(gòu)的利息收入和其他收入能夠覆蓋機(jī)構(gòu)非資金成本和直接資金成本的能力。經(jīng)濟(jì)可持續(xù)，就是指小額信貸機(jī)構(gòu)所獲得的利息收入和其他收入能夠支付貸款的全部資金成本和非資金成本。達(dá)到了這個(gè)層面，小額信貸機(jī)構(gòu)便不需要提供任何補(bǔ)貼，而且對(duì)小額信貸機(jī)構(gòu)的投資可以獲得一定的利潤回報(bào)。對(duì)于小額信貸來說，只有做到操作上的可持續(xù)，才能實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)。組織可持續(xù)指機(jī)構(gòu)在工作人員的招聘、培訓(xùn)和使用方面可以獨(dú)立運(yùn)作，而不需要外界的支持，它以財(cái)務(wù)可持續(xù)為基本前提。因此財(cái)務(wù)可持續(xù)將是本文分析和論述的重點(diǎn)。三、小額信貸可持續(xù)發(fā)展在全球發(fā)展中的遭遇（一）國際上小額信貸典型模式的發(fā)展現(xiàn)狀在國際上，從小額信貸的不同發(fā)展模式看，主要可分為福利主義和制度主義兩大類型。前者注意項(xiàng)目對(duì)改善貧困人口經(jīng)濟(jì)和社會(huì)福利的作用，以孟加拉鄉(xiāng)村銀行為代表；后者更強(qiáng)調(diào)小額信貸管理和目標(biāo)設(shè)計(jì)中的可持續(xù)性，以印尼的人民銀行為代表。由尤納斯(Yunus)教授創(chuàng)辦的孟加拉鄉(xiāng)村銀行(即GB模式)，被譽(yù)為世界上規(guī)模最大，效益最好的扶貧項(xiàng)目和扶貧方法之一，在國際上受到廣泛的推崇。盡管GB模式一系列科學(xué)高效的制度設(shè)計(jì)使其在緩解貧困的實(shí)踐中取得了極大的成功，但實(shí)際上它未能實(shí)現(xiàn)扶貧與持續(xù)發(fā)展的雙重目標(biāo)。孟加拉由于人口的高出生率和土地分配的高度不均，貧困發(fā)生率極高，貧困的界定也較為容易。GB完全是起始于最貧困鄉(xiāng)村人口的金融服務(wù)，它通過有效窮人自治系統(tǒng)和有效技術(shù)指導(dǎo)系統(tǒng)達(dá)到了扶貧目標(biāo)，成為小額信貸作為扶貧手段的典范。然而，GB的持續(xù)發(fā)展目標(biāo)并沒有取得很好的效果。如果沒有捐贈(zèng)和補(bǔ)貼，1985～1996年GB的財(cái)務(wù)報(bào)表將是巨額虧損。這種情況促使GB逐步提高了非貧困貸款的比率，2000年該比例達(dá)到40％。而這種淡化扶貧目標(biāo)的傾向在另一種典型模式——BRI模式中體現(xiàn)得尤為明顯。印度尼西亞人民銀行(BRI)的小額信貸模式在國際上的影響僅次于鄉(xiāng)村銀行，而且日益受到國際組織的重視，特別是受到聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)(IFAD)的重視和支持。BRI通過利率市場(chǎng)化和成功的經(jīng)營管理達(dá)到了持續(xù)贏利的目標(biāo)，成功解決了機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展問題。然而，最近的研究發(fā)現(xiàn)在BRI的信貸服務(wù)中，只有約7％的貸款農(nóng)戶處于貧困線以下，貧困貸款額占信貸總額不足5％。事實(shí)上，BRI的多數(shù)貸款被農(nóng)村有影響、有實(shí)力的農(nóng)戶獲得，而沒有落到真正貧困的小農(nóng)手中，其可持續(xù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以犧牲扶貧目標(biāo)為代價(jià)，小額信貸的兩個(gè)直接目標(biāo)的沖突在此體現(xiàn)得十分深刻。（二）我國小額信貸發(fā)展中存在的問題我國小額信貸一直帶有濃厚的官方色彩，而且主要在農(nóng)村開展，城市小額信貸是近些年來才慢慢發(fā)展起來的。在運(yùn)作方法上，以效仿GB模式為主，根據(jù)其資金來源和組織機(jī)構(gòu)，當(dāng)前，我國的小額信貸項(xiàng)目可分為三大類型：外援項(xiàng)目、政府項(xiàng)目、信用社項(xiàng)目。