【正文】 經再確認符合貸款條件的，貸款人通知借款人、擔保人進行貸款合同商談。貸款人參與貸款合同商談的人數至少在兩人以上（含兩人）。第二十八條 合同商談的主要內容（一）各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。（二）具體的貸款金額、期限、利率、用途、還款保障以及風險處置等要素和有關細節(jié)。（三）約定貸款支付的相關事項，包括但不限于以下內容：貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標準；支付方式變更及觸發(fā)變更條件；借款資金支付的限制、禁止行為；借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。（四）與借款人約定的提款條件、意見、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款。（五）對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的發(fā)放賬戶。（六）要求借款人對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人進行貸款支付管理、貸款管理及相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重要不利事項時及時通知借款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意；貸款人有權根據借款人資金回籠情況提前收回貸款；其他需要借款人做出承諾的事項。（七）借款人出現以下情形之一時，告知借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施：未按約定用途使用貸款的；未按約定方式進行貸款資金支付的；未遵守承諾事項的；突破約束財務指標的；發(fā)生重大交叉違約事件的；違反借款合同約定的其他情形的。第二十九條合同商談完成后，根據相關法律法規(guī)、監(jiān)管制度的要求，結合合同商談的結果，貸款人應和借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協議。第三十條貸款人應明確流動資金貸款合同簽訂與審核的責任部門、崗位以及具體審核的流程。第三十一條貸款人可以要求借款人、擔保人應同時辦理貸款擔保手續(xù)，作為借款合同的從合同，同時按規(guī)定手續(xù)或程序辦理相關登記。第三十二條貸款人可以要求借款人、擔保人到有關保險機構辦理相關保險，保險期不得短于貸款主合同履行期限，保險金額不得低于貸款抵押物評估價值，保險合同及保險單中應當注明出險時貸款人為保險賠償金的第一受益人。第七章 貸款發(fā)放與支付 第三十三條貸款人應設立或明確獨立的責任部門或崗位，負責流動資金貸款發(fā)放和支付審核。第三十四條貸款人在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對貸款資金支付實施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第三十五條簽訂最高額借款合同實行循環(huán)放款的，可以確定支付方式的，在合同中約定相應的支付方式；不能確定支付方式的，應根據核定額度和期限內的每筆貸款的實際用途，在借款人書面提款申請批復上予以明確。第三十六條合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理。第三十七條貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人書面的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。第三十八條貸款人應根據借款人的行業(yè)特征、經營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準。第三十九條具有以下情形之一的流動資金貸款，原則上應采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用狀況一般；（二）支付對象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認定的其他情形。第四十條采用貸款人受托支付的，貸款人應根據約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應的商務合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。第四十一條采用借款人自主支付的，貸款人應按借款合同約定要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第四十二條貸款人應明確貸款發(fā)放、受托支付、自主支付以及審核結果審議流程。第四十三條在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現下列情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定變更貸款支付方式，停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）主營業(yè)務盈利能力不強；（四）貸款資金使用出現異常；（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第八章 貸后管理第四十四條 貸款發(fā)放后，貸款人應及時對貸款進行首次跟蹤檢查，此后至少按季進行現場檢查，針對借款人所屬行業(yè)及經營特點，結合非現場監(jiān)測情況，分析借款人經營、財務、信用、支付、擔保及融資數量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風險因素。出現可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價并采取針對性措施。第四十五條 貸款人應通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進出情況。貸款人可根據借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協商簽訂賬戶管理協議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出情況的管理。貸款人應關注大額及異常資金流入流出情況，加強對資金回籠賬戶的監(jiān)控。第四十六條貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。第四十七條貸款人應動態(tài)關注借款人經營、管理、財務及資金流向等重大預警信號，根據合同約定及時采取提前收貸、追加擔保等有效措施防范化解貸款風險。第四十八條貸款人應評估貸款品種、額度、期限與借款人經營狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據，必要時及時調整與借款人合作的策略和內容。第四十九條貸款人應根據法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產出售以及兼并、分離、股份制改造、破產清算等活動，維護貸款人債權。第五十條流動資金貸款需要展期的，借款人應在貸款到期前15日向貸款人提出書面申請，貸款人應審查貸款所對應的資產轉換周期的變化原因和實際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強對展期貸款的后續(xù)管理。