【正文】 自上而下制定財務(wù)和運營計劃。這個系統(tǒng)使得企業(yè)內(nèi)部溝通組織計劃更加便利，使其與 SAP 戰(zhàn)略管理系統(tǒng)(SAP Strategy Management)設(shè)定的目標相統(tǒng)一。用戶可以根據(jù)計劃開展協(xié)作、管理相關(guān)利益方的交互、跟蹤版本和變更、為計劃流程配備管理人員，使他們明確自己的職責。計劃編制流程有工作流支持，保證正確的人員在正確的時間參與相應(yīng)的過程。同時，用戶可以輕松地附加非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，如 Microsoft Office 文檔和電子郵件，便于說明計劃數(shù)據(jù)的細節(jié)。此外，用戶還可以利用各種強大的分析功能，如多維建模、模擬和敏感性分析，測量和評估預(yù)期結(jié)果。通過將計劃流程與預(yù)算、預(yù)測和報告相統(tǒng)一，SAP BPC系統(tǒng)可以提高計劃的連續(xù)性和相關(guān)性。預(yù)算 BPC系統(tǒng)支持優(yōu)化的流程，保證與業(yè)務(wù)相關(guān)的預(yù)算落實到每個人，并與戰(zhàn)略計劃相統(tǒng)一?；?Web 的界面便于廣泛分布的相關(guān)利益方彼此利用 Microsoft Excel 電子數(shù)據(jù)表，以聯(lián)機或脫機方式進行協(xié)作，確保流程在各方之間協(xié)同一致。利用唯一可靠的實時與歷史的運營及財務(wù)數(shù)據(jù)，您可以保證預(yù)算的完整性和準確性。預(yù)算流程利用自動化、工作流、版本和狀態(tài)控制等功能加快了預(yù)算進度，從而讓用戶節(jié)省時間用于分析，以及其他高附加值的業(yè)務(wù)活動。例如，您可以利用WhatIf假設(shè)分析模型和按情景計劃的功能，實時評估預(yù)算的合理性。由于預(yù)算直接與預(yù)測和報告流程相結(jié)合，因此您可以實現(xiàn)真正意義上的績效管理，并進行有效的預(yù)測。預(yù)測SAP BPC系統(tǒng)提供集中式、協(xié)同工作、預(yù)設(shè)業(yè)務(wù)流程，直接與支持計劃和預(yù)算的數(shù)據(jù)和流程鏈接的功能，全面簡化企業(yè)預(yù)測流程。預(yù)測分析功能可用于典型的趨勢和季節(jié)性推算，便于您制定更加準確的計劃和預(yù)算、生成滾動預(yù)測，并且可以結(jié)合實時的實際數(shù)據(jù)與歷史數(shù)據(jù)做出最有效的前期預(yù)測。報告與分析SAP BPC系統(tǒng)為您提供統(tǒng)一的、可預(yù)測的績效管理解決方案，支持財務(wù)和運營報告分析?？梢陨缮a(chǎn)和管理報告（包括異常報告）、提供財務(wù)和運營分析，以及隨機查詢和多維分析。同時，這種軟件具有自動預(yù)警和差異分析功能，可向員工主動推送相關(guān)結(jié)果，便于他們采取相應(yīng)措施。這一軟件可自動識別存在風險的關(guān)鍵績效指標（KPI），確定這些 KPI 指標的具體參數(shù)和驅(qū)動因素，提出有可能取得更好預(yù)期結(jié)果的建議措施。同時，您可以快速發(fā)現(xiàn)各種變量的異常情況，及產(chǎn)生異常的根源，從而有重點地加以管理。最后，您可以根據(jù)風險調(diào)整計劃，利用智能建模功能制定更加準確的決策，精確地掌握可能存在的風險。此外SAP BPC系統(tǒng)強調(diào)產(chǎn)品的易用性，并擁有多項創(chuàng)新功能，例如：n 自助式業(yè)務(wù)處理流程BPF（Business Process Flow）為用戶提供針對具體業(yè)務(wù)流程中的每一個操作步驟指導，保證用戶正確地執(zhí)行規(guī)定流程，如關(guān)帳流程。