【正文】 D．稅收規(guī)劃時(shí)必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平降低 20．以下國(guó)內(nèi)機(jī)構(gòu)中，無法提供理財(cái)服務(wù)的是()。A．基金公司 B．商業(yè)銀行 C．信托公司 D．律師事務(wù)所21．與商業(yè)銀行相比，以下選項(xiàng)中屬于信托公司在個(gè)人理財(cái)服務(wù)中處于優(yōu)勢(shì)地位的是()。A．具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小B．信托公司原則上可以投資基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目、股票、票據(jù)等多種實(shí)業(yè)和金融資產(chǎn) C．信托公司在發(fā)行集合資金信托計(jì)劃時(shí)，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預(yù)期收益的承諾D．信托公司的影響力有限，國(guó)內(nèi)居民對(duì)信托產(chǎn)品知之甚少 22．以下哪一選項(xiàng)不屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容?()A．稅收規(guī)劃 B．健康規(guī)劃 C．退休規(guī)劃 D．投資規(guī)劃23．我們將保險(xiǎn)分為社會(huì)保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)和政策保險(xiǎn)，是按照()劃分的。銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：A．保險(xiǎn)實(shí)施的方式 B．保險(xiǎn)的責(zé)任 C．保險(xiǎn)的性質(zhì) D．保險(xiǎn)的標(biāo)的24．下列關(guān)于保險(xiǎn)產(chǎn)品在個(gè)人理財(cái)中的應(yīng)用，說法錯(cuò)誤的是()。A．在日常生活中，個(gè)人或家庭可以通過購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司 B．保險(xiǎn)賠款可以免征個(gè)人所得稅C．保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的功能是保障功能 D．客戶面臨現(xiàn)金流短缺時(shí)，可以將保險(xiǎn)產(chǎn)品退保來解決臨時(shí)現(xiàn)金不足 25．適合我國(guó)目前發(fā)展?fàn)顩r的理財(cái)顧問服務(wù)流程包括以下幾個(gè)步驟： Ⅰ．收集客戶信息Ⅱ．分析與確認(rèn)客戶財(cái)務(wù)目標(biāo) Ⅲ．客戶關(guān)系的建立 Ⅳ．分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V．提出理財(cái)計(jì)劃 Ⅵ．執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃 正確的次序應(yīng)為()。A．I、Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅱ、Ⅵ B．Ⅲ、Ⅳ、V、Ⅵ、Ⅱ、I C．Ⅲ、V、Ⅱ、工、Ⅵ、Ⅳ D．Ⅲ、I、Ⅳ、Ⅱ、V、Ⅵ 26．屬于反映個(gè)人/家庭在某一時(shí)點(diǎn)上的財(cái)務(wù)狀況的報(bào)表是()。A．資產(chǎn)負(fù)債表 B．損益表 C．現(xiàn)金流量表 D．利潤(rùn)表27．以下公式中錯(cuò)誤的是()。A．資產(chǎn)一負(fù)債=凈資產(chǎn)B．以市價(jià)計(jì)的期初期末凈資產(chǎn)差異一儲(chǔ)蓄額+未實(shí)現(xiàn)資本利得或損失十資產(chǎn)評(píng)估增值一資產(chǎn)評(píng)估減值C．普通年金終值=每期固定金額[(1+利率)期限一1]／利率 D．復(fù)利現(xiàn)值=終值(1+利率)期限 28．對(duì)投資目標(biāo)表述最好的是（）。A．投資10萬元，10年以后升值為20萬元 B．在退休的時(shí)候過上幸福的生活C．在去世之后，將所有的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一子女名下D．在不虧損的前提下，10萬元的投資在未來l0年內(nèi)取得高收益29．根據(jù)客戶的年齡和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險(xiǎn)型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀 銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：行存款、國(guó)債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為（）。A．資產(chǎn)配置 B．證券選擇 C．基本面分析 D．投資策略%股票，30%債券，10%貨幣，最適合家庭生命周期的哪一個(gè)階段?（）A．家庭形成期 B．家庭成長(zhǎng)期 C．家庭成熟期 D．家庭衰老期（）。A．資本利得稅 B．印花稅 C．營(yíng)業(yè)稅 D．契稅32．（）屬于客戶財(cái)務(wù)信息。A．投資偏好 B．收支狀況 C．風(fēng)險(xiǎn)承受能力 D．年齡33．關(guān)于現(xiàn)金流量表分析作用，下列表述錯(cuò)誤的是（）。A．