【正文】 現(xiàn)實意義。本項目的建設，不僅可以提高初級農(nóng)副產(chǎn)品的附加值，而且有利于提高當?shù)剞r(nóng)民的整體收人，從根本上解決“三農(nóng)”問題。 ④項目的建設是振興地域經(jīng)濟的需要 通過項目的建設，將提高當?shù)剞r(nóng)業(yè)資源的綜合利 用價值，同時，項目建設能夠吸收安置城鎮(zhèn)富余勞動力、下崗職工就業(yè)，對促進當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，促進社會的穩(wěn)定，起到積極作用。 綜上所述，項目提出是必要的。 （二）項目概況 。三道湖鎮(zhèn)燕平村東北側(cè)，燕平公路西側(cè)，距三道湖火車站 公里（直線距離 公里），距燕平高速入口 3 公里。 ⑴建設規(guī)模 建設規(guī)模為年產(chǎn) 300 萬噸各種飲料。 ⑵建設內(nèi)容 生產(chǎn)飲料所需的生產(chǎn)設備，土建工程及公用工程。 建筑工程：新建生產(chǎn)車間、庫房及其他公用附屬設施建筑共計 312892 平方米。 生產(chǎn)設備購置：前處 理、灌裝線、吹瓶、注塑、水處理等生產(chǎn)設備 1495 臺（套）。 ①市場條件 飲料工業(yè)的高速發(fā)展是建設本項目的先決條件，采用天然礦泉水生產(chǎn)的飲料以其自身特有的優(yōu)越性，必然在飲料行業(yè)中占據(jù)重要位置，所以項目的市場前景廣闊。 ②技術條件 本項目采用的工藝技術成熟可靠，有工程化基礎，目前項目建設單位已經(jīng)掌握了生產(chǎn)技術，所以，項目建設技術條件已經(jīng)具備。 ③資金條件 公司已經(jīng)為項目建設作了大量的前期準備工作，資本金已經(jīng)基本到位，為項目的正常進行奠定了基礎。 ④環(huán)境條件 建設地點周圍保持了良好的自然生態(tài)環(huán)境 ，無污染。 2020 年 7 月 29 日 30日，經(jīng)人民政府申報，中國礦業(yè)聯(lián)合會礦泉水專業(yè)委員會組織中科院、北大等單位的專家教授在召開“中國長白山靖字礦泉城”論證會。經(jīng)與會專家實地踏查及論證后認為，已經(jīng)具備了條件，同意命名為“中國長白山礦泉城”。為了加強對天然礦泉水資源形成的自然環(huán)境、生態(tài)環(huán)境和地質(zhì)構造環(huán)境的有效保護， 2020年 4 月 24 日，省政府正式下發(fā)文件批準建立“中國長白山天然礦泉水水源保護區(qū)”，保護區(qū)總面積為 平方公里。 2020 年 12 月，經(jīng)省人民政府批準，轉(zhuǎn)為省級自然保護區(qū)。這是我國第一個為保護天然礦 泉水資源而設立的保護區(qū)。 ⑤社會條件 現(xiàn)在以及國家都在提倡大力發(fā)展地方資源的綜合利用和資源深加工產(chǎn)業(yè)，這給該項目提供了強有力的政策支持和各項優(yōu)惠政策扶持，形成了強大的社會支持條件，項目建設完全符合國家鼓勵和支持的生產(chǎn)行業(yè)。在項目建設方面，縣委、縣政府出臺了一系列招商引資優(yōu)惠政策，提供一站式服務。 本項目總投資 185000 萬元 ⑴建設投資 萬元 ⑵流動資金 萬元 工程建成投產(chǎn)后，新增產(chǎn)值 725000 萬元， 正常年均凈利潤 萬元，年稅金及附加 2080 萬元。