【正文】 項(xiàng)目總投資 ................................................................................. 50 投資使用計(jì)劃與資金籌措 ........................................................ 50 年銷售收入和年銷售稅金及附加估算 .................................. 50 總成本費(fèi)用估算 ......................................................................... 50 利潤(rùn)總額分配 ............................................................................. 51 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ..................................................................... 51 不確定性分析 ........................................................................... 52 評(píng)價(jià)結(jié)論 .................................................................................... 53 第十六章 社會(huì)效益 評(píng)價(jià) ................................................................. 53 項(xiàng)目社會(huì)效益 ............................................................................. 53 第十七章 結(jié)論和建議 ..................................................................... 55 結(jié)論 .............................................................................................. 55 建議 .............................................................................................. 55 附表： 投產(chǎn)物 流動(dòng)資金估算 表 投資使用計(jì)劃與資金籌措表 銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 固定資產(chǎn)折舊估算表 總成本費(fèi)用估算表 損益表 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 現(xiàn)金流量表（全部投資） 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 附件： XXX年產(chǎn) 萬(wàn) 噸金針菇 工廠化產(chǎn)業(yè) 項(xiàng)目可 行性研究報(bào)告 編制委托 書 項(xiàng)目地理位置圖 項(xiàng)目平面示意圖 企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí) 照等相關(guān)資料 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第一章 概 述 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱：年產(chǎn) 萬(wàn) 噸金針菇 工廠化產(chǎn)業(yè) 項(xiàng)目 項(xiàng)目類型： 新建 建設(shè) 單位： XXX 項(xiàng)目負(fù)責(zé) 人： XXX 建設(shè)地點(diǎn)： XXX 主要建設(shè)內(nèi)容： 建設(shè)生產(chǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)、辦公及配套用房，以及生產(chǎn)設(shè)備的引進(jìn) 建設(shè)工 期： 24 個(gè)月 項(xiàng)目 總 投資： 萬(wàn)元 編制依據(jù) XXX 市環(huán)保局頒布的晉市環(huán)辦【 20xx】 219 號(hào)文件 國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版） 《全國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展第十二個(gè)五年計(jì)劃》 XXX 市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展 “十二五 ”規(guī)劃及 20xx 年遠(yuǎn)景規(guī)劃綱要 XXX 國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃 《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)的若干年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 意見(jiàn)》 《食用菌菌種生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》 NY/T52820xx 《食用菌菌種管理辦法》中華人民共和國(guó)農(nóng)業(yè)部令第 62號(hào) 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告的委托書 其它相關(guān)依據(jù)資料 主要研究的內(nèi)容 本可研對(duì)項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性進(jìn)行了闡述、 對(duì)市場(chǎng)情況做了詳細(xì)分析與預(yù)測(cè)，對(duì)工藝技術(shù)、工程技術(shù)方案做了分析論證，依據(jù)有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)估算了項(xiàng)目投資，并對(duì)項(xiàng)目的 經(jīng)濟(jì)效益做了分析和評(píng)價(jià)。 主要結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家關(guān)于發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和節(jié)約能源的產(chǎn)業(yè)政策，充分體現(xiàn)了現(xiàn)代農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的理念，符合國(guó)家新型、現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)的要求。項(xiàng)目實(shí)施后對(duì)促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展、帶動(dòng)農(nóng)民增收、改善當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的生活環(huán)境、提高農(nóng)民的生活質(zhì)量具有重要意義。