說明客戶現(xiàn)金流入流出的原因 B．反映客戶償債能力 C．反映客戶資產(chǎn)的流動(dòng)性水平D．反映理財(cái)活動(dòng)對(duì)財(cái)務(wù)狀況的影響34．王先生今年30歲，以10萬元為初始投資，希望在60歲退休時(shí)能累積100萬元的退休金，則每年還須投資約（）于年收益率6%的投資組合上。A． B． C． D．35．如果理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為未來幾年宏觀經(jīng)濟(jì)將出現(xiàn)通貨膨脹率較低、利率也較低的情況，向客戶提出的建議中()是最合理的。A．將股票全部賣出 B．大量買人長(zhǎng)期債券 C．將債券基金轉(zhuǎn)換成股票基金銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：D．將股票基金轉(zhuǎn)換成債券基金36。在理財(cái)顧問服務(wù)中，承擔(dān)資金管理與運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A．銀行 B．客戶 C．客戶經(jīng)理D．銀行和客戶共同承擔(dān)37．客戶的下列信息屬于定量信息的是（）。A．就業(yè)預(yù)期 B．風(fēng)險(xiǎn)特征 C．收入與支出 D．投資偏好38．當(dāng)理財(cái)顧問需要客戶詳細(xì)的家庭財(cái)務(wù)資料時(shí)，可以采取的收集方法是（）。A．客戶訪談B．平時(shí)工作中收集積累，建立專門數(shù)據(jù)庫 C．?dāng)?shù)據(jù)調(diào)查表 D．客戶溝通39．我們常說美國(guó)人喜歡冒險(xiǎn)，而中國(guó)人強(qiáng)調(diào)平安是福。這反映了投資者風(fēng)險(xiǎn)特征的()。A．風(fēng)險(xiǎn)偏好 B．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度 C．風(fēng)險(xiǎn)承受能力 D．風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度40．制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是()。A．選擇保險(xiǎn)公司 B．確定保險(xiǎn)標(biāo)的 C．選定保險(xiǎn)產(chǎn)品 D．確定保險(xiǎn)金額二、多項(xiàng)選擇題1． 理財(cái)顧問服務(wù)具有顧問性、專業(yè)性、綜合性、制度性和長(zhǎng)期性的特點(diǎn)，以下關(guān)于這些特點(diǎn)，說法正確的是()。A．商業(yè)銀行提供理財(cái)顧問服務(wù)尋求的是銀行短期的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)B．理財(cái)顧問服務(wù)是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的服務(wù)，要求從業(yè)人員有扎實(shí)的金融基礎(chǔ)知識(shí) C．理財(cái)顧問服務(wù)對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)的是顧問式、組合式銷售，能夠提高業(yè)績(jī) D．理財(cái)顧問服務(wù)涉及的內(nèi)容非常廣泛，要求能夠兼顧客戶財(cái)務(wù)的各個(gè)方面需求E．商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中提供建議，最終決策權(quán)在客戶，收益或風(fēng)險(xiǎn)由銀行和客戶共同擁有或承擔(dān)2． 銀行從業(yè)人員提供的理財(cái)顧問服務(wù)中，對(duì)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析應(yīng)當(dāng)包含的內(nèi)容有()。A．宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)分析銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：B．客戶收入支出分析 C．客戶資產(chǎn)負(fù)債分析 D．客戶生命周期分析 E．股票市場(chǎng)未來運(yùn)行趨勢(shì)3． 客戶的個(gè)人理財(cái)行為影響到其個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表，下列說法正確的是()。A．用銀行存款償還全部到期債務(wù)，則客戶的總資產(chǎn)將會(huì)減少 B．以分期付款的方式購買一處房產(chǎn)，客戶的總資產(chǎn)將會(huì)增加 C．股票市值下降后，客戶的總資產(chǎn)將會(huì)減少D．用銀行存款每月償還住房分期付款，則每月償還后凈資產(chǎn)將會(huì)減少 E．用銀行存款購買期望收益率更高的公司債券，則客戶的總資產(chǎn)將會(huì)增加 4． 在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式包括()。A．購買商品房 B．活期存款 C．短期定期存款 D．貨幣市場(chǎng)基金 E．利用貸款額度5． 制定保險(xiǎn)規(guī)劃的原則包括()。A．轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的原則 B．量力而行的原則 C．分析客戶保險(xiǎn)需要 D．合法性原則 E．目的性原則6． 