【正文】 經(jīng)再確認(rèn)符合貸款條件的，貸款人通知借款人、擔(dān)保人進(jìn)行貸款合同商談。貸款人參與貸款合同商談的人數(shù)至少在兩人以上（含兩人）。第二十八條 合同商談的主要內(nèi)容（一）各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。（二）具體的貸款金額、期限、利率、用途、還款保障以及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。（三）約定貸款支付的相關(guān)事項(xiàng)，包括但不限于以下內(nèi)容：貸款資金的支付方式和貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；支付方式變更及觸發(fā)變更條件；借款資金支付的限制、禁止行為；借款人應(yīng)及時(shí)提供的貸款資金使用記錄和資料。（四）與借款人約定的提款條件、意見(jiàn)、貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款。（五）對(duì)借款人相關(guān)賬戶(hù)實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的發(fā)放賬戶(hù)。（六）要求借款人對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理、貸款管理及相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重要不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知借款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意；貸款人有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；其他需要借款人做出承諾的事項(xiàng)。（七）借款人出現(xiàn)以下情形之一時(shí)，告知借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施：未按約定用途使用貸款的；未按約定方式進(jìn)行貸款資金支付的；未遵守承諾事項(xiàng)的；突破約束財(cái)務(wù)指標(biāo)的；發(fā)生重大交叉違約事件的；違反借款合同約定的其他情形的。第二十九條合同商談完成后，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管制度的要求，結(jié)合合同商談的結(jié)果，貸款人應(yīng)和借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同及其他相關(guān)協(xié)議。第三十條貸款人應(yīng)明確流動(dòng)資金貸款合同簽訂與審核的責(zé)任部門(mén)、崗位以及具體審核的流程。第三十一條貸款人可以要求借款人、擔(dān)保人應(yīng)同時(shí)辦理貸款擔(dān)保手續(xù)，作為借款合同的從合同，同時(shí)按規(guī)定手續(xù)或程序辦理相關(guān)登記。第三十二條貸款人可以要求借款人、擔(dān)保人到有關(guān)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)保險(xiǎn)，保險(xiǎn)期不得短于貸款主合同履行期限，保險(xiǎn)金額不得低于貸款抵押物評(píng)估價(jià)值，保險(xiǎn)合同及保險(xiǎn)單中應(yīng)當(dāng)注明出險(xiǎn)時(shí)貸款人為保險(xiǎn)賠償金的第一受益人。第七章 貸款發(fā)放與支付 第三十三條貸款人應(yīng)設(shè)立或明確獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款發(fā)放和支付審核。第三十四條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第三十五條簽訂最高額借款合同實(shí)行循環(huán)放款的，可以確定支付方式的，在合同中約定相應(yīng)的支付方式；不能確定支付方式的，應(yīng)根據(jù)核定額度和期限內(nèi)的每筆貸款的實(shí)際用途，在借款人書(shū)面提款申請(qǐng)批復(fù)上予以明確。第三十六條合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。第三十七條貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人書(shū)面的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第三十八條貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。第三十九條具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用貸款人受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用狀況一般；（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額較大；（三）貸款人認(rèn)定的其他情形。第四十條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)根據(jù)約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請(qǐng)所列支付對(duì)象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的商務(wù)合同等證明材料相符。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)象。第四十一條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第四十二條貸款人應(yīng)明確貸款發(fā)放、受托支付、自主支付以及審核結(jié)果審議流程。第四十三條在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)下列情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式，停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)；（四）貸款資金使用出現(xiàn)異常；（五）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第八章 貸后管理第四十四條 貸款發(fā)放后，貸款人應(yīng)及時(shí)對(duì)貸款進(jìn)行首次跟蹤檢查，此后至少按季進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，結(jié)合非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。第四十五條 貸款人應(yīng)通過(guò)借款合同的約定，要求借款人指定專(zhuān)門(mén)資金回籠賬戶(hù)并及時(shí)提供該賬戶(hù)資金進(jìn)出情況。