稅后財務內(nèi)部收益率 %，投資利潤率 %，投資利稅率 %，稅后投資回收期 年（含建設期 3 年），有一定的抗風險能力，社會效益和經(jīng)濟效益明顯，項目是可行的。 主要技術經(jīng)濟指標表 序號 指 標 位 量 1 生產(chǎn)規(guī)模 年產(chǎn)各種飲料 300 萬噸 500 ml瓶裝山葡萄汁飲料 /年 500 ml 瓶裝胡蘿卜汁飲料 /年 500 ml 瓶裝人參礦泉水 /年 500 ml 瓶裝橙汁飲料 /年 500 ml 瓶裝茶飲料 /年 500 ml 瓶裝蘋果梨汁飲料 /年 3 總投資 萬元 185000 建設投資 萬元 流動資金 萬元 4 投資指標 百元銷售收入占用流動資金 元 /百元 5 定員總計 人 2070 其中：技術人員 人 1980 管理人員 人 30 工人及其他人員 人 60 6 全年生產(chǎn)天數(shù) 天 300 7 主要原材料燃料用量 PET 噸/年 HDPE 噸 /年 標簽 億張 /年 紙箱 萬只 /a 25000 膠帶 萬卷 /年 人參皂甙 噸/年 濃縮山葡萄汁 噸 /年 濃縮胡蘿卜汁 噸 /年 濃縮橙汁 噸 /年 茶粉 噸 /年 濃縮蘋果梨汁 噸 /年 糖 噸 /年 蜂蜜 噸 /年 其他 噸 /年 水 噸 /年 煤 噸 /年 電 萬度 /年 柴油 噸 /年 液化石油氣 噸 / 年 8 銷售收入 萬元 725000 正常 9 銷 售 稅金 及附 加 萬元 2080 正常 10 增值稅 萬元 35105 正常 11 總成本費用 萬元 平均 12 利潤總額 萬元 平均 13 所得稅 萬元 平均 14 凈利潤 萬元 平均 15 投資回收期（含建設期 3 年） 16 投資利稅率 % 17 全部投資內(nèi)部收益率 % 稅后 18 項目占地面積 M2 333500 （三）問題與建議 本項目有以下問題與風險： ⑴ 可能影響項目建設進度的風險。 ⑵ 重大自然災害造 成損失的風險。 建議： ⑴本項目在項目建設期內(nèi)投入資金量較大，為保證項目按預期的進度順利實施，關鍵條件是資金按期到位，否則將很難實現(xiàn)預定的計劃和目標。 為此項目建設單位應做好各出資方的協(xié)調(diào)工作，同時也制定科學合理的資金使用計劃，資金短缺及不及時到位，是項目順利實現(xiàn)的最大風險，對此要有充分的思想準備和應對措施，盡量減少和規(guī)避資金帶來的問題，以便項目早日建設。 ⑵對于人類不可抗拒的重大自然災害，項目應采取投保的方式進行解決，盡量減少損失。 ③本項目涉及到環(huán)評報告編制及審批問題，項目承辦單位應抓緊履行有關程序 。 ④項目實施階段，要加強工程的監(jiān)督管理工作，確保項目質(zhì)量和工程進度，使工程如期完工投入使用，及早發(fā)揮效益。 二、市場預測 （一）產(chǎn)品市場供應預測及趨勢 ?從當前世界飲料的發(fā)展趨勢來看，有以下幾個特點：①世界飲料消費呈逐年增加的趨勢，并且增長勢頭越來越大。這與世界人口增加因素有關，同時也與經(jīng)濟發(fā)展有關，人民的生活水平提高了，飲料的消費也隨之增加。②飲料市場多樣化：體現(xiàn)在品種日趨繁多。③消費習慣在逐漸趨向相同。近幾年世界各地快餐越來越盛行，更多消費者購買制成食品。人們?nèi)找骊P注健康和環(huán)境，不喜歡糖和有害健康的 食品添加劑含量高的食品。