【正文】 論性意見五、 律師事務(wù)所關(guān)于本次股票發(fā)行的結(jié)論性意見六、 股票發(fā)行方案調(diào)整（如有）七、 公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的公開聲明八、 備查文件釋 義（如有）釋義項(xiàng)目釋義指......指一、本次發(fā)行的基本情況(一) 本次發(fā)行股票的數(shù)量：(二) 發(fā)行價(jià)格：(三) 現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購的情況：(四) 其他發(fā)行對(duì)象及認(rèn)購股份數(shù)量的情況：1. 發(fā)行對(duì)象及認(rèn)購數(shù)量：2. 發(fā)行對(duì)象基本情況（發(fā)行對(duì)象中如有券商認(rèn)購的，應(yīng)當(dāng)明確認(rèn)購的股份是否為做市庫存股）：3. 發(fā)行對(duì)象之間，及發(fā)行對(duì)象與公司及主要股東之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系：(五) 本次發(fā)行后，控股股東或?qū)嶋H控制人是否發(fā)生變化：(六) 本次發(fā)行是否經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)：二、發(fā)行前后相關(guān)情況對(duì)比(一) 發(fā)行前后，前10名股東持股數(shù)量、持股比例及股票限售等比較情況1. 本次發(fā)行前，前10名股東持股數(shù)量、持股比例及股票限情況序號(hào)股東姓名持股數(shù)量（股）持股比例限售股數(shù)（股）12……102. 本次發(fā)行后，前10名股東持股數(shù)量、持股比例及股票限情況序號(hào)股東姓名持股數(shù)量（股）持股比例限售股數(shù)（股）12……10(二) 本次發(fā)行前后股本結(jié)構(gòu)、股東人數(shù)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、公司控制權(quán)以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心員工持股的變動(dòng)情況1. 本次股票發(fā)行前后的股本結(jié)構(gòu)：股份性質(zhì)發(fā)行前發(fā)行后數(shù)量（股）比例（%）數(shù)量（股）比例（%）無限售條件的股份控股股東、實(shí)際控制人董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員核心員工其它無限售條件的股份合計(jì)有限售條件的股份控股股東、實(shí)際控制人董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員核心員工其它有限售條件的流通股合計(jì)總股本2. 股東人數(shù)變動(dòng)情況發(fā)行前公司股東人數(shù)為_______人；本次股票發(fā)行新增股東_______人，發(fā)行完成后，公司股東人數(shù)為_______人。3. 資產(chǎn)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況4. 業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)變動(dòng)情況本次股票發(fā)行前，公司主要從事的業(yè)務(wù)為：本次股票發(fā)行募集資金的用途為：股票發(fā)行完成后，公司的業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)為：所以，公司業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)將（會(huì)/不會(huì)）發(fā)生重大變化。（具體情況說明如下）:5. 公司控制權(quán)變動(dòng)情況本次股票發(fā)行前，公司實(shí)際控制人情況為：本次發(fā)行后，控制權(quán)情況為： 所以，本次股票發(fā)行完成后公司控制權(quán)（發(fā)生/未發(fā)生）變化。 （具體情況說明如下）:6. 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心員工持股的變動(dòng)情況編號(hào)股東姓名任職發(fā)行前持股數(shù)量（股）發(fā)行前持股比例（%）發(fā)行后持股數(shù)量（股）發(fā)行后持股比例（%）1……合計(jì)(三) 發(fā)行后主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變化項(xiàng)目本次股票發(fā)行前本次股票發(fā)行后201x年度201x年度201x年度每股收益……三、新增股份限售安排公司本次發(fā)行的股票（有/無）限售安排。（具體說明如下）:四、主辦券商關(guān)于本次股票發(fā)行合法合規(guī)性的結(jié)論性意見(一) XXXX本次股票發(fā)行后，股東人數(shù)不超過200人，符合豁免向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)股票發(fā)行的條件。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(二) XXXX制定的《公司章程》內(nèi)容符合《非上市公眾公司監(jiān)管指引第3號(hào)——章程必備條款》有關(guān)規(guī)定，相關(guān)規(guī)則、制度等能夠完善公司治理結(jié)構(gòu)；公司建立的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)職責(zé)清晰、運(yùn)行規(guī)范，能夠保障股東合法權(quán)利；公司自掛牌至今，董事會(huì)、股東大會(huì)的會(huì)議召開程序、審議事項(xiàng)、決議情況等均合《公司法》、《公司章程》和有關(guān)議事規(guī)則的規(guī)定。公司不存在違反《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》第二章規(guī)定的情形。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(三) 股票發(fā)行嚴(yán)格按照《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南》等規(guī)定履行信息披露義務(wù)。此外，經(jīng)核查，XXXX在申請(qǐng)掛牌及掛牌期間，規(guī)范履行信息披露以為，不存在因信息披露違規(guī)或違法，被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限公司依法采取監(jiān)管措施或紀(jì)律處分、被中國證監(jiān)會(huì)采取監(jiān)管措施或給予行政處罰的情形。