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正文內(nèi)容

關(guān)于審計(jì)建議執(zhí)行工作暫行規(guī)定-文庫吧

2025-07-01 16:28 本頁面


【正文】 。 被審計(jì)部門負(fù)責(zé)人:指被審計(jì)部門總經(jīng)理、所長、主任等正職;若無正職,則指被審計(jì)部門負(fù)責(zé)主持工作的副總經(jīng)理、副所長、副主任或其他被臨時(shí)指派的召集人等。 被審計(jì)部門負(fù)責(zé)審計(jì)建議改進(jìn)的直接責(zé)任人:指被審計(jì)部門中按崗位職責(zé)的規(guī)定對審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的待改進(jìn)領(lǐng)域負(fù)有第一責(zé)任的員工,如庫房管理不佳的直接責(zé)任人為庫房管理員;當(dāng)一項(xiàng)工作由不同環(huán)節(jié)和程序的員工共同完成因而需要技術(shù)判斷第一責(zé)任人時(shí),由被審計(jì)部門負(fù)責(zé)人指定直接責(zé)任人。 4. 職責(zé) 向被審計(jì)部門提出可行的、建設(shè)性的審計(jì)建議,并在報(bào)告中充分考慮被審計(jì)部門的現(xiàn)狀,合理劃分 A、 B、 C、 D、E 問題的種類。 經(jīng)高管層審批后的報(bào)告返回本部門三個(gè)工作日內(nèi),審計(jì)部負(fù)責(zé)以
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