BPF可以跨多個部門、用戶、交付結(jié)果和任務(wù)，并可自動進行跟蹤和審計。系統(tǒng)基于最佳實踐預(yù)設(shè)了通用的業(yè)務(wù)流程，熟練掌握這些流程的業(yè)務(wù)用戶可以自行修改，不需要 IT 人員的支持。例如，他們可以添加新的工藝流程，或重新組織現(xiàn)有工藝；n 智能的動作面板(Action Pane)根據(jù)用戶所處的應(yīng)用及權(quán)限，為其顯示與具體操作相關(guān)的選項，便于用戶了解需要執(zhí)行的動作，以及何時、為何執(zhí)行這一動作，基本不需要進行培訓。例如，根據(jù)BPF的具體步驟，動作面板列出所有可執(zhí)行的動作，如“刷新數(shù)據(jù)”、“添加注釋”和“創(chuàng)建新報表”，以及特定任務(wù)的動作，如“內(nèi)部交易抵消”；n 無縫整合常用的工具，如 Microsoft Office Adobe 和 軟件，以及直觀的、100% 瘦客戶端 Web 界面，提高用戶的接受程度。用戶可以直接Microsoft Excel操作“實時”的數(shù)據(jù)，當數(shù)據(jù)庫更新時，Microsoft Excel能夠進行相應(yīng)更新。n 在 SAP BPC全面預(yù)算管理詳細功能介紹 預(yù)算編制全面預(yù)算管理是聯(lián)系公司戰(zhàn)略目標與日常運營的重要紐帶，它上到戰(zhàn)略層面、下到執(zhí)行層面是一個完整的閉環(huán)的管理流程，包括：戰(zhàn)略目標的制定，目標的分解與下達，全面預(yù)算的編制、審批與下達，全面預(yù)算的執(zhí)行以及執(zhí)行過程中的預(yù)算控制，實際執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算的比對分析及可能產(chǎn)生的對預(yù)算的調(diào)整，以及對預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的績效考核?？梢钥闯觯谌骖A(yù)算管理的閉環(huán)管理流程中涉及了公司內(nèi)部管理環(huán)節(jié)的諸多方面，而這些方面又相互緊密聯(lián)系，互為因果；SAP BPC（企業(yè)計劃與合并）為企業(yè)提供了先進的全面預(yù)算管理工具。 預(yù)算編制—建模階段SAP BPC提供了集中的維度創(chuàng)建和管理，并分配給不同的應(yīng)用（CUBE），當對某一維度進行更新時，應(yīng)用到此維度的所有應(yīng)用將同步更新，從而極大地減少了維護工作量；可以對組織結(jié)構(gòu)進行多層次定義，維度支持多層級樹狀結(jié)構(gòu)；可以在維度結(jié)構(gòu)中定義匯總父子層級的匯總關(guān)系；可以依據(jù)層級關(guān)系向下鉆取，和向上匯總。如：意大利（一個公司名）可按地區(qū)或國內(nèi)外來分別匯總，數(shù)據(jù)一次錄入后，可以按照不同的層級關(guān)系進行匯總分析。SAP BPC 與EXCEL完全集成，對維度成員的維護可以通過EXCEL模板進行，或直接從ERP的主數(shù)據(jù)導入；SAP BPC提供了管理面板對維度進行集中管理與配置，可以通過權(quán)限設(shè)置，只有管理員才能進入管理面板，進行預(yù)算模型的修改（包括維度、業(yè)務(wù)流程、預(yù)算邏輯等）；下圖為SAP BPC維度維護的界面：以EXCEL的方式，方便靈活；無需特殊培訓便可快速掌握，且提供了極大的靈活性，可以根據(jù)企業(yè)的特殊要求，自定義各種屬性，以便于后續(xù)預(yù)算編制和分析中的數(shù)據(jù)篩選及處理；預(yù)算模型搭建及管理： 根據(jù)不同的業(yè)務(wù)預(yù)算模式，可以建立不同的預(yù)算應(yīng)用，滿足從業(yè)務(wù)計劃到財務(wù)預(yù)算的全過程：SAP BPC對預(yù)算應(yīng)用數(shù)目并無限制，如在一個應(yīng)用集中可以分別建立銷售預(yù)算、資本支持計劃、人力資源計劃、財務(wù)預(yù)算等，這些應(yīng)用的數(shù)據(jù)可以共享；從而實現(xiàn)從業(yè)務(wù)預(yù)算到財務(wù)預(yù)算的數(shù)據(jù)自動傳輸。 