④瓶裝水和果蔬汁飲料消費量增加，含酒精飲料消費量趨向下降。⑤“保健”飲料正在形成規(guī)模。⑥新品種不斷進入市場。在當今飲料市場上新品種層出不窮，消費者最看重是純天然和健康、有益環(huán)保的新型飲料。 我國隨著改革開放政策的實施，人們生活水平得到了極大的提高，中國人在“吃”得越來越精致的今天，也“喝”得越來越考究。因此近幾年來是我國飲料行業(yè)發(fā)展最快的時期，市場上的碳酸飲料、果蔬汁飲料、包裝茶飲料、液體牛奶和酸奶－乳酸（菌）飲料四大類液體飲料每年增長幅度都超過二位數(shù)，最近兩年功能飲料又異軍突起，大 有成為繼四大液體飲料之后的第五股強大勢力的潛質(zhì)。中國飲料市場的發(fā)展空間還很大，大約將會以每年 15%以上的速度的迅速增長。但今后的主要趨勢將會朝著反璞歸真和保健功能方向發(fā)展。功能上會更豐富，強化營養(yǎng)素、高蛋白飲料、抗氧化、美容健身、緩解疲勞、調(diào)節(jié)血脂等將成為消費者的主要選擇。 飲料業(yè)是我國發(fā)展最快的行業(yè)之一， 2020 年，銷售收入 500 萬元以上的飲料企業(yè)已經(jīng)達到 1700 余家，規(guī)模以上飲料生產(chǎn)企業(yè)提供就業(yè)崗位 萬個，帶動全產(chǎn)業(yè)鏈相關行業(yè) 300 萬人就業(yè)。根據(jù)飲料協(xié)會的數(shù)據(jù)， 2020 年，全國飲料總產(chǎn)量 8130 萬 噸，年增速 26%。銷售收入 億元，利稅總額 億元，已成為全球第二大飲料市場。對比 1978 年的 20 多萬噸，改革開放三十年來增長了 400 倍。特別是近幾年來，幾乎每 5 年就翻一番， 2020 年以來，更是每年過一個千萬級的關口。 2020 年過 4000 萬噸大關， 2020 年過 5000 萬噸大關， 2020年雖然我國遭遇了雪災、地震、通脹和金融危機的沖擊，但經(jīng)濟依然保持持續(xù)穩(wěn)定增長，這為飲料產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了較為寬松的環(huán)境。 2020 年全國飲料總產(chǎn)量更是越過了 8000 萬噸大關。反映出目前飲料行業(yè)無疑是我國食品工業(yè)中最 具潛力的朝陽產(chǎn)業(yè)。 下圖為 1978 年以來，歷年飲料產(chǎn)量。 在中國飲料工業(yè)的發(fā)展初期，飲料的品種結(jié)構是以碳酸飲料為主，碳酸飲料產(chǎn)量占飲料總量的 80%，清涼解渴是人們喝飲料的主要需求。隨著中國飲料市場日益國際化，為適應消費者日益增長的消費需求。中國的飲料品種越來越豐富，已徹底改變了碳酸飲料的主導地位。在 2020 年以前，我國碳酸飲料月度生產(chǎn)基本上都還是超過果汁以及果汁飲料的。但到了 2020 年，碳酸飲料與果汁飲料之間則漸漸呈現(xiàn)出了一些“此消彼長”的趨勢。進入 2020 年之后，與碳酸飲料的頹勢相比，果汁飲料則呈現(xiàn)出了極 其明顯的發(fā)展勢頭。目前果汁類飲料的市場份額在逐步增加，是各類飲料中增長較快的品種。隨著人們飲用瓶裝水習慣的逐漸形成，果汁飲料將擁有更大的發(fā)展空間。國際市場方面，到 2020 年，全球果汁及碳酸飲料將增至 730 億升。