【正文】 D．稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平降低 20．以下國內(nèi)機構(gòu)中，無法提供理財服務(wù)的是()。A．基金公司 B．商業(yè)銀行 C．信托公司 D．律師事務(wù)所21．與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務(wù)中處于優(yōu)勢地位的是()。A．具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小B．信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn) C．信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾D．信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少 22．以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容?()A．稅收規(guī)劃 B．健康規(guī)劃 C．退休規(guī)劃 D．投資規(guī)劃23．我們將保險分為社會保險、商業(yè)保險和政策保險，是按照()劃分的。銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：A．保險實施的方式 B．保險的責(zé)任 C．保險的性質(zhì) D．保險的標(biāo)的24．下列關(guān)于保險產(chǎn)品在個人理財中的應(yīng)用，說法錯誤的是()。A．在日常生活中，個人或家庭可以通過購買保險產(chǎn)品，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險公司 B．保險賠款可以免征個人所得稅C．保險產(chǎn)品具有其他投資理財工具不可替代的功能是保障功能 D．客戶面臨現(xiàn)金流短缺時，可以將保險產(chǎn)品退保來解決臨時現(xiàn)金不足 25．適合我國目前發(fā)展?fàn)顩r的理財顧問服務(wù)流程包括以下幾個步驟： Ⅰ．收集客戶信息Ⅱ．分析與確認(rèn)客戶財務(wù)目標(biāo) Ⅲ．客戶關(guān)系的建立 Ⅳ．分析客戶現(xiàn)行財務(wù)狀況 V．提出理財計劃 Ⅵ．執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃 正確的次序應(yīng)為()。A．I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、Ⅵ B．Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、I C．Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、Ⅳ D．Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ 26．屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務(wù)狀況的報表是()。A．資產(chǎn)負(fù)債表 B．損益表 C．現(xiàn)金流量表 D．利潤表27．以下公式中錯誤的是()。A．資產(chǎn)一負(fù)債=凈資產(chǎn)B．以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異一儲蓄額+未實現(xiàn)資本利得或損失十資產(chǎn)評估增值一資產(chǎn)評估減值C．普通年金終值=每期固定金額[(1+利率)期限一1]／利率 D．復(fù)利現(xiàn)值=終值(1+利率)期限 28．對投資目標(biāo)表述最好的是（）。A．投資10萬元，10年以后升值為20萬元 B．在退休的時候過上幸福的生活C．在去世之后，將所有的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一子女名下D．在不虧損的前提下，10萬元的投資在未來l0年內(nèi)取得高收益29．根據(jù)客戶的年齡和風(fēng)險承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀 銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為（）。A．資產(chǎn)配置 B．證券選擇 C．基本面分析 D．投資策略%股票，30%債券，10%貨幣，最適合家庭生命周期的哪一個階段?（）A．家庭形成期 B．家庭成長期 C．家庭成熟期 D．家庭衰老期（）。A．資本利得稅 B．印花稅 C．營業(yè)稅 D．契稅32．（）屬于客戶財務(wù)信息。A．投資偏好 B．收支狀況 C．風(fēng)險承受能力 D．年齡33．關(guān)于現(xiàn)金流量表分析作用，下列表述錯誤的是（）。A．說明客戶現(xiàn)金流入流出的原因 B．反映客戶償債能力 C．反映客戶資產(chǎn)的流動性水平D．反映理財活動對財務(wù)狀況的影響34．王先生今年30歲，以10萬元為初始投資，希望在60歲退休時能累積100萬元的退休金，則每年還須投資約（）于年收益率6%的投資組合上。A． B． C． D．35．如果理財規(guī)劃師認(rèn)為未來幾年宏觀經(jīng)濟(jì)將出現(xiàn)通貨膨脹率較低、利率也較低的情況，向客戶提出的建議中()是最合理的。A．將股票全部賣出 B．大量買人長期債券 C．將債券基金轉(zhuǎn)換成股票基金銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：D．