（若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）(四) 發(fā)行人的本次發(fā)行對(duì)象符合中國證監(jiān)會(huì)及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)于投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定。（若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）:(五) 本次股票發(fā)行過程和結(jié)果符合《公司法》、《證券法》、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》、《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》等相關(guān)規(guī)定，發(fā)行過程及結(jié)果合法合規(guī)。（若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(六) 本次股票發(fā)行定價(jià)方式、定價(jià)過程公正、公平，定價(jià)結(jié)果合法有效。（若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(七) 關(guān)于非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購的特殊說明（如有）。(八) 本次股票發(fā)行現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購安排符合《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》等規(guī)范性要求，優(yōu)先認(rèn)購的相關(guān)程序及認(rèn)購結(jié)果合法有效。（若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(九) 主辦券商關(guān)于是否適用股份支付準(zhǔn)則進(jìn)行會(huì)計(jì)處理的意見(如有)。(十) 主辦券商關(guān)于股票認(rèn)購對(duì)象及掛牌公司現(xiàn)有股東中存在私募投資基金管理人或私募投資基金，及其是否按照相關(guān)規(guī)定履行了登記備案程序的說明。(十一) 主辦券商認(rèn)為應(yīng)當(dāng)發(fā)表的其他意見。五、律師事務(wù)所關(guān)于本次股票發(fā)行的結(jié)論性意見(一) XXXX本次股票發(fā)行后，股東人數(shù)不超過200人，符合豁免向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)核準(zhǔn)股票發(fā)行的條件。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(二) 發(fā)行對(duì)象符合中國證監(jiān)會(huì)及全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司關(guān)于投資者適當(dāng)性制度的有關(guān)規(guī)定。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(三) 本次股票發(fā)行過程中，公司合法規(guī)范履行了董事會(huì)、股東大會(huì)議事程序，執(zhí)行了公司章程規(guī)定的表決權(quán)回避制度（如有），發(fā)行結(jié)果合法有效。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(四) 發(fā)行人與本次發(fā)行對(duì)象簽署的《股份認(rèn)購合同》等相關(guān)協(xié)議系各方真實(shí)意思表示，內(nèi)容真實(shí)有效，對(duì)發(fā)行人及發(fā)行對(duì)象具有法律約束力。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(五) 本次股票發(fā)行現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購安排符合《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》等規(guī)范性要求，優(yōu)先認(rèn)購的相關(guān)程序及認(rèn)購結(jié)果合法有效。(若有其他說明，請(qǐng)補(bǔ)充披露；若有相反情況，請(qǐng)另行說明）：(六) 律師關(guān)于本次股票發(fā)行涉及估值調(diào)整條款的合法性說明(如有)。(七) 關(guān)于非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購發(fā)行股份的特殊說明（如有）（披露內(nèi)容包括但不限于：說明資產(chǎn)評(píng)估程序是否合法合規(guī)，是否存在資產(chǎn)權(quán)屬不清或者其他妨礙權(quán)屬轉(zhuǎn)移的法律風(fēng)險(xiǎn)；標(biāo)的資產(chǎn)尚未取得完備權(quán)屬證書的，應(yīng)說明取得權(quán)屬證書是否存在法律障礙；以非現(xiàn)金資產(chǎn)認(rèn)購發(fā)行股份涉及需呈報(bào)有關(guān)主管部門批準(zhǔn)的，應(yīng)說明是否已獲得有效批準(zhǔn)；資產(chǎn)相關(guān)業(yè)務(wù)需要取得許可資格或資質(zhì)的，應(yīng)說明是否具備相關(guān)許可資格或資質(zhì)）：(八) 律師關(guān)于股票認(rèn)購對(duì)象及掛牌公司現(xiàn)有股東中存在私募投資基金管理人或私募投資基金，及其是否按照相關(guān)規(guī)定履行了登記備案程序的說明。(九) 律師認(rèn)為需要說明的其他問題律師已勤勉盡責(zé)仍不能發(fā)表肯定性意見的，應(yīng)發(fā)表保留意見，并說明相應(yīng)的理由及其對(duì)本次股票發(fā)行的影響（如有）。六、股票發(fā)行方案調(diào)整（如有）股票發(fā)行方案首次披露后，公司就本次發(fā)行的有關(guān)事項(xiàng)作出調(diào)整的，董事會(huì)應(yīng)在發(fā)行情況報(bào)告書中做出專門說明，說明調(diào)整的內(nèi)容及履行的審議程序。七、公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的公開聲明“公司全體董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員承諾本發(fā)行情況報(bào)告書不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別和連帶