第五十一條借款人出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人的違約責任。第五十二條流動資金貸款形成不良貸款的，貸款人應對其進行專門管理，并及時制定清收或盤活措施。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。第五十三條對確實無法收回的流動資金不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對貸款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第九章 責任追究第五十四條對貸款人未按有關法律法規(guī)、《流動資金貸款管理暫行辦法》及黑龍江省農村信用社有關規(guī)定辦理信貸業(yè)務的人員實行責任追究。對實際存在問題，但在檢查監(jiān)督中未發(fā)現的，除追究責任人員的責任外，還要追究檢查監(jiān)督人員的責任。第十章 附則 第五十五條各級農村信用社結合自身實際，依據本實施細則分貸款品種制定流動資金貸款操作規(guī)程。第五十六條本實施細則由黑龍江省省農村信用社聯合社負責修改、解釋。第五十七條本實施細則未盡事宜，以國家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準。第五十八條本實施細則自發(fā)文之日起施行。附件：流動資金貸款需求量的測算參考 附件：流動資金貸款需求量的測算參考流動資金貸款需求量應基于借款人日常生產經營所需營運資金與現有流動資金的差額(即流動資金缺口)確定。一般來講，影響流動資金需求的關鍵因素為存貨(原材料、半成品、產成品)、現金、應收賬款和應付賬款。同時，還會受到借款人所屬行業(yè)、經營規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機構根據借款人當期財務報告和業(yè)務發(fā)展預測，按以下方法測算其流動資金貸款需求量：一、估算借款人營運資金量借款人營運資金量影響因素主要包括現金、存貨、應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款等。在調查基礎上，預測各項資金周轉時間變化，合理估算借款人營運資金量。在實際測算中，借款人營運資金需求可參考如下公式：營運資金量＝上年度銷售收入(1－上年度銷售利潤率)(1＋預計銷售收入年增長率)/營運資金周轉次數其中：營運資金周轉次數＝360/(存貨周轉天數+應收賬款周轉天數－應付賬款周轉天數＋預付賬款周轉天數－預收賬款周轉天數)周轉天數=360/周轉次數應收賬款周轉次數＝銷售收入/平均應收賬款余額 預收賬款周轉次數＝銷售收入/平均預收賬款余額 存貨周轉次數＝銷售成本/平均存貨余額預付賬款周轉次數＝銷售成本/平均預付賬款余額 應付賬款周轉次數＝銷售成本/平均應付賬款余額二、估算新增流動資金貸款額度將估算出的借款人營運資金需求量扣除借款人自有資金、現有流動資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動資金貸款額度。新增流動資金貸款額度=營運資金量－借款人自有資金－現有流動資金貸款－其他渠道提供的營運資金三、需要考慮的其他因素(一)各銀行業(yè)金融機構應根據實際情況和未來發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預測借款人應收賬款、存貨和應付賬款的周轉天數，并可考慮一定的保險系數。(二)對集團關聯客戶，可采用合并報表估算流動資金貸款額度，原則上納入合并報表范圍內的成員企業(yè)流動資金貸款總和不能超過估算值。(三)對小企業(yè)融資、訂單融資、預付租金或者臨時大額債項融資等情況，可在交易真實性的基礎上，確保有效控制用途和回款情況下，根據實際交易需求確定流動資金額度。(四)對季節(jié)性生產借款人，可按每年的連續(xù)生產時段作為計算周期估算流動資金需求，貸款期限應根據回款周期合理確定。第二篇：湖南省農村信用社流動資金貸款管理實施細則湖南省農村信用社流動資金貸款管理實施細則發(fā)布日期：2010年08月03日 來源：本站原創(chuàng) 瀏覽：742 次第一章 總則第一條為規(guī)范湖南省農村信用社流動資金貸款管理，有效防范信貸風險，提高信貸資產質量，促進業(yè)務健康發(fā)展，根據銀監(jiān)會《流動資金貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會令2010第1號）、《湖南省農村信用社信貸管理基本制度》等規(guī)定，特制定本辦法。第二條湖南省轄內農村信用社（含縣級聯社、合作銀行、商業(yè)銀行，以下簡稱信用社）經營流動資金貸款業(yè)務，應遵守本辦法。第三條本辦法所稱流動資金貸款，是指信用社向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產經營周轉的本外幣貸款。第四條信用社應按照評級→授信→用信的原則建立流動資金貸款全流程管理機制，其基本操作流程為：評級→授信→貸款申請→受理與調查→風險評價→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。第五條信用社辦理流動資金貸款業(yè)務，應遵循“依法合規(guī)、審慎經營、平等自愿、公平誠信”的原則。第二章 貸款條件第六條 貸款條件。申請流動資金貸款的借款人應具備以下基本條件：（一）依法經工商行政管理機關或主管機關核準登記并年審。（二）符合國家產業(yè)政策，產品適銷對路，在市場上有較強競爭力。（三）信用等級在A級（含）以上，在金融部門融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。（四）生產經營正常，財務制度健全，財務狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力。（五）持有有效的營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機構代碼證，人民銀行核準發(fā)放并經過年檢的貸款卡，按規(guī)定應取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應取得相關資質的，還應持有有權部門的相應批準文件。（六）已在本社開立基本帳戶或一般結算帳戶。（七）有具體的生產經營項目或消費項目，借款用途及還款來源明確、合法。（八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔保。（九）貸款社要求的其他條件。第七條貸款金額。信用社應根據借款人資產負債、存貨（原材料、半成品、產成品）、現金、應收賬款和應付賬款的情況，合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際貸款需求發(fā)放流動資金貸款。第八條 貸款期限。流動資金貸款按期限分為臨時貸款、短期貸款和中期貸款三類。信用社應根據借款人生產經營的規(guī)模和周期特點，合理選擇流動資金貸款的業(yè)務種類，確定流動資金貸款的期限。臨時貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限在三個月（含）以內的流動資金貸款，主要用于借款人一次性進貨的臨時性資金需要和彌補其它支付性資金不足。短期貸款是指信用社對借款人發(fā)放的，期限為三個月（不含）至一年（含）的流動資金貸款，主要用于借款人正常生產經營周轉的資金