將股票基金轉(zhuǎn)換成債券基金36。在理財顧問服務(wù)中，承擔(dān)資金管理與運用的風(fēng)險的是（）。A．銀行 B．客戶 C．客戶經(jīng)理D．銀行和客戶共同承擔(dān)37．客戶的下列信息屬于定量信息的是（）。A．就業(yè)預(yù)期 B．風(fēng)險特征 C．收入與支出 D．投資偏好38．當(dāng)理財顧問需要客戶詳細(xì)的家庭財務(wù)資料時，可以采取的收集方法是（）。A．客戶訪談B．平時工作中收集積累，建立專門數(shù)據(jù)庫 C．?dāng)?shù)據(jù)調(diào)查表 D．客戶溝通39．我們常說美國人喜歡冒險，而中國人強調(diào)平安是福。這反映了投資者風(fēng)險特征的()。A．風(fēng)險偏好 B．風(fēng)險認(rèn)知度 C．風(fēng)險承受能力 D．風(fēng)險承受態(tài)度40．制定保險規(guī)劃的首要任務(wù)是()。A．選擇保險公司 B．確定保險標(biāo)的 C．選定保險產(chǎn)品 D．確定保險金額二、多項選擇題1． 理財顧問服務(wù)具有顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性和長期性的特點，以下關(guān)于這些特點，說法正確的是()。A．商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)尋求的是銀行短期的經(jīng)營業(yè)績B．理財顧問服務(wù)是一項專業(yè)性很強的服務(wù)，要求從業(yè)人員有扎實的金融基礎(chǔ)知識 C．理財顧問服務(wù)對銀行理財產(chǎn)品實現(xiàn)的是顧問式、組合式銷售，能夠提高業(yè)績 D．理財顧問服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財務(wù)的各個方面需求E．商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中提供建議，最終決策權(quán)在客戶，收益或風(fēng)險由銀行和客戶共同擁有或承擔(dān)2． 銀行從業(yè)人員提供的理財顧問服務(wù)中，對客戶進(jìn)行財務(wù)分析應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容有()。A．宏觀經(jīng)濟(jì)形勢分析銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：B．客戶收入支出分析 C．客戶資產(chǎn)負(fù)債分析 D．客戶生命周期分析 E．股票市場未來運行趨勢3． 客戶的個人理財行為影響到其個人資產(chǎn)負(fù)債表，下列說法正確的是()。A．用銀行存款償還全部到期債務(wù)，則客戶的總資產(chǎn)將會減少 B．以分期付款的方式購買一處房產(chǎn)，客戶的總資產(chǎn)將會增加 C．股票市值下降后，客戶的總資產(chǎn)將會減少D．用銀行存款每月償還住房分期付款，則每月償還后凈資產(chǎn)將會減少 E．用銀行存款購買期望收益率更高的公司債券，則客戶的總資產(chǎn)將會增加 4． 在現(xiàn)金、消費和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括()。A．購買商品房 B．活期存款 C．短期定期存款 D．貨幣市場基金 E．利用貸款額度5． 制定保險規(guī)劃的原則包括()。A．轉(zhuǎn)移風(fēng)險的原則 B．量力而行的原則 C．分析客戶保險需要 D．合法性原則 E．目的性原則6． 在大多數(shù)國家，人們一般在55歲到65歲之間退休，意味著退休規(guī)劃很重要。一個完整的退休規(guī)劃包括()等內(nèi)容。A．工作生涯設(shè)計 B．退休后生活設(shè)計 C．保險產(chǎn)品設(shè)計D．自籌退休金部分的儲蓄設(shè)計 E．自籌退休金部分的投資設(shè)計 7． 客戶的風(fēng)險特征是進(jìn)行理財顧問服務(wù)要考慮的重要因素之一，分析理財客戶的風(fēng)險特征是應(yīng)當(dāng)從哪幾方面人手?()A．客戶的年齡B．客戶的受教育程度 C．客戶的風(fēng)險偏好 D．客戶的風(fēng)險認(rèn)知度E．客戶的實際風(fēng)險承受能力 8． 稅收規(guī)劃是對我國稅收制度和法律的正確理解和靈活運用。以下稅收規(guī)劃行為能實現(xiàn)合理避稅目標(biāo)的是()。A．將勞務(wù)報酬的領(lǐng)取方式從一次領(lǐng)取變?yōu)榉制陬I(lǐng)取 B．利用不同收入項目稅率差異進(jìn)行節(jié)稅 C．將勞務(wù)報酬轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D．工資薪金所得為3000元/月，股息收入為100元/月，將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入 E．回避個人所得申報9． 投資是指投資者運用所持有的資本，用來購買實際資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，以下對投資規(guī)劃的 銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：論述正確的是()。A．投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)減少支出B．投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實現(xiàn)的理財目標(biāo) C．