【正文】 行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。行政、采購、辦公人員出差：按領隊標準報銷差旅費。總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。三、差旅費報銷程序所有報銷由返回日起10日內(nèi)應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員返回公司后，應憑車票日期返回第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作內(nèi)容與現(xiàn)場情況如實上報辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記，并與客戶核實情況屬實后，在工程服務表上簽字。嚴禁先休假再報到、先報賬再報到，對回公司不立即報到的員工，按曠工處理。員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗收單報銷差費。整體報賬程序：施工單位簽收《工程服務驗收表》→辦公室登記簽字銷差、倉庫驗收入庫→財務室報賬四、差旅費票據(jù)要求報銷原始憑證以正式發(fā)票為準，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋業(yè)務單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。有往返車票以外的交通票據(jù)時，應列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票據(jù)做出說明。發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應在收據(jù)上蓋供應單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗收，在票據(jù)上同時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報銷人負責帶回公司倉庫驗收。五、其他要求工程服務領隊人員出差，要求保持電話暢通，出差前應自己交足電話費，確保電話無故障。有電話停機、關機及其他不暢通情況，取消當日電話費補助，并按次罰款10元/次。報銷應遵循實事求是，嚴禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報銷資格，并處以虛假報銷額兩倍罰款，直至辭退。現(xiàn)場施工、售后、技術指導等現(xiàn)場服務人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作鞋。當天往返的短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元生活補助。員工近地出差，應事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應當日往返，不得無故逗留，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。出差期間，若發(fā)生招待費，須事先征得總經(jīng)理允許。報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費本人承擔，請假期間無差旅費。其他費用按正常出差報銷。未經(jīng)允許中途回家的員工，當次出差往返路費全部由該員工本人承擔。所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報銷，他人不得代報。出差期間，若需向客戶單位借領工具物品，必須填寫《物品支領單》，注明用途及結算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。1出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后請假方可離開，請假時間不計入差旅費計算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。1施工及售后服務出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未經(jīng)總經(jīng)理允許，不得接受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費等一切饋贈。有違反者，給予收受物5倍罰款。1出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結算工資時分時段計算。1員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬實，罰款200元/次，直至辭退。1與本制度配套表格有《工程服務驗收表》、《物品支領單》、《票據(jù)清單》。篇5：差旅費報銷管理制度公司差旅費報銷制度為進一步加強對差旅費的管理，適應當前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結合我公司具體狀況，重新修訂公出人員差旅費標準:一、公出人員交通費公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。嚴格控制公出人員乘坐飛機，需乘坐飛機的應事先經(jīng)總經(jīng)理同意批準。乘火車從晚八點至次日凌晨七點之間，在火車上過夜六小時以上或連續(xù)乘坐超過十二小時，可購買同席臥鋪票。貼合本規(guī)定而不買臥鋪票，可依據(jù)實際乘坐火車票價按以下比例發(fā)給個人補貼；直快的按票價60%；特快以及新型空調(diào)直達特快列車分別按其硬坐席位票價的30%發(fā)給個人，另外加收的空調(diào)費不計入座位票價之內(nèi)。