據(jù)此推斷，未來中國果汁行業(yè)的發(fā)展空間非常廣闊，與此同時也具備了非常好的投資優(yōu)勢。 （二）產(chǎn)品市場需求預測 “十一五”期間，中國飲料行業(yè)保持快速發(fā)展，從產(chǎn)量、利稅等方面都有較大幅度的提高。 2020 年全國飲料總產(chǎn)量為 8130 萬噸，是 2020 年 3380 萬噸的 倍 。全國人均飲料年消費量達到 60kg，是 2020 年的 倍。預計 2020 年全國飲料總產(chǎn)量將達 1 億噸左右。 2020 年全國飲料利稅總額為 億元，是 2020 年 億元的 倍。 從發(fā)展趨勢看，未來 3 年中國會超過美國成為全球第一大飲料消費國和生產(chǎn)國。從區(qū)域分步來看，東部地區(qū)仍然是飲料行業(yè)的主產(chǎn)區(qū)，其產(chǎn)量占我國飲料總產(chǎn)量的五成以上。從飲料品類來看，包裝水仍然以 40%的市場份額高居飲料行業(yè)榜首，碳酸飲料市場容量 2020 年達 400 億，占據(jù)行業(yè)第二，而果汁飲料和茶飲料近年來發(fā)展速度較快，其市場占有率已經(jīng)接近位于第二的碳酸飲料。由于我國目前的人均 飲料消費量 70kg/年 尚低于世界平均水平 90 升 /年 ，隨著國民生活水平的不斷提高，飲料市場潛力巨大。目前補營養(yǎng)、補餐、增強體能和智能、休閑等飲料的開發(fā)會更加凸顯飲料市場的未來潛力。 中國水果資源豐富。水果總產(chǎn)量居世界首位，蘋果產(chǎn)量居世界第一，橙子，梨，和桃子產(chǎn)量也居世界首位。盡管中國是人口大國，可是果汁飲料消費量很低，每人每年果汁飲料消費量 13 公斤。 2020 年，中國果汁飲料產(chǎn)量是 1762 萬噸，增長速度為 %。仍然是最近幾年飲料市場的主力，單從產(chǎn)量比重來看，它在整個軟飲料中的比重呈上升趨勢。 目前 果汁在中國消費的人均份額仍較低，屬于成長階段，預計未來三到五年，市場需求將持續(xù)擴大。 同時，隨著現(xiàn)代人們快節(jié)奏的生活方式及追求健康、方便的消費觀念，茶飲料生產(chǎn)的迅速成長將是必然的趨勢。有專家預言， 21 世紀的飲料市場將是茶的世界，茶飲料將超過碳酸飲料和咖啡飲料，成為“飲料之王”。 目前市場上的茶飲料可分為純茶、調(diào)味茶和奶茶三類，尤以調(diào)味紅茶和綠茶為主，像康師傅、統(tǒng)一、娃哈哈、可口可樂等廠家就多以上述產(chǎn)品打主力。具體而言，可細分為冰綠茶、烏龍茶、奶茶、蜜桃茶、冰茶、花旗參茶、冬瓜茶、檸檬茶等。隨著消費者需求日益 提高，對企業(yè)和產(chǎn)品個性化、差異化的要求也越來越高，企業(yè)只有不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，才有發(fā)展。各種草本茶、固體調(diào)味速溶茶市場的啟動也說明了茶飲料市場的個性化趨勢。而消費者對個性化產(chǎn)品需求的增長，也給新進入茶飲料市場的企業(yè)提供了發(fā)展空間。 （三）目標市場分析 產(chǎn)品市場定位：采取滿足國內(nèi)各個階層的要求，實行大眾消費的方針。 項目產(chǎn)品目標市場以大中城市和發(fā)達地區(qū)為重點，充分挖掘人口集中、消費水平高的城市，力爭以較小的營銷成本占領較大的市場份額。 （四）價格現(xiàn)狀與預測 根據(jù)目前市場需