理財客戶的風(fēng)險承受能力是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo) D．投資規(guī)劃是為了實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移E．保障投資計劃的實施是投資規(guī)劃中的重要步驟10．在進(jìn)行保險規(guī)劃時，會面臨很多風(fēng)險，哪些行為會引發(fā)風(fēng)險?()A．王先生對自己價值100萬元的商品房投保了50萬元 B．剛工作的小李給自己買了一份10年期的定期人壽保險C．張先生在一家保險公司為自己購買了10份人身意外傷害保險D．張女士為自己價值80萬元的房屋在三家保險公司都投保了80萬元 E．王女士覺得感冒、頭疼等小病小災(zāi)不需要單買一份疾病醫(yī)療保險11．下列選項屬于個人理財?shù)哪繕?biāo)有()。A．增加收入和實現(xiàn)財富最大化 B．減少不必要的支出 C．為孩子準(zhǔn)備教育金D．防范風(fēng)險和儲備未來的養(yǎng)老所需 E．購買心儀已久的一部跑車12．李氏夫婦打算通過購買個人養(yǎng)老保險來進(jìn)行退休規(guī)劃，對此，理財客戶經(jīng)理給出的下列評價恰當(dāng)?shù)氖?)。A．由于儲蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險的預(yù)期利率降低，所以，購買養(yǎng)老保險不是令人滿意的選擇B．養(yǎng)老保險的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險比銀行存款更適合于退休規(guī)劃 C．證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險的，所以證券投資基金是更合適的退休規(guī)劃工具D．購買養(yǎng)老保險是長期投資，并且不能承擔(dān)過高的風(fēng)險E．與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險的優(yōu)點是保障收益穩(wěn)定，而且相對而言保費較低 13．教育規(guī)劃是指為了需要時能支付教育費用所定的計劃，下列對教育規(guī)劃的表述恰當(dāng)?shù)氖?)。A．個人教育規(guī)劃具有消費性，而子女教育規(guī)劃具有投資性 B．包括個人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種C．進(jìn)行教育投資規(guī)劃的第一步是估計未來教育收費的增長率 D．人壽保險可以作為教育規(guī)劃的工具之一E．投資教育信托基金不僅能獲得專家理財?shù)膬?yōu)勢，還可以免繳利息稅 14．在客戶信息收集的方法中，屬于初級信息收集方法的有（）。A．建立數(shù)據(jù)庫，平時多注意收集和積累 B．和客戶交談 C．采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D．收集政府部門公布的信息 E．收集金融機構(gòu)公布的信息15．屬于客戶理財需求短期目標(biāo)的有（）。A．分期付款買房銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：B．子女教育儲蓄 C．籌集緊急備用金 D．計劃去東南亞度假 E．控制開支預(yù)算16．稅務(wù)規(guī)劃的原則包括（）。A．目的性原則 B．隱藏性規(guī)則 C．合法性原則 D．規(guī)劃性原則 E．綜合性原則17．下列哪些選項可能增加家庭的凈資產(chǎn)?（）A．投資實現(xiàn)資產(chǎn)增值 B．增加消費C．將投資收益進(jìn)行再投資D．利用自動轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支 E．分期貸款購買住房18．一般將客戶的風(fēng)險偏好分為非常進(jìn)取型、（）。A．中立型 B．溫和進(jìn)取型 C．中庸穩(wěn)健型 D．溫和保守型 E．非常保守型19．客戶的風(fēng)險特征由（）構(gòu)成。A．投資渠道偏好 B．風(fēng)險偏好 C．風(fēng)險認(rèn)知度D．實際風(fēng)險承受能力 E．知識結(jié)構(gòu)20．稅收規(guī)劃的基本方法包括（）。A．避免應(yīng)稅所得的實現(xiàn) B．均衡地取得應(yīng)稅所得 C．推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D．充分利用稅法中費用扣除的規(guī)定 E．將一次性收入轉(zhuǎn)化為多次性收入三、判斷題 1． 銀行從業(yè)人員在用數(shù)據(jù)調(diào)查表收集信息時，如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該尊重客戶意愿，不再詢問。（）2． 王先生喜好旅游，經(jīng)常出國。在他的個人資產(chǎn)負(fù)債表中顯示，王先生的負(fù)債超過了資產(chǎn)，可以看出王先生有出現(xiàn)財務(wù)危機的風(fēng)險。（）3． 一個全面的財務(wù)規(guī)劃涉及保險規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財務(wù)安排問題，不涉及現(xiàn)金、消費及債務(wù)管理。（）4． 一般而言，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式最好是流動性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。