貸款人可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶(hù)管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬戶(hù)回籠資金進(jìn)出情況的管理。貸款人應(yīng)關(guān)注大額及異常資金流入流出情況，加強(qiáng)對(duì)資金回籠賬戶(hù)的監(jiān)控。第四十六條貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。第四十七條貸款人應(yīng)動(dòng)態(tài)關(guān)注借款人經(jīng)營(yíng)、管理、財(cái)務(wù)及資金流向等重大預(yù)警信號(hào)，根據(jù)合同約定及時(shí)采取提前收貸、追加擔(dān)保等有效措施防范化解貸款風(fēng)險(xiǎn)。第四十八條貸款人應(yīng)評(píng)估貸款品種、額度、期限與借款人經(jīng)營(yíng)狀況、還款能力的匹配程度，作為與借款人后續(xù)合作的依據(jù)，必要時(shí)及時(shí)調(diào)整與借款人合作的策略和內(nèi)容。第四十九條貸款人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)規(guī)定和借款合同的約定，參與借款人大額融資、資產(chǎn)出售以及兼并、分離、股份制改造、破產(chǎn)清算等活動(dòng)，維護(hù)貸款人債權(quán)。第五十條流動(dòng)資金貸款需要展期的，借款人應(yīng)在貸款到期前15日向貸款人提出書(shū)面申請(qǐng)，貸款人應(yīng)審查貸款所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實(shí)際需要，決定是否展期，并合理確定貸款展期期限，加強(qiáng)對(duì)展期貸款的后續(xù)管理。第五十一條借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。第五十二條流動(dòng)資金貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。第五十三條對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的流動(dòng)資金不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。第九章 責(zé)任追究第五十四條對(duì)貸款人未按有關(guān)法律法規(guī)、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》及黑龍江省農(nóng)村信用社有關(guān)規(guī)定辦理信貸業(yè)務(wù)的人員實(shí)行責(zé)任追究。對(duì)實(shí)際存在問(wèn)題，但在檢查監(jiān)督中未發(fā)現(xiàn)的，除追究責(zé)任人員的責(zé)任外，還要追究檢查監(jiān)督人員的責(zé)任。第十章 附則 第五十五條各級(jí)農(nóng)村信用社結(jié)合自身實(shí)際，依據(jù)本實(shí)施細(xì)則分貸款品種制定流動(dòng)資金貸款操作規(guī)程。第五十六條本實(shí)施細(xì)則由黑龍江省省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)修改、解釋。第五十七條本實(shí)施細(xì)則未盡事宜，以國(guó)家法律法規(guī)、監(jiān)管制度為準(zhǔn)。第五十八條本實(shí)施細(xì)則自發(fā)文之日起施行。附件：流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考 附件：流動(dòng)資金貸款需求量的測(cè)算參考流動(dòng)資金貸款需求量應(yīng)基于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需營(yíng)運(yùn)資金與現(xiàn)有流動(dòng)資金的差額(即流動(dòng)資金缺口)確定。一般來(lái)講，影響流動(dòng)資金需求的關(guān)鍵因素為存貨(原材料、半成品、產(chǎn)成品)、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款。同時(shí)，還會(huì)受到借款人所屬行業(yè)、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等重要因素的影響。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)借款人當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)告和業(yè)務(wù)發(fā)展預(yù)測(cè)，按以下方法測(cè)算其流動(dòng)資金貸款需求量：一、估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量借款人營(yíng)運(yùn)資金量影響因素主要包括現(xiàn)金、存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款等。在調(diào)查基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)各項(xiàng)資金周轉(zhuǎn)時(shí)間變化，合理估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量。在實(shí)際測(cè)算中，借款人營(yíng)運(yùn)資金需求可參考如下公式：營(yíng)運(yùn)資金量＝上年度銷(xiāo)售收入(1－上年度銷(xiāo)售利潤(rùn)率)(1＋預(yù)計(jì)銷(xiāo)售收入年增長(zhǎng)率)/營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)其中：營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)次數(shù)＝360/(存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)+應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)＋預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)－預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù))周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/周轉(zhuǎn)次數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售收入/平均應(yīng)收賬款余額 預(yù)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售收入/平均預(yù)收賬款余額 存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均存貨余額預(yù)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均預(yù)付賬款余額 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)＝銷(xiāo)售成本/平均應(yīng)付賬款余額二、估算新增流動(dòng)資金貸款額度將估算出的借款人營(yíng)運(yùn)資金需求量扣除借款人自有資金、現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款以及其他融資，即可估算出新增流動(dòng)資金貸款額度。