二、公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。公出人員往返旅程期間按實際天數(shù)每日補助15元。宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費等包干標準:自帶交通工具的從其包干費中每人每一天扣減交通費20元。在本市區(qū)公出需在外就餐者，每日補助10元(含交通費)，其他城市當日往返補助15元。公司外派的技術服務人員，食宿由公司負責解決，補助費每人每一天40元。公司員工陪同部門經(jīng)理外出的，隨部門經(jīng)理的標準報銷。因工作需要超出差旅費包干標準的，需總經(jīng)理事先批準方可實報實銷。旅途期間，在非工作地不許滯留。財務嚴格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。如中途有變化的需事先請示領導批準，否則發(fā)生費用自理。三、報銷票據(jù):公出人員報銷票據(jù)務必貼合國家有關票據(jù)報銷規(guī)定，否則不予報銷，各種票據(jù)丟失一律不予報銷。四、報銷時間:公出人員回來后一周之內(nèi)，到財務部門報銷，如有故意拖欠不及時報銷的，適情節(jié)給予50元以上的處罰。五、本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。篇6：差旅費報銷管理制度為加強差旅費用管理，在保證出差人員工作和生活需要的前提下，本著勤儉節(jié)約、艱苦奮斗的原則，結合VN項目實際狀況，特制定本辦法。一、交通費等級標準和住宿費及出差補助標準出差人員交通費實行按乘坐標準憑據(jù)報銷。住宿費實行限額內(nèi)憑據(jù)報銷的辦法，按出差的實際住宿天數(shù)計算報銷?；锸逞a助費和市內(nèi)交通費實行包干的辦法，按出差的自然(日歷)天數(shù)計發(fā)。通訊費憑據(jù)按實報銷。二、交通費開支辦法員工出差乘坐交通工具標準務必嚴格按附表1相關規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。因超過乘坐標準而增加的部分自理，不予報銷。乘坐火車，連續(xù)乘車時間超過4小時的，可購同席臥鋪票。員工出差乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或出差任務緊急的，經(jīng)審批人批準方可乘坐飛機。員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊狀況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準后，方可報銷。長途汽車票盡量用電腦打印的汽車票，少用定額汽車票。出差人員自行降低乘坐標準的，其差價不獎勵給個人。交通費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽字同意，否則不予報銷。三、市內(nèi)交通費包干辦法員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每一天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。外地出差期間，若遇特殊緊急狀況，并經(jīng)審批人批準后可乘坐出租車。凡發(fā)生出租車費用時不再實行市內(nèi)交通費包干辦法，憑據(jù)報銷。出差到本市各縣區(qū)鎮(zhèn)鄉(xiāng)的交通費不實行包干，憑據(jù)報銷。原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。無特殊狀況，不得報銷出租車票。自帶交通工具的出差人員不報銷市內(nèi)交通費，也不實行包干辦法。四、住宿費開支辦法員工出差期間的住宿費按附表1所規(guī)定的限額內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，不予報銷。出差期間無住宿發(fā)票的，一律不予報銷住宿費。同一次出差期間同類地區(qū)(住宿費標準相同的地區(qū))能夠平均計算日住宿費。出差到公司設有辦事處的目的地不再報銷住宿費用(特殊狀況除外)。員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。隨住宿發(fā)票收取的取暖費、空調(diào)費、治安費、城市建設費、教育附加費、人身保險費等住宿費以外的費用，與住宿費一并計算。員工出差由接待單位免費接待的，不予報銷住宿費。住宿費有超過標準的應事先向?qū)徟藞蟾?，報銷時應書面說明超標金額及原因，并經(jīng)審批人簽批同意，否則不予報銷。五、出差人員的伙食補助按表1所規(guī)定的定額標準，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關的費用。員工出差過程中由公司負責吃住的，不再報銷伙食補助費。在出差期間，若有參與宴請客戶的，則根據(jù)實際狀況不再給予或減半給予伙食補助。六、項目建設期間的生活補助費在VN項目建設期間，公司可租用民房作為臨時生活辦公用房，在此期間，可給予相關項目管理人員必須額度的生活補助費，具體額度結合當?shù)厣钏讲⒄粘霾钊藛T伙食補助標準確定，并經(jīng)總經(jīng)理批準后執(zhí)行。七、出差審批和差旅費報銷審批流程員工出差由總經(jīng)理審批，相關差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。因工出差應填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序批準后，到財務部門預借差旅費。