（）5． 財務(wù)信息是銀行從業(yè)人員制定個人財務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的理財目標(biāo)和期 銀行從業(yè)備考資料免費下載大全：：望合理與否，以及完成個人財務(wù)規(guī)劃的可能性。()6． ，客戶的財務(wù)狀況出現(xiàn)資產(chǎn)流動性不足的可能性就較低。()7． 李氏夫婦都是一所高中學(xué)校教師，在理財計劃中將等于3個月的開銷額度的資產(chǎn)用現(xiàn)金來持有，這是恰當(dāng)?shù)睦碡斝袨椤?)8． 客戶將銀行存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金，這個理財行為改變了其資產(chǎn)負(fù)債比率。()9． 通貨膨脹是系統(tǒng)風(fēng)險，無論哪種理財行為都不能消除通貨膨脹對生活水平的負(fù)面影響。()10．某個股票市場上的同一只股票，其風(fēng)險是客觀的，但是有的人買有的人賣，這可能是因為買者和賣者的風(fēng)險認(rèn)知度有差異。()11．理財顧問服務(wù)中客戶經(jīng)理在給客戶分析財務(wù)狀況之后應(yīng)當(dāng)推介銀行的理財產(chǎn)品，因為財務(wù)分析本身并不產(chǎn)生價值。()12．個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進(jìn)行投資。()13．按照銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)的定義，商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理財顧問服務(wù)。()14．理財規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會直接影響理財服務(wù)水平。()15．稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的唯一目標(biāo)。()參考答案及解析一、單項選擇題1． B[解析]商業(yè)銀行在理財顧問服務(wù)中向客戶提供財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化服務(wù)，體現(xiàn)在理財顧問服務(wù)過程中的相關(guān)環(huán)節(jié)。2． D[解析]分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和填制數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于收集信息的內(nèi)容，收集信息是在財務(wù)分析之前進(jìn)行。財務(wù)分析的第一步是編制客戶財務(wù)報表，在財務(wù)報表的基礎(chǔ)上，運用財務(wù)比率的計算方法，測算財務(wù)比率。3． A [解析]流動資產(chǎn)是相對于固定資產(chǎn)來說的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場、活期貸款和短期國庫券變現(xiàn)比較容易，屬于流動資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)能力很差，不屬于流動資產(chǎn)。4． D[解析]凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負(fù)債。工資水平提高和年終獎增加影響了凈資產(chǎn)，自費出國旅游增加了負(fù)債。分期貸款增加了負(fù)債，買房增加了資產(chǎn)。所以D選項不影響凈資產(chǎn)。5． D[解析]資產(chǎn)和負(fù)債、收入與支出是財務(wù)信息，房地產(chǎn)升值是非財務(wù)信息，但是客戶風(fēng)險厭惡系數(shù)才是分析財務(wù)狀況的重要非財務(wù)信息。6． B[解析]資產(chǎn)負(fù)債表是反映某個時點上客戶的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益等財務(wù)狀況信息的報表，反映的是客戶靜態(tài)的財務(wù)特征。7． D[解析]理財客戶經(jīng)理預(yù)測支出根本目的是對客戶未來的現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)測和分析。8． C [解析]同樣的風(fēng)險對不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資產(chǎn)百萬的富翁的風(fēng)險承受能力完全不一樣。對于養(yǎng)老金不高的退休人員來說，最重要的理財策略是保值，不適宜承擔(dān)太高的風(fēng)險。9． B[解析]在制定退休規(guī)劃時，客戶往往由于專業(yè)知識和經(jīng)驗的限制，存在誤區(qū)。A選項開始太遲了，選擇的產(chǎn)品風(fēng)險高于自己的承受能力。C選項低估了養(yǎng)老費用，尤其是疾病費用。D選項投資過于保守，且十年期國債流動性不足。10．C[解析]流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行活期存款及貨幣型基金，總共有6萬元，所以流動資產(chǎn)／總資產(chǎn)=6/100。11．A[解析]稅收規(guī)劃最基本的原則是合法性，并不是說無風(fēng)險的。節(jié)稅與風(fēng)險是