【正文】 .................................... 99 推薦方案的優(yōu)缺點 ............................................ 100 結(jié)論與建議 ....................................................... 101 V 附表 ： 建設(shè)投資估算表 項目總投資使用與資金籌措表 還本付息計算表 流動資金估算表 營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加表 總成本費用估算表 固定資產(chǎn)折舊費估算表 無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 工資及福利費估算表 項目投資現(xiàn)金流量表 1 項目資本金 現(xiàn)金流量表 1 利潤與利潤分配表 1 財務(wù)計劃現(xiàn)金流量表 1 資產(chǎn)負(fù)債表 1 財務(wù)敏感性分析表 1主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 1— 第一章 總 論 背景 項目名稱 優(yōu)質(zhì)畜禽生態(tài)養(yǎng)殖屠宰示范園項目 項目承辦單位 承辦單位： XXXXXXXXX 法人代表： XXXXXX XXXXXXXXX位于唐山市開平區(qū) XXXXXX道口東側(cè)，占地面積 166畝，注冊資金 8000 萬元，以發(fā)展肉牛養(yǎng)殖和肉牛、羊、雞屠宰深加工為主。 公司 具有較強的畜牧業(yè)技術(shù)實力和發(fā)展?jié)摿?，擁 有一套成形、嚴(yán)密的生產(chǎn)加工保障制度 和 衛(wèi)生質(zhì)量檢驗制度 ， 憑借雄厚的經(jīng)濟技術(shù)實力，以發(fā)展綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)為己任，以優(yōu)質(zhì)的高科技產(chǎn)品，獨特的經(jīng)營模式，良好的信譽 服務(wù) 社會。 編制 單位及 依據(jù) 唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 資格等級：丙級 (1)國家發(fā)改委、建設(shè)部聯(lián)合頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）》； 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 2— (2)投資項目可行性研究指南編寫組編制的《投資項目可行性研究指南（試用版）》； (3)和項目單位簽訂的工程咨詢協(xié)議； (4)國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃和技術(shù)規(guī)程； (5)委 托方提供的資料和相關(guān)技術(shù)文件。 (1)在設(shè)計研究過程中堅持以經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益三方面共贏為目的，選擇先進(jìn)的工藝路線、適當(dāng)?shù)脑O(shè)備，確保產(chǎn)品質(zhì)量在當(dāng)?shù)?、國?nèi)市場的先進(jìn)性。各項設(shè)施在滿足生產(chǎn)需求的前提下，保證建設(shè)項目起點高、產(chǎn)品質(zhì)量好。 (2)充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢和優(yōu)惠政策等綜合優(yōu)勢，節(jié)省投資，縮短工期，努力提高經(jīng)濟效益，盡快收回投資。 (3)在設(shè)計研究過程中，認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)法規(guī)、規(guī)范，搞好環(huán)保、節(jié)能、節(jié)水、衛(wèi)生安全及消防等設(shè)計。 項目提出的理由與過程 河北省是農(nóng)業(yè)大省，是我國玉米、大豆的主要生產(chǎn)區(qū)，糧食總產(chǎn)已突破 294 億公斤。雖然具備得天獨厚的自然條件，但河北省也同樣面臨著更為迫切的三農(nóng)問題，首先是近幾年雖然糧食作物在產(chǎn)量上不斷創(chuàng)出新高，但農(nóng)民的收入沒有相應(yīng)的提高；其次，由于河北省是農(nóng)業(yè)大省，農(nóng)村人口所占整個人口的比例很大，約占總?cè)丝跇?gòu)成的%，農(nóng)民收入的難以提高，直接影響到農(nóng)村消費，消費的減少又影響到了內(nèi)需，內(nèi)需的不旺則影響到整個河北省的經(jīng)濟發(fā)展速度。整個農(nóng)村經(jīng)濟進(jìn)入了全面的結(jié)構(gòu)性調(diào)整時期。農(nóng)村經(jīng)濟由“糧 經(jīng)”二 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 3— 元結(jié)構(gòu)向“糧 經(jīng) 飼”三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變 。大力發(fā)展畜牧業(yè)有利于促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟向三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變。 