在大多數(shù)國(guó)家，人們一般在55歲到65歲之間退休，意味著退休規(guī)劃很重要。一個(gè)完整的退休規(guī)劃包括()等內(nèi)容。A．工作生涯設(shè)計(jì) B．退休后生活設(shè)計(jì) C．保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)D．自籌退休金部分的儲(chǔ)蓄設(shè)計(jì) E．自籌退休金部分的投資設(shè)計(jì) 7． 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是進(jìn)行理財(cái)顧問服務(wù)要考慮的重要因素之一，分析理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是應(yīng)當(dāng)從哪幾方面人手?()A．客戶的年齡B．客戶的受教育程度 C．客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好 D．客戶的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度E．客戶的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力 8． 稅收規(guī)劃是對(duì)我國(guó)稅收制度和法律的正確理解和靈活運(yùn)用。以下稅收規(guī)劃行為能實(shí)現(xiàn)合理避稅目標(biāo)的是()。A．將勞務(wù)報(bào)酬的領(lǐng)取方式從一次領(lǐng)取變?yōu)榉制陬I(lǐng)取 B．利用不同收入項(xiàng)目稅率差異進(jìn)行節(jié)稅 C．將勞務(wù)報(bào)酬轉(zhuǎn)化為工資薪金所得D．工資薪金所得為3000元/月，股息收入為100元/月，將股息收入轉(zhuǎn)換成工資收入 E．回避個(gè)人所得申報(bào)9． 投資是指投資者運(yùn)用所持有的資本，用來購買實(shí)際資產(chǎn)和金融資產(chǎn)，以下對(duì)投資規(guī)劃的 銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：論述正確的是()。A．投資規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)減少支出B．投資規(guī)劃是為了通過資產(chǎn)升值實(shí)現(xiàn)原有資產(chǎn)無法實(shí)現(xiàn)的理財(cái)目標(biāo) C．理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)承受能力是制定投資規(guī)劃的重要約束指標(biāo) D．投資規(guī)劃是為了實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移E．保障投資計(jì)劃的實(shí)施是投資規(guī)劃中的重要步驟10．在進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，會(huì)面臨很多風(fēng)險(xiǎn)，哪些行為會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)?()A．王先生對(duì)自己價(jià)值100萬元的商品房投保了50萬元 B．剛工作的小李給自己買了一份10年期的定期人壽保險(xiǎn)C．張先生在一家保險(xiǎn)公司為自己購買了10份人身意外傷害保險(xiǎn)D．張女士為自己價(jià)值80萬元的房屋在三家保險(xiǎn)公司都投保了80萬元 E．王女士覺得感冒、頭疼等小病小災(zāi)不需要單買一份疾病醫(yī)療保險(xiǎn)11．下列選項(xiàng)屬于個(gè)人理財(cái)?shù)哪繕?biāo)有()。A．增加收入和實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化 B．減少不必要的支出 C．為孩子準(zhǔn)備教育金D．防范風(fēng)險(xiǎn)和儲(chǔ)備未來的養(yǎng)老所需 E．購買心儀已久的一部跑車12．李氏夫婦打算通過購買個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)來進(jìn)行退休規(guī)劃，對(duì)此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的下列評(píng)價(jià)恰當(dāng)?shù)氖?)。A．由于儲(chǔ)蓄利率下調(diào)，傳統(tǒng)壽險(xiǎn)的預(yù)期利率降低，所以，購買養(yǎng)老保險(xiǎn)不是令人滿意的選擇B．養(yǎng)老保險(xiǎn)的利率高于銀行存款的利率，所以養(yǎng)老保險(xiǎn)比銀行存款更適合于退休規(guī)劃 C．證券投資基金的期望收益率高于養(yǎng)老保險(xiǎn)的，所以證券投資基金是更合適的退休規(guī)劃工具D．購買養(yǎng)老保險(xiǎn)是長(zhǎng)期投資，并且不能承擔(dān)過高的風(fēng)險(xiǎn)E．與分紅型、投資聯(lián)結(jié)型保險(xiǎn)相比，傳統(tǒng)型養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)點(diǎn)是保障收益穩(wěn)定，而且相對(duì)而言保費(fèi)較低 13．教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所定的計(jì)劃，下列對(duì)教育規(guī)劃的表述恰當(dāng)?shù)氖?)