公司車輛維修與費用報銷管理規(guī)定（推薦五篇）-文庫吧
2024-11-15 01:59 本頁面
【正文】 換零部件的費用或維修費用原則上應在預算以內，否則，多余部分不予報銷。超過預算的必須按本規(guī)定第二條第（十）款和第（十二）款的要求提前溝通并向部門領導報備，并要有當時書面說明或記錄。事后說明或在報銷時才說明的，一律不予報銷。（三）車輛送到指定修理廠修理的費用原則上每季度結算一次，修理廠在每季度最后一個月25日前到公司統(tǒng)一結算，費用應先由車輛班長按公司規(guī)定審核簽字，并報部門領導審核確認金額后，再由修理廠開具正規(guī)稅票，按公司規(guī)定履行報銷流程，原則上下月10日前支付。（四）車輛在中途發(fā)生故障急需就近維修時，200元以下修理項目時，須電話征得車輛班長同意，超過200元以上的修理由車輛班長報部門負責人同意后方可維修，如果有隨車人員時需在修理費用單上作簽字證明。（五）車輛在路途中進行維修時，司機也必須帶回替換下的廢舊零部件，并經車輛班長進行登記核查，同時向部門負責人報備。（六）臨時修車后司機所拿回的《車輛修理詳單》應寫明修車類別、項目、部位及費用預算，由車輛班長簽字核定，超過預算并已經事先請示部門領導的，還須經部門負責簽字確認，及時記錄。車輛的大修、中修必須經過部門負責人審核后，再報上一級領導審批。（七）駕駛人員因人為因素造成車輛損壞產生維修費的，視當時的實際情況，專項處理，原則上由司機至少承擔維修總價30%的費用。四、附則（一）本規(guī)定由總經辦制定，財務部、物流部及人力資源部聯(lián)合審核后發(fā)布，其解釋權、修改權歸總經辦所有。（二）本規(guī)定經總裁審批后，自頒布之日起執(zhí)行。（三）公司原有制度與本規(guī)定沖突者，按本制度執(zhí)行。第二篇：公司費用報銷管理規(guī)定有限公司 費用報銷管理規(guī)定一、適用范圍：本規(guī)定適用于有限公司。二、報銷原則 預算管理原則：各項費用控制在預算范圍內，嚴禁預算外費用支出。授權審批原則：費用報銷嚴格按照規(guī)定的權限進行審核、審批和報銷。例外原則：預算外支出及特殊費用支出需公司董事長批準方可報銷。必須原則：報銷人、審核人及審批人簽字即表示對該憑證單所載事項以及金額完全同意，并盡到真實申報和認真審核之責，所報費用是因公司業(yè)務所發(fā)生的合理費用，或符合公司福利制度。三、報銷流程及方式費用報銷流程報銷人自行粘貼票據，填寫報銷單→本部門負責人簽字→財務初審→分管副總審批→財務總監(jiān)審批→董事長審批→出納報銷付款。報銷人職責：對所報銷項目的真實性、準確性、必要性負責，發(fā)票及附件應合法、完整，并按要求粘貼整齊。部門負責人職責：審核業(yè)務是否屬于預算范圍內，并對業(yè)務的真實性和合理性負責，原則上要求對單據的合法性、手續(xù)的完備性進行審核。財務部審核人職責：審核業(yè)務是否屬于預算范圍內，對單據的合法性、數據的準確性、手續(xù)的完備性進行審核。5 報銷審批人職責：對業(yè)務的真實性、合理性負責。財務部出納職責：審核手續(xù)是否完備、簽字是否齊全，票據是否合法，金額是否準確。三、報銷時間、支付方式 報銷時間：當月發(fā)生的費用應當月報銷，原則上不得跨月報銷，更不允許跨報銷。特殊情況需經董事長批準并征得財務總監(jiān)的同意，否則將不予報銷。付款方式：對1000元以下的報銷款可以采用現(xiàn)金支付，1000元以上的報銷款原則上采取銀行轉賬方式支付，匯入報銷本人的銀行賬戶，特殊情況要支付現(xiàn)金需經董事長批準。報銷要求：報銷所附各項單據均需要原件，包括發(fā)票原件、費用支付表簽字原件、付款合同原件等；緊急情況下報銷人以傳真件、復印件單據申請付款的，須書面承諾原件提供日期，財務部視情況予以辦理。四 原始票據的粘貼要求為防止票據丟失、便于原始憑證的裝訂和保管，要求報銷人對費用進行粘貼后進行報銷。票據要求正面朝上粘貼，同類票據粘貼在一起，相同金額的票據粘貼在一起。粘貼順序要從右至左，依次展開，要求達到整潔、平整、分布均勻。原始單據必須遵循“一事一貼”的原則，按出差票據、招待票、通訊費票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。3經過粘貼的費用都必須附在《費用報銷單》或《差旅費報銷單》下，并在報銷單上填寫報銷人、報銷日期、報銷內容、金額、單據張數。五、以下不符合規(guī)定的費用單據，財務部有權退回或拒絕報銷： 1 報銷單或發(fā)票有涂改現(xiàn)象； 發(fā)票未加蓋發(fā)票專用章或印章不清晰，無法辨認； 3 報銷單與發(fā)票金額不符；費用種類和發(fā)票種類不符； 4 未分明細填寫費用項目名稱、規(guī)格、數量、單價； 5其他不符合法律法規(guī)要求或公司規(guī)定的情形。六、差旅費、招待費：按公司差旅費、招待費報銷管理辦法規(guī)定報銷七、出納人員違反報銷規(guī)定的處罰出納會計付款時，付款憑證必須簽字齊全、手續(xù)完善，如簽字不齊或手續(xù)不全將款項付出，將按付賬金額的3倍罰款，如果未批先付并超出5000元以上，視為挪用公司資金，以法處理，并按上述規(guī)定對其進行3倍以上罰款。八、費用報銷人或審批人員違反報銷規(guī)定的處罰報銷人員弄虛作假，騙取公司資金，一經發(fā)現(xiàn)按付賬金額5倍罰款，如觸犯法律的，交給司法部門進行處理；費用審批人員不能認真履行職責，和報銷人員一起騙取公
物理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1