河北省是國家產(chǎn)糧大省，適合畜牧業(yè)的發(fā)展。作為全國較大的牛肉出口省，肉牛存欄量在國內(nèi)名列前茅，近幾年隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的深入發(fā)展，優(yōu)質(zhì)肉牛綜合技術(shù)開發(fā)已成為全省養(yǎng)牛業(yè)的重點應(yīng)用技術(shù)。多年來，河北省政府對發(fā)展肉牛產(chǎn)業(yè)十分重視，根據(jù)溫家寶總理提出的“要把畜牧業(yè)建成一個大產(chǎn)業(yè)”的指示，確立河北省糧食食品工業(yè)的發(fā)展思路是帶動農(nóng)牧業(yè)的發(fā)展。通過優(yōu)質(zhì)肉牛的快速養(yǎng)殖及深加工等一條龍的系列開發(fā)，使肉牛產(chǎn)業(yè)成為河北省的畜牧業(yè)支柱性產(chǎn)業(yè)。 河北省作為農(nóng)業(yè)大省利 用國家推出的扶持政策，在穩(wěn)定發(fā)展糧食生產(chǎn)這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的前提下，適時調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，擴大效益好、見效快、能提高農(nóng)民收入的產(chǎn)業(yè)（如畜牧業(yè)）在農(nóng)業(yè)中的比重，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化和產(chǎn)品質(zhì)量升級，已成為河北省解決三農(nóng)問題，全面建設(shè)小康社會的關(guān)鍵。 國務(wù)院辦公廳日前發(fā)布的《國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)畜牧業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的意見》提出，我國將大力發(fā)展畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，鼓勵畜產(chǎn)品加工企業(yè)通過機制創(chuàng)新，建立基地，樹立品牌，向規(guī)模化、產(chǎn)業(yè)化、集團化、國際化方向發(fā)展，提高企業(yè)的競爭力。 開平區(qū)屬于農(nóng)牧交錯帶，對肉牛業(yè)的發(fā)展具 有得天獨厚的條件，廣大農(nóng)民對肉牛的養(yǎng)殖熱情高，具有養(yǎng)牛的成熟經(jīng)驗，并掌握一定的養(yǎng)牛技術(shù)。隨著農(nóng)村改革的不斷深化和黨的各項農(nóng)業(yè)政策的落實以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，開平區(qū)的養(yǎng)牛業(yè)得到了迅速的發(fā)展，且牛群的質(zhì)量較高，改良牛比例占整個牛群的 90%以上，同時開平區(qū)秸稈資源豐富，利用率較好，青黃貯飼料 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 4— 的加工、利用具有成熟的經(jīng)驗可借鑒。隨著市場經(jīng)濟體制的建立和完善，傳統(tǒng)的分散經(jīng)營，靠放牧養(yǎng)牛舊的格局已經(jīng)不能適應(yīng)畜牧業(yè)迅速發(fā)展的需要。 優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖屠宰示范園項目是根據(jù)開平區(qū)牧業(yè)經(jīng)濟發(fā)展情況提出來的。開平區(qū)提出把開平區(qū)建成經(jīng)濟 強區(qū)的發(fā)展目標(biāo)，開平區(qū)區(qū)委、區(qū)政府一直把養(yǎng)牛業(yè)當(dāng)作重點產(chǎn)業(yè)來抓。 在肉牛養(yǎng)殖上已實行了專門化品種，標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，規(guī)?；曫B(yǎng)，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，多元化開發(fā)（簡稱為“五化”模式）模式。 XXXXXXXXX萬頭優(yōu)質(zhì)肉牛生態(tài)養(yǎng)殖屠宰示范園項目，必將帶動當(dāng)?shù)厝馀．a(chǎn)業(yè)的全面發(fā)展，提高廣大養(yǎng)牛戶的經(jīng)濟效益，增加農(nóng)民收入，為地方的牧業(yè)經(jīng)濟發(fā)展服務(wù)。 項目概況 建設(shè)地點 本項目 位于唐山市開平區(qū) XXXXXX 道口東側(cè)，東側(cè)為開平區(qū)洼里村，西側(cè)為開平區(qū)夏莊村村道口，南側(cè)開平區(qū)石榴河，北側(cè)為鐵路。周邊建筑物表明，廠區(qū)地質(zhì)條件良 好，適合本項目建設(shè)， 建設(shè)規(guī)模 與目標(biāo) 1. 建設(shè)規(guī)模 本項目根據(jù)市場需求情況、場區(qū)情況以及配套資金情況，建設(shè)規(guī)模確定為收購 3 萬頭優(yōu)質(zhì)品種肉牛統(tǒng)一育肥，另外購進(jìn) 7 萬頭優(yōu)質(zhì)品種肉牛，形成年屠宰 10 萬頭肉牛及冷鮮牛肉深加工規(guī)模；收購羊、雞，形成年屠宰 3 萬只羊、 400 萬只雞，深加工成清真食品的建設(shè)規(guī)模；建設(shè)污水處理能力為 500 噸 /日的污水處理站，處理高溫屠宰及 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 5— 肉食深加工所產(chǎn)生的廢水。 