就三類形式的項(xiàng)目情況匯總?cè)缦卤恚罕? 中國小額信貸項(xiàng)目情況匯總資料來源：根據(jù)《2002年中國農(nóng)村貧困監(jiān)測(cè)報(bào)告》及相關(guān)資料整理。我國現(xiàn)在有幾百個(gè)從事小額信貸的機(jī)構(gòu)，此外，還有30多個(gè)相關(guān)的國際組織活躍在中國的100多個(gè)地區(qū)。但是許多業(yè)界人士指出，與亞洲和世界其他地區(qū)相比，中國的小額信貸依然舉步維艱。(注:參見：王川，小額信貸問題依舊，銀行家，2005年第3期，第66頁)中國小額信貸是以扶貧為目標(biāo)，這種單一的扶貧目標(biāo)使中國政府推動(dòng)的小額信貸失去追求自負(fù)盈虧和自我發(fā)展的動(dòng)力，加大了小額信貸的操作成本，浪費(fèi)了扶貧資源，降低了小額信貸的償還率，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)，最終無法實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目標(biāo)。而我國一些非政府小額信貸機(jī)構(gòu)，由于國內(nèi)對(duì)利率等諸多因素的控制，也未能實(shí)現(xiàn)其自身的持續(xù)性。例如，中國扶貧基金會(huì)1996年在國內(nèi)施行的SSCOP小額信貸扶貧項(xiàng)目，先后在10個(gè)縣進(jìn)行試驗(yàn)，目前機(jī)構(gòu)累計(jì)虧損134萬元，占項(xiàng)目本金的4．2％。(注:參見：何道峰，理想的沖突，中國小額信貸十年，第48頁，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社)考慮項(xiàng)目的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)目與可持續(xù)發(fā)展相距甚遠(yuǎn)。另一方面，盡管有人提出了小額信貸完全市場(chǎng)化運(yùn)作的思路，然而盲目提高利率以提高機(jī)構(gòu)利息收入或者偏離服務(wù)貧困的方向不符合政府扶貧目標(biāo)，不能解決小額信貸其他深層次的問題。四、小額信貸可持續(xù)發(fā)展困境的原因分析（一）基本動(dòng)因分析由于小額信貸的兩個(gè)理想目標(biāo)之間存在的沖突，國內(nèi)對(duì)小額信貸扶貧功能的認(rèn)識(shí)存在一些誤區(qū)。一項(xiàng)有效的制度創(chuàng)新往往源自于制度設(shè)計(jì)者明確的理想目標(biāo)，試圖一勞永逸地解決所有目標(biāo)往往被實(shí)踐證明是不符合客觀實(shí)際的。學(xué)者們?cè)谶M(jìn)行小額信貸的理論或?qū)嵺`探索時(shí)，一方面希望通過小額信貸來解決扶貧助困這個(gè)世界性課題，力求為真正的窮人提供及時(shí)、完備的金融服務(wù)，甚至不計(jì)成本地提供金融服務(wù)以外的技能培訓(xùn)等所謂“能力扶貧”的服務(wù)；另一方面，又試圖依靠市場(chǎng)手段，通過提高利率等手段提高機(jī)構(gòu)收入以實(shí)現(xiàn)機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展和贏利問題。而按照完全市場(chǎng)化貸款利率的思路，機(jī)構(gòu)運(yùn)行成本和窮人經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的壞賬損失完全通過貸款的利息收入來補(bǔ)償。這一思路中隱含著這樣一個(gè)邏輯：窮人中經(jīng)營成功者或守信用者必須承擔(dān)經(jīng)營失敗者或不守信用者的損失。這無疑在某種程度上削弱了扶貧的效果，甚至有可能產(chǎn)生一些負(fù)面的效應(yīng)。高成本和高風(fēng)險(xiǎn)必將使我國小額信貸在可持續(xù)發(fā)展問題上出現(xiàn)困難。這一點(diǎn)我們將