維度的集中維護，使得當組織機構(gòu)，產(chǎn)品等發(fā)生變化時，例如增加了一個分支機構(gòu)，增加了一個產(chǎn)品，或減少了一個分支機構(gòu)，減少了一個產(chǎn)品時，對預(yù)算表單，和公式計算均不產(chǎn)生影響。 財務(wù)智能：提供科目的財務(wù)智能辨識，可將預(yù)算科目設(shè)定為收入科目、成本費用科目、資產(chǎn)科目、負債科目、假設(shè)科目等，并能根據(jù)不同科目類型系統(tǒng)做一些自動判斷，例如：填寫預(yù)算時，自動認為資產(chǎn)負債科目預(yù)算是期末值，收入成本類科目預(yù)算是期間發(fā)生值；做年度匯總時，自動認為資產(chǎn)負債科目預(yù)算年度值是12月期末值，收入成本類科目年度值是12個月相加值；做預(yù)算差異時可以自動根據(jù)科目類型將差異標紅：實際值大于預(yù)算值時，成本費用類科目自動變紅，而收入類科目不變； 多個預(yù)算版本：可以設(shè)立多套預(yù)算，保存在系統(tǒng)的不同預(yù)算版本中，如下圖所示。利用不同的版本我們可以分析未來的多種可能，如樂觀的和悲觀的，通過對這些不同情況的模擬，可以支持我們的決策。我們可以在保留歷史預(yù)算的基礎(chǔ)上編制滾動預(yù)算。我們還可以將實際數(shù)據(jù)或預(yù)測的數(shù)據(jù)保存在不同的預(yù)算版本中作為比較數(shù)據(jù)，幫助我們邊對比邊做計劃。數(shù)據(jù)可以在不同預(yù)算版本之間進行拷貝。 預(yù)算編制—業(yè)務(wù)計劃模板SAP BPC與EXCEL是原生性的集成，并提供了十多種常見的業(yè)務(wù)模板（包括趨勢、比較、嵌套、匯總等），企業(yè)可在這些模板的基礎(chǔ)上進行修改，或創(chuàng)建自己的業(yè)務(wù)模板；并可通過BPF（業(yè)務(wù)流程圖）將各業(yè)務(wù)模板連為一完整的業(yè)務(wù)流程；在業(yè)務(wù)模板中，可以實現(xiàn)組織機構(gòu)、業(yè)務(wù)活動、預(yù)算科目間的關(guān)聯(lián)，即填寫業(yè)務(wù)計劃時，不同部門的人只應(yīng)該看到與本部門相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，選定業(yè)務(wù)活動后，只顯示與本業(yè)務(wù)活動相關(guān)的預(yù)算科目。如下圖所示為資本支出計劃的模板，并可以在不同的輸入表單中進行跳轉(zhuǎn)，同時做為一個真正的OLAP應(yīng)用，SAP BPC中不僅可以輸入結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，也可以輸入資本支出計劃所需要的各種非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，包括文字、備注、日期、輸助性文檔等； 預(yù)算編制—從上至下的目標設(shè)定及分配支持對預(yù)算的從上至下的分配，可以對某類業(yè)務(wù)活動輸入預(yù)算總數(shù)，或根據(jù)不同的產(chǎn)品/活動類別來輸入詳細預(yù)算：如下圖所示為在集團層面輸入預(yù)算總數(shù)（隨后根據(jù)自定義的規(guī)則進行分攤）：在設(shè)置集團目標時，BPC提供了按上年百分比、趨勢、權(quán)重等各種方法來幫助企業(yè)確定主要目標值。當然也可