本項目建設(shè)目標(biāo)是將企業(yè)建設(shè)成為當(dāng)?shù)氐凝堫^企業(yè)，實現(xiàn)生產(chǎn)管理、工藝技術(shù)、生產(chǎn)裝備、產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)到國家先進(jìn)、國內(nèi)領(lǐng)先水平 ，使企業(yè)產(chǎn)品成為省內(nèi)乃至全國知名品牌。 主要建設(shè)條件 在農(nóng)牧食品行業(yè)中，畜產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展態(tài)勢尤為突出，龍頭企業(yè)代表畜牧產(chǎn)業(yè)的發(fā)展水平，是帶動產(chǎn)業(yè)發(fā)展的火車頭，畜產(chǎn)品加工業(yè)成為最具活力經(jīng)濟增長點。畜產(chǎn)品加工業(yè)重點企業(yè)迅速壯大，實施項目拉動戰(zhàn)略，加快項目開發(fā)步伐，這是全面發(fā)展現(xiàn)代畜牧產(chǎn)業(yè)的首要之舉。 強化新機制就是重新調(diào)整龍頭企業(yè)與農(nóng)民之間的利益關(guān)系，控制企業(yè)與農(nóng)戶的資產(chǎn)連接方法，建立起“風(fēng)險共擔(dān)、利益均沾”的利益共同體，產(chǎn)銷有合同、收購有制約，利益互贏，養(yǎng)殖用料、用藥、防疫 能得到有效控制。要想使區(qū)域經(jīng)濟快速發(fā)展，實現(xiàn)財政富裕，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)穩(wěn)定增收，就必須走畜牧產(chǎn)業(yè)工業(yè)化道路，拉長產(chǎn)業(yè)鏈條，提高產(chǎn)品附加值，不斷加大上下游產(chǎn)品開發(fā)力度。 本項目不但能促進(jìn)當(dāng)?shù)仞B(yǎng)殖加工業(yè)發(fā)展，同時也符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展，是形成養(yǎng)殖、加工結(jié)構(gòu)合理化和拉長產(chǎn)業(yè)鏈條的重要途徑，并可提高產(chǎn)品的附加值，在能給企業(yè)帶來豐厚利潤的同時，又能帶動種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)以及其它相關(guān)行業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟由“糧一經(jīng)”二元結(jié)構(gòu)向“糧一經(jīng)一飼”三元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變， 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 6— 必將大大改善我國生產(chǎn)資源的配置，創(chuàng)造更 多的附加值。 河北省是中國的糧食產(chǎn)業(yè)大省，要結(jié)合產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)的調(diào)整，主要是將糧食轉(zhuǎn)化成優(yōu)質(zhì)肉牛等養(yǎng)殖產(chǎn)品。為進(jìn)一步擴大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，調(diào)整多種綜合飼養(yǎng)產(chǎn)業(yè)政策，大力促進(jìn)商品牛飼養(yǎng)、加工產(chǎn)業(yè)，深化養(yǎng)殖業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展，讓畜牧養(yǎng)殖主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)煥發(fā)新的生機和活力。 中國的畜產(chǎn)加工業(yè)是一個成長性好、發(fā)展?jié)摿薮蟮男袠I(yè)，畜牧業(yè)生產(chǎn)需要通過產(chǎn)品加工起到蓄水池的調(diào)節(jié)作用，需要通過加工轉(zhuǎn)化實現(xiàn)產(chǎn)品的增值，促進(jìn)畜牧業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。另一方面，我國又是一個肉類消費大國，市場潛力巨大，隨著人民生活水平的不斷提高，生活節(jié)奏 的加快，消費結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)多元化趨勢，因此，需要有更多衛(wèi)生、優(yōu)質(zhì)、方便的加工產(chǎn)品。從今后畜產(chǎn)品加工的發(fā)展來看： 首先，要提高加工產(chǎn)品的衛(wèi)生質(zhì)量。隨著畜產(chǎn)品加工的發(fā)展，市場競爭日益激烈，必須進(jìn)一步規(guī)范和加強各類加工制品質(zhì)量管理，制定產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，實行畜產(chǎn)品加工標(biāo)準(zhǔn)。 