。A．個(gè)人教育規(guī)劃具有消費(fèi)性，而子女教育規(guī)劃具有投資性 B．包括個(gè)人教育投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種C．進(jìn)行教育投資規(guī)劃的第一步是估計(jì)未來教育收費(fèi)的增長(zhǎng)率 D．人壽保險(xiǎn)可以作為教育規(guī)劃的工具之一E．投資教育信托基金不僅能獲得專家理財(cái)?shù)膬?yōu)勢(shì)，還可以免繳利息稅 14．在客戶信息收集的方法中，屬于初級(jí)信息收集方法的有（）。A．建立數(shù)據(jù)庫，平時(shí)多注意收集和積累 B．和客戶交談 C．采用數(shù)據(jù)調(diào)查表D．收集政府部門公布的信息 E．收集金融機(jī)構(gòu)公布的信息15．屬于客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)的有（）。A．分期付款買房銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：B．子女教育儲(chǔ)蓄 C．籌集緊急備用金 D．計(jì)劃去東南亞度假 E．控制開支預(yù)算16．稅務(wù)規(guī)劃的原則包括（）。A．目的性原則 B．隱藏性規(guī)則 C．合法性原則 D．規(guī)劃性原則 E．綜合性原則17．下列哪些選項(xiàng)可能增加家庭的凈資產(chǎn)?（）A．投資實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)增值 B．增加消費(fèi)C．將投資收益進(jìn)行再投資D．利用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬償還信用卡透支 E．分期貸款購買住房18．一般將客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好分為非常進(jìn)取型、（）。A．中立型 B．溫和進(jìn)取型 C．中庸穩(wěn)健型 D．溫和保守型 E．非常保守型19．客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征由（）構(gòu)成。A．投資渠道偏好 B．風(fēng)險(xiǎn)偏好 C．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度D．實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力 E．知識(shí)結(jié)構(gòu)20．稅收規(guī)劃的基本方法包括（）。A．避免應(yīng)稅所得的實(shí)現(xiàn) B．均衡地取得應(yīng)稅所得 C．推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D．充分利用稅法中費(fèi)用扣除的規(guī)定 E．將一次性收入轉(zhuǎn)化為多次性收入三、判斷題 1． 銀行從業(yè)人員在用數(shù)據(jù)調(diào)查表收集信息時(shí)，如果客戶出于個(gè)人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該尊重客戶意愿，不再詢問。（）2． 王先生喜好旅游，經(jīng)常出國(guó)。在他的個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中顯示，王先生的負(fù)債超過了資產(chǎn)，可以看出王先生有出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)。（）3． 一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問題，不涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理。（）4． 一般而言，家庭緊急預(yù)備金的儲(chǔ)存形式最好是流動(dòng)性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。（）5． 財(cái)務(wù)信息是銀行從業(yè)人員制定個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的理財(cái)目標(biāo)和期 銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：望合理與否，以及完成個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的可能性。()6． ，客戶的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)資產(chǎn)流動(dòng)性不足的可能性就較低。()7． 李氏夫婦都是一所高中學(xué)校教師，在理財(cái)計(jì)劃中將等于3個(gè)月的開銷額度的資產(chǎn)用現(xiàn)金來持有，這是恰當(dāng)?shù)睦碡?cái)行為。()8． 客戶將銀行存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場(chǎng)基金，這個(gè)理財(cái)行為改變了其資產(chǎn)負(fù)債比率。()9． 通貨膨脹是系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，無論哪種理財(cái)行為都不能消除通貨膨脹對(duì)生活水平的負(fù)面影響。()10．