該項(xiàng)目選址合適，建設(shè)條件良好，工程設(shè)計(jì)方案可靠，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率、投資回收期、投資利潤(rùn)率均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會(huì)效益。 主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 表 1—1 主要 經(jīng)濟(jì) 技術(shù) 指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 數(shù)量 備注 一 生產(chǎn) 規(guī)模 金針菇 噸 /年 10000 二 年工作日 天 360 三 主要原材料用量 １ 玉米芯 噸 /年 ２ 木屑 噸 /年 3 麩皮 噸 /年 四 輔助材料 1 瓶子 萬(wàn) 個(gè) 477 2 蓋子 萬(wàn) 個(gè) 477 3 框子 萬(wàn) 個(gè) 30 五 公用動(dòng)力消耗量 1 年耗電量 萬(wàn)度 2 年耗水量 萬(wàn)噸 3 煤炭 噸 六 全廠勞動(dòng)定員 人 230 七 總占地面積 畝 50 八 全廠建筑面積 平方米 23495 九 工程總投資 萬(wàn)元 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 1 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 2 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 十 年銷售收入 萬(wàn)元 8000 達(dá)產(chǎn)年 十一 成本和費(fèi)用 1 年均總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 2 年均經(jīng)營(yíng)成本 萬(wàn)元 十二 年均利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 十三 年銷售稅金及附加 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 十四 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 投資利潤(rùn)率 % 2 投 資利稅率 % 3 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅前 4 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 8066 稅前 5 投資回收期 A 稅前（含建設(shè)期） 6 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 稅后 7 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 4328 稅后 8 投資回收期 A 稅后（含建設(shè)期） 9 盈虧平衡點(diǎn) % 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第二章 項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性 項(xiàng)目建設(shè)的背景 區(qū)域概況 XXX位于 山西省 東南部，太行山南端最高地帶，北鄰壺關(guān)，西連高平，西北接長(zhǎng)治縣，西南連 XXX，東部和南部與河南省輝縣市 、 林州市 、 修武縣 毗鄰。轄 5 鎮(zhèn)、 13 鄉(xiāng)、 410個(gè)行政村、1312 個(gè) 自然村 ?？?cè)丝?25 萬(wàn)人，總面積 1751 平方公里。 自然氣候?qū)贉貛Т箨憵夂颍昶骄鶜鉁?510 攝氏度，年平均降水量550570 毫米，雨量充沛，冬暖夏涼，交通便利。 XXX 是山西省的農(nóng)業(yè)大縣。全縣有耕地 萬(wàn)畝。 主要農(nóng)作物有玉米、谷子、小麥、馬鈴薯、紅薯、大豆等；經(jīng)濟(jì)作物有黨參、油料、 皮麻、蠶桑、葵花、果類等。 多年來(lái)， XXX認(rèn)真貫徹 積極發(fā)展多種經(jīng)營(yíng)，絕不放松糧食生產(chǎn) 的方針，使農(nóng)、林、牧、加工各業(yè)得到了全面發(fā)展。 項(xiàng)目實(shí)施單位情況 XXX 是一家以專業(yè)生產(chǎn)食用菌為主 的 現(xiàn)代化民營(yíng)股份制企業(yè)，注冊(cè)資金 20xx 萬(wàn)元。 通過(guò) 招商引資方略與上海鼎霖機(jī)械設(shè)備有限公司合作 開(kāi)發(fā)年產(chǎn) 萬(wàn) 噸金針菇項(xiàng)目，在金針菇培育技術(shù)上 聘請(qǐng)臺(tái)灣技術(shù)人員進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)， 并 采用先進(jìn) 的 工廠化 、 標(biāo)準(zhǔn)化管理模式生產(chǎn)食用菌。 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 項(xiàng)目提出背景 食用菌產(chǎn)業(yè)是近年來(lái)我國(guó)科技農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)新的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，自上世紀(jì) 90年代以來(lái)， 我國(guó)食用菌產(chǎn)業(yè)迅速發(fā)展，但是由于當(dāng)時(shí)產(chǎn)量和質(zhì)量不平衡，很多產(chǎn)品質(zhì)量達(dá)不到出口標(biāo)準(zhǔn)。目前，國(guó)內(nèi)食用菌市場(chǎng)低檔產(chǎn)品占有 90%的份額，中檔產(chǎn)品只占 10%。 全國(guó)食用菌行業(yè) “十二五 ”發(fā)展規(guī)劃建議指出，產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)對(duì)發(fā)展現(xiàn)代食用菌產(chǎn)業(yè)是一件帶全局性、方向性的大事。推進(jìn)食用菌產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，重點(diǎn)做好繼續(xù)培育和壯大龍頭企業(yè)。 20xx 年 7 月 27日山西省召開(kāi)省委常委會(huì)，省委會(huì)議指出：要圍繞增加農(nóng)民收入這個(gè)核心，扎實(shí)做好 “三農(nóng) ”工作；要加大農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)推進(jìn)力度，認(rèn)真落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策，加快農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。 