第二、要提高初級產(chǎn)品向深加工產(chǎn)品轉(zhuǎn)化的比例，促進(jìn)畜牧業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。同時，要不斷增加畜產(chǎn)品加工的花色品種，形成規(guī)模優(yōu)勢，不斷滿足人民日益增長的消費需要。 第三、加強環(huán)境意識，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。要完善畜產(chǎn)品加工實施，尤其是建立相應(yīng)的環(huán)保措施，同時要逐步改變小 作坊式的加工方式，提高加工工藝，加快畜產(chǎn)品加工業(yè)的現(xiàn)代化進(jìn)程，促進(jìn)畜產(chǎn)品加工的可持續(xù)發(fā)展。由于牛肉消費需求旺盛，當(dāng)?shù)貫檫M(jìn)一步擴大支柱產(chǎn)業(yè)發(fā)展，調(diào)整多品種綜合飼養(yǎng)產(chǎn)業(yè)政策，大力促進(jìn)商品飼養(yǎng)、加工產(chǎn)業(yè)、深化養(yǎng)殖業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展，讓主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)煥發(fā)新的生機和活力。隨著 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 7— 河北省發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)整，使當(dāng)?shù)厝馐臣庸こ蔀閮?yōu)勢產(chǎn)業(yè)，成為食品優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，作為當(dāng)?shù)氐闹еa(chǎn)業(yè)大力發(fā)展。目前，養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)向著規(guī)模化、集群化發(fā)展，產(chǎn)業(yè)鏈條不斷拉長，產(chǎn)業(yè)必將快速發(fā)展，使養(yǎng)殖加工企業(yè)迅速崛起。 項目實施進(jìn)度 工程擬定 20xx 年 12 月開 始進(jìn)行項目前期工作， 20xx 年 12月竣工驗收投入使用。 項目總投資 項目估算總投資（含鋪底流動資金） 萬元，其中：建設(shè)投資 萬元（包括建筑工程費 萬元；設(shè)備購置費 萬元；安裝工程費 萬元；工程其它費用 萬元；工程預(yù)備費 萬元），鋪底流動資金 萬元， 建設(shè)期利息 。 資金籌措 項目估算總投資（含鋪底流動資金） 萬元，企業(yè)自籌 萬元 ， 銀行貸款 20xx0 萬元。 技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo) 詳見主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表。 主要技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)表 序號 項 目 單 位 數(shù) 量 備 注 1 占地面積 畝 2 建筑面積 m2 3 生產(chǎn)能力 育肥牛 3 萬頭；屠宰肉牛 10萬頭、羊 3 萬只、雞 400 萬只 4 勞動定員 人 600 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 8— 序號 項 目 單 位 數(shù) 量 備 注 5 總投資 萬元 6 年均銷售收入 萬元 7 年均銷售稅金及附加 萬元 免稅 8 年均增值稅 萬元 免稅 9 年均固定成本 萬元 10 年均可變成本 萬元 11 年均總成本 萬元 12 年均利潤總額 萬元 13 年均所得稅 萬元 14 年均利稅總額 萬元 15 年均凈利潤 萬元 16 年均息稅前利潤 萬元 17 總投資收益率 % 18 資本金凈利潤率 % 19 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前 20 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅前 21 投資回收期 年 稅前，含 2 年建設(shè)期 22 財務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 23 財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 稅后 24 投資回收期 年 稅后，含 2 年建設(shè)期 25 盈虧平衡點 % 本項目建設(shè)不僅實現(xiàn)較好的企業(yè)經(jīng)濟效益，而且發(fā)揮巨大的社會效益，為加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、提高農(nóng)民收入水平做出突出貢獻(xiàn)?？梢岳卯?dāng)?shù)丶庸?頭企業(yè)集群優(yōu)勢，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展創(chuàng)造優(yōu)越的條件。但項目建設(shè)也可能存在的某些問題。 編制單位：唐山市開平區(qū)眾成工程咨詢有限公司 地址：唐山市開平區(qū)南環(huán)路 44 號 電話 :03153366144 — 9— 本項目有以下問題與風(fēng)險 ⑴重大自然災(zāi)害及