某個(gè)股票市場(chǎng)上的同一只股票，其風(fēng)險(xiǎn)是客觀的，但是有的人買有的人賣，這可能是因?yàn)橘I者和賣者的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度有差異。()11．理財(cái)顧問服務(wù)中客戶經(jīng)理在給客戶分析財(cái)務(wù)狀況之后應(yīng)當(dāng)推介銀行的理財(cái)產(chǎn)品，因?yàn)樨?cái)務(wù)分析本身并不產(chǎn)生價(jià)值。()12．個(gè)人理財(cái)主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個(gè)人理財(cái)就是如何進(jìn)行投資。()13．按照銀監(jiān)會(huì)對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的定義，商業(yè)銀行為銷售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。()14．理財(cái)規(guī)劃是技術(shù)含量很高的行業(yè)，服務(wù)態(tài)度并不會(huì)直接影響理財(cái)服務(wù)水平。()15．稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個(gè)重要?jiǎng)訖C(jī)，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的唯一目標(biāo)。()參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1． B[解析]商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中向客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化服務(wù)，體現(xiàn)在理財(cái)顧問服務(wù)過程中的相關(guān)環(huán)節(jié)。2． D[解析]分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和填制數(shù)據(jù)調(diào)查表屬于收集信息的內(nèi)容，收集信息是在財(cái)務(wù)分析之前進(jìn)行。財(cái)務(wù)分析的第一步是編制客戶財(cái)務(wù)報(bào)表，在財(cái)務(wù)報(bào)表的基礎(chǔ)上，運(yùn)用財(cái)務(wù)比率的計(jì)算方法，測(cè)算財(cái)務(wù)比率。3． A [解析]流動(dòng)資產(chǎn)是相對(duì)于固定資產(chǎn)來說的，能很快變現(xiàn)。貨幣市場(chǎng)、活期貸款和短期國(guó)庫券變現(xiàn)比較容易，屬于流動(dòng)資產(chǎn)。房產(chǎn)的變現(xiàn)能力很差，不屬于流動(dòng)資產(chǎn)。4． D[解析]凈資產(chǎn)一資產(chǎn)一負(fù)債。工資水平提高和年終獎(jiǎng)增加影響了凈資產(chǎn)，自費(fèi)出國(guó)旅游增加了負(fù)債。分期貸款增加了負(fù)債，買房增加了資產(chǎn)。所以D選項(xiàng)不影響凈資產(chǎn)。5． D[解析]資產(chǎn)和負(fù)債、收入與支出是財(cái)務(wù)信息，房地產(chǎn)升值是非財(cái)務(wù)信息，但是客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)才是分析財(cái)務(wù)狀況的重要非財(cái)務(wù)信息。6． B[解析]資產(chǎn)負(fù)債表是反映某個(gè)時(shí)點(diǎn)上客戶的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益等財(cái)務(wù)狀況信息的報(bào)表，反映的是客戶靜態(tài)的財(cái)務(wù)特征。7． D[解析]理財(cái)客戶經(jīng)理預(yù)測(cè)支出根本目的是對(duì)客戶未來的現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析。8． C [解析]同樣的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)不同的人影響是不一樣的，用10萬元來炒股，退休人員和資產(chǎn)百萬的富翁的風(fēng)險(xiǎn)承受能力完全不一樣。對(duì)于養(yǎng)老金不高的退休人員來說，最重要的理財(cái)策略是保值，不適宜承擔(dān)太高的風(fēng)險(xiǎn)。9． B[解析]在制定退休規(guī)劃時(shí)，客戶往往由于專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)的限制，存在誤區(qū)。A選項(xiàng)開始太遲了，選擇的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)高于自己的承受能力。C選項(xiàng)低估了養(yǎng)老費(fèi)用，尤其是疾病費(fèi)用。D選項(xiàng)投資過于保守，且十年期國(guó)債流動(dòng)性不足。10．C[解析]流動(dòng)資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行活期存款及貨幣型基金，總共有6萬元，所以流動(dòng)資產(chǎn)／總資產(chǎn)=6/100。11．A[解析]稅收規(guī)劃最基本的原則是合法性，并不是說無風(fēng)險(xiǎn)的。節(jié)稅與風(fēng)險(xiǎn)是