員工出差回到后，填寫“差旅費”報銷單、“出差明細清單”和“出差日志”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部門報銷，無“出差明細清單”和“出差日志”的財務不予報銷。八、差旅費管理(一)加強對備用金和預借款項的管理和監(jiān)督。公司員工因公借款，務必辦理借款申請單。會計根據(jù)資料填寫齊全，完整的經(jīng)審批人簽批的借款申請單，編制會計憑證，會計、出納、收款人務必在付款憑證上簽字。原則上借款上前款不清，后款不借。借款人應在規(guī)定的期限內(nèi)憑費用支出單據(jù)到財務部門核銷。對無正當理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二。三個月以上一年之內(nèi)的收取資金占用費日息萬分之三。在次月工資中扣回本息。(二)加強差旅費核銷管理。員工出差回到后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務部可從借款人的當月工資中扣回預借的差旅費，待報銷時再行支付。對違反規(guī)定用途和不貼合開支標準的支出以及超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不貼合規(guī)則的票據(jù)，財務部不予報銷，并有權對原始單據(jù)涉及的員工出差居住地酒店進行直接查詢，如發(fā)現(xiàn)有虛假行為，公司將按情節(jié)輕重處罰。(三)加強原始憑證的審核。原始憑證應具備的資料：(1)、憑證名稱。(2)、填制憑證的日期。(3)、填制憑證單位的名稱或填制人的姓名。(4)、經(jīng)辦人的簽名或蓋單。(5)、理解憑證的單位名稱。(6)、經(jīng)濟業(yè)務的資料。(7)、數(shù)量、單價和金額。(8)、各種發(fā)票、收據(jù)務必貼合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定。從外單位取得的原始憑證務必蓋有填制單位的公章。從個人取得的原始憑證，務必有填制人員的簽名或蓋單。對外開出的原始憑證，務必加蓋單位公章，其中辦理收款業(yè)務的要加蓋本單位財務專用單。對原始憑證的技術性要求：(1)、凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫務必相符。(2)、購買實物的原始憑證，務必有手續(xù)完備的驗收證明。需入庫的物資，務必填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資，除經(jīng)辦人在憑證上簽章外，務必交給實物保管人員或使用人員進行驗收，并在憑證上簽章。(3)、支付款項的原始憑證，務必有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。(4)、職工因公出差借款的借據(jù)，務必附在記賬憑證上。收回款項時應另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。(5)、凡憑證資料不全、字跡模糊不清、與經(jīng)濟業(yè)務本身資料不符者，應予退回或重新補正。九、差旅費的核算差旅費在長期盼攤費用開辦費的三級科目差旅費中列支。十、報告與監(jiān)督檢查差旅費的報告與監(jiān)督制度按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》有關規(guī)定執(zhí)行。十一、其他本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。本辦法解釋權屬VN項目籌建部。篇7：差旅費報銷管理制度公司員工差旅費報銷制度一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。本制度適用于本公司因公出差的所有人員。二、報銷標準出差工資按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理。客戶單位帶給住宿的，無住宿補助。交通費:(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊狀況下，經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。(4)乘飛機需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報銷。生活補助客戶單位帶給生活的，無生活補助?？蛻魡挝徊粠Ыo生活，按15元/天補助。電話補助:領隊按10元每一天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需帶給話費發(fā)票。出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。隨同領導出差的員工，如果食宿方面已經(jīng)由領導負責，均不再享受食宿補助。行政、采購、辦公人員出差:按領隊標準報銷差旅費?？偨?jīng)理出差:交通、住宿、生活、招待費實報實銷，出差按100元/天補助。三、差旅費報銷程序所有報銷由回到日起10日內(nèi)應報銷完畢，超過報銷期限，按所報金額10%罰款，如超過2個月未報銷的公司將不予再報銷。出差人員如有上次預支費用未結清者，本次預支財務部不予辦理。施工及售后完成后，務必征得客戶單位同意，由客戶在工程服務表上簽字，與客戶交接清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，出差人員回到公司后，應憑車票日期回到第一天到辦公室報到登記，將當次出差工作資料與現(xiàn)場狀