在此 前提下， XXX 立足于 XXX 優(yōu)越的氣候條件和相對(duì)低廉的經(jīng)營(yíng)成本，提出了本項(xiàng)目的建設(shè)，高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行專業(yè)化、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)， 可以充分發(fā)揮農(nóng)戶家庭經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)成本低的優(yōu)勢(shì)，盡快擴(kuò)大 XXX優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)規(guī)模，提高國(guó)內(nèi) 省內(nèi) 知名度，讓 XXX 成為 XXX 市 自動(dòng)化高科技農(nóng)業(yè)集散地，創(chuàng)出食用菌行業(yè)典范 縣城 。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 項(xiàng)目建設(shè)有利于 促進(jìn) XXX 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展， 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 當(dāng)今農(nóng)業(yè)面臨的競(jìng)爭(zhēng)已經(jīng)不是單項(xiàng)產(chǎn)品、單方生產(chǎn)者之間的競(jìng)爭(zhēng)，而是包括農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格、質(zhì)量、品牌和農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體、經(jīng)營(yíng)方式在內(nèi)的整體產(chǎn)業(yè)體系和綜合競(jìng)爭(zhēng)。目前家庭分 散型、小規(guī)模粗放型的種植經(jīng)營(yíng)模式，仍是食用菌產(chǎn)業(yè)的主體，導(dǎo)致養(yǎng)菇戶生產(chǎn)技術(shù)不規(guī)范，產(chǎn)品質(zhì)量沒(méi)保證，承受自然風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差。為此，需要盡快突破傳統(tǒng)生產(chǎn)方式的制約，發(fā)展壯大龍頭企業(yè)，發(fā)揮其帶動(dòng)作用，建立社會(huì)化服務(wù)體系。本項(xiàng)目建設(shè)采取與上海、臺(tái)灣等國(guó)內(nèi)發(fā)達(dá)地區(qū)企業(yè)合作，并引進(jìn)其先進(jìn)的生產(chǎn)技術(shù)，項(xiàng)目采用高標(biāo)準(zhǔn)、高起點(diǎn)建設(shè)，可從根本上于提高產(chǎn)品的科學(xué)技術(shù)含量和品質(zhì)， 檔次和衛(wèi)生安全水平、提高農(nóng)戶的專業(yè)化、組織化程度、提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的效率。發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，培育一批有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)主體，盡快擴(kuò)大 項(xiàng)目區(qū) 優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品 的生產(chǎn)規(guī)模，提高知名度 。 將對(duì) XXX乃至XXX 市農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程發(fā)揮積極作用。 項(xiàng)目建設(shè) 能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)民就業(yè)，增加農(nóng)民收入。 本項(xiàng)目建設(shè)地位于 XXX村，項(xiàng)目建成運(yùn)營(yíng)后除部分管理人員及技術(shù)人員需從人才市場(chǎng)招聘外，其余食用菌培育工人將從司家河村以及附近村莊招聘。 屆時(shí)將帶動(dòng) 210 人就業(yè)，并增加其收入。同時(shí)，項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)時(shí)所需原輔材料都將從周邊農(nóng)村及附近縣城收購(gòu)， 使玉米芯、木屑、麩皮等廢料得到有效利用，保護(hù)了環(huán)境， 也在一定程度上 增加 了農(nóng)民的收入 。 年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 第三章 市場(chǎng)分析 市場(chǎng)現(xiàn)狀情況 隨著人們生活水平的提 高和消費(fèi)觀念的轉(zhuǎn)變，食用菌作為營(yíng)養(yǎng)保健食品越來(lái)越受到消費(fèi)者的青睞。食用菌味美可口，營(yíng)養(yǎng)豐富，是良好的營(yíng)養(yǎng)保健食品，對(duì)改善人類的食物結(jié)構(gòu)，提高人類的營(yíng)養(yǎng)健康水平和人體防病抗癌能力具有特殊作用，也是人們所稱贊的 “山珍 ”，是當(dāng)之不愧的綠色食品。 在世界范圍看，食用菌具有高蛋白、低脂肪、無(wú)污染、無(wú)公害的特點(diǎn)，且食藥兼?zhèn)洌宦?lián)合國(guó)糧農(nóng)組織推薦為健康食品，市場(chǎng)前景廣闊。世界食用菌產(chǎn)業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為年產(chǎn)量超過(guò) 2,600萬(wàn)噸，產(chǎn)值數(shù)百億美元的巨大市場(chǎng)，并且仍在不斷增長(zhǎng)。 中國(guó)食用菌栽培歷史悠久，是世界最大生產(chǎn)和出口國(guó)，并走出一條有中國(guó)特色的食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展道路，食用菌產(chǎn)業(yè)迅猛發(fā)展，產(chǎn)量逐年遞增。 據(jù)中國(guó)食用菌商務(wù)網(wǎng)的一份調(diào)查報(bào)告顯示： 20xx年，全國(guó)食用菌工廠化生產(chǎn)企業(yè)達(dá)到 652家，比 20xx年的 443家增長(zhǎng)了 47%； 20xx年全國(guó)工廠化食用菌日產(chǎn)量達(dá)到，比 20xx年的 85%，年產(chǎn)量達(dá)到 萬(wàn)噸，比 20xx年的 65萬(wàn)噸增長(zhǎng)了 52%。 市場(chǎng)前景預(yù)測(cè) 隨著人們生活水平的提高和對(duì)健康的關(guān)注，食用菌憑借其年產(chǎn)萬(wàn)噸金針菇工廠化產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 特有的菌物蛋白（不同于我們平常食用的動(dòng)物蛋白、植物蛋白）和獨(dú)特的風(fēng)味、營(yíng)養(yǎng)、藥用 保健功效，產(chǎn)業(yè)將穩(wěn)步發(fā)展。目前，“一葷一素一菇 ”的飲食理念越來(lái)越為人們所接受。經(jīng)過(guò) 20年的發(fā)展，我國(guó)已成為世界上最大的食用菌生產(chǎn)國(guó)和出口國(guó)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)消費(fèi) 80%，出口 20%，產(chǎn)值 500億元，占世界總產(chǎn)量的 70%以上。作為世界食用菌生產(chǎn)大國(guó)，我國(guó)不僅擁有豐富的