新增流動(dòng)資金貸款額度=營(yíng)運(yùn)資金量－借款人自有資金－現(xiàn)有流動(dòng)資金貸款－其他渠道提供的營(yíng)運(yùn)資金三、需要考慮的其他因素(一)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況和未來(lái)發(fā)展情況(如借款人所屬行業(yè)、規(guī)模、發(fā)展階段、談判地位等)分別合理預(yù)測(cè)借款人應(yīng)收賬款、存貨和應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)天數(shù)，并可考慮一定的保險(xiǎn)系數(shù)。(二)對(duì)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶(hù)，可采用合并報(bào)表估算流動(dòng)資金貸款額度，原則上納入合并報(bào)表范圍內(nèi)的成員企業(yè)流動(dòng)資金貸款總和不能超過(guò)估算值。(三)對(duì)小企業(yè)融資、訂單融資、預(yù)付租金或者臨時(shí)大額債項(xiàng)融資等情況，可在交易真實(shí)性的基礎(chǔ)上，確保有效控制用途和回款情況下，根據(jù)實(shí)際交易需求確定流動(dòng)資金額度。(四)對(duì)季節(jié)性生產(chǎn)借款人，可按每年的連續(xù)生產(chǎn)時(shí)段作為計(jì)算周期估算流動(dòng)資金需求，貸款期限應(yīng)根據(jù)回款周期合理確定。第二篇：湖南省農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則湖南省農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則發(fā)布日期：2010年08月03日 來(lái)源：本站原創(chuàng) 瀏覽：742 次第一章 總則第一條為規(guī)范湖南省農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（銀監(jiān)會(huì)令2010第1號(hào)）、《湖南省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》等規(guī)定，特制定本辦法。第二條湖南省轄內(nèi)農(nóng)村信用社（含縣級(jí)聯(lián)社、合作銀行、商業(yè)銀行，以下簡(jiǎn)稱(chēng)信用社）經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。第三條本辦法所稱(chēng)流動(dòng)資金貸款，是指信用社向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條信用社應(yīng)按照評(píng)級(jí)→授信→用信的原則建立流動(dòng)資金貸款全流程管理機(jī)制，其基本操作流程為：評(píng)級(jí)→授信→貸款申請(qǐng)→受理與調(diào)查→風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)→貸款審批→合同簽訂→貸款發(fā)放→貸款支付→貸后管理→回收與處置。第五條信用社辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信”的原則。第二章 貸款條件第六條 貸款條件。申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)具備以下基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并年審。（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷(xiāo)對(duì)路，在市場(chǎng)上有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。（三）信用等級(jí)在A級(jí)（含）以上，在金融部門(mén)融資無(wú)不良信用記錄，無(wú)其他重大不良記錄。（四）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來(lái)源，具備按期還本付息能力。（五）持有有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證，人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過(guò)年檢的貸款卡，按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應(yīng)取得相關(guān)資質(zhì)的，還應(yīng)持有有權(quán)部門(mén)的相應(yīng)批準(zhǔn)文件。（六）已在本社開(kāi)立基本帳戶(hù)或一般結(jié)算帳戶(hù)。（七）有具體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目或消費(fèi)項(xiàng)目，借款用途及還款來(lái)源明確、合法。（八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保。（九）貸款社要求的其他條件。第七條貸款金額。信用社應(yīng)根據(jù)借款人資產(chǎn)負(fù)債、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的情況，合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際貸款需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。第八條 貸款期限。流動(dòng)資金貸款按期限分為臨時(shí)貸款、短期貸款和中期貸款三類(lèi)。信用社應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理選擇流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)種類(lèi)，確定流動(dòng)資金貸款的期限。臨時(shí)貸款是指信用社對(duì)借款人發(fā)放的，期限在三個(gè)月（含）以?xún)?nèi)的流動(dòng)資金貸款，主要用于借款人一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其它支付性資金不足。短期貸款是指信用社對(duì)借款人發(fā)放的，期限為三個(gè)月（不含）至一年（含）的流動(dòng)資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金