【正文】 根據(jù)本次考核的結(jié)果和出現(xiàn)的問(wèn)題對(duì)下年度考核指標(biāo)進(jìn)行調(diào)整和完善； 17. 董事會(huì)辦公室對(duì)本次考核的結(jié)果編制檔案并進(jìn)行存檔。 9 3) 年度工作計(jì)劃制訂流程 權(quán)屬公司 國(guó)際部 投資部 人力資源部 財(cái)務(wù)部 董事會(huì)辦公室 董事會(huì) 制定戰(zhàn)略規(guī)劃 提出年度 發(fā)展計(jì)劃 核準(zhǔn) 否 草擬年度工作計(jì)劃 是 核準(zhǔn) 核準(zhǔn) 核準(zhǔn) 草擬年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 是 是 是 否 否 否 草擬年度人力資源計(jì)劃 草擬年度財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 草擬年度計(jì)劃 核準(zhǔn)？ 否 制定年度計(jì)劃 年度計(jì)劃報(bào)告 是 實(shí)施年度人力資源計(jì) 劃 實(shí)施年度財(cái)務(wù)工作計(jì)劃 實(shí)施年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 實(shí)施年度工作計(jì)劃 實(shí)施年度發(fā)展計(jì)劃 年度工作計(jì)劃制訂流程 分解 1. 華融系統(tǒng)所屬公司提出自己的年度發(fā)展計(jì)劃， 計(jì)劃包括投資計(jì)劃、人力資源計(jì)劃、財(cái)物計(jì)劃等若干部分； 2. 由華融公司總部職能部門對(duì)各公司計(jì)劃中相應(yīng)自己職能部分進(jìn)行審核，如果審核有問(wèn)題則由各公司重新制定，如果沒(méi)有問(wèn)題，各職能部門根據(jù)所屬公司的計(jì)劃和本部門的計(jì)劃，制定相應(yīng)的下年度工作計(jì)劃，（例如：投資部制定下年度投資計(jì)劃， 財(cái)務(wù)部制定下年度財(cái)務(wù)工作計(jì)劃）； 3. 各部門將各自工作計(jì)劃和所屬公司年度工作計(jì)劃交董事會(huì)辦公室匯總； 4. 董事會(huì)辦公室根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和所屬公司與職能部門工作計(jì)劃制定《華融公司年度工作計(jì)劃草案》； 5. 華融公 司決策層對(duì)《華融公司年度工作計(jì)劃草案》進(jìn)行審核，如果同意進(jìn)入下一個(gè)環(huán)節(jié)，否則交回董事會(huì)辦公室重新制定； 6. 董事會(huì)辦公室根據(jù)決策層的決議制定出《華融公司年度工作計(jì)劃》，并形成《華融公司年度工作計(jì)劃報(bào)告》； 7. 各所屬公司和職能部門針對(duì)《華融公司年度工作計(jì)劃》中相關(guān)部分具體實(shí)施。 11 二、 財(cái)務(wù)部 1. 財(cái)務(wù)部部門職責(zé) 部門名稱 ： 財(cái)務(wù)部 部門編號(hào)： 直屬上級(jí) ： 總會(huì)計(jì)師 所屬公司 ： 華融公司總部 部門使命： 完成公司財(cái)務(wù)預(yù)算、核算和管理工作 工作內(nèi)容 ： （ 1） 作為控股方職能部門，負(fù)責(zé)指導(dǎo)下級(jí)公司的財(cái)務(wù)制度建設(shè)； （ 2） 審核會(huì) 計(jì)憑證，編制系統(tǒng)合并財(cái)務(wù)報(bào)表； （ 3） 負(fù)責(zé)公司及公司系統(tǒng)證券申購(gòu)工作； （ 4） 組織公司系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，安排業(yè)務(wù)培訓(xùn)； （ 5） 負(fù)責(zé)處理審計(jì)部在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的財(cái)務(wù)相關(guān)問(wèn)題； （ 6） 負(fù)責(zé)完成區(qū)財(cái)政部署的上繳下?lián)茼?xiàng)目； （ 7） 協(xié)助總會(huì)計(jì)師部署、監(jiān)督、推動(dòng)華融系統(tǒng)的預(yù)算工作； （ 8） 負(fù)責(zé)匯總系統(tǒng)內(nèi)二級(jí)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算； （ 9） 負(fù)責(zé)總部的財(cái)務(wù)分析工作，為領(lǐng)導(dǎo)提供相關(guān)經(jīng)營(yíng)決策依據(jù)； （ 10） 負(fù)責(zé)監(jiān)控系統(tǒng)內(nèi)各下屬公司的資金頭寸狀況，協(xié)助總會(huì)計(jì)師協(xié)調(diào)系統(tǒng)內(nèi)公司之間的資金調(diào)劑； （ 11） 配合投資部完成公司的長(zhǎng)短期投資：在項(xiàng)目評(píng)估過(guò)程中，負(fù)責(zé)提供和解釋必要的相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，并完成投資 部項(xiàng)目國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的變更登記工作； （ 12） 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)總部與財(cái)政稅務(wù)部門、國(guó)有資產(chǎn)管理部門以及銀行的關(guān)系； （ 13） 完成上級(jí)交辦的其他工作。 三、審計(jì)部 12 1. 審計(jì)部部門職責(zé) 部門名稱 ： 審計(jì)部 部門編號(hào)： 直屬上級(jí) ： 工會(huì)主席 所屬公司 ： 華融公司總部 部門使命： 完成公司的審計(jì)工作 工作內(nèi)容 ： 1) 負(fù)責(zé)貫徹國(guó)家有關(guān)審計(jì)法規(guī)，制定內(nèi)部審計(jì)規(guī)章制度； 2) 負(fù)責(zé)開(kāi)展公司內(nèi)部審計(jì)工作，對(duì)公司系統(tǒng)內(nèi)下列事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督； ? 內(nèi)部控制制度的健全、適用和有效性； ? 遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)政策、法規(guī)情況； ? 貫徹執(zhí)行公司經(jīng)營(yíng)決策和規(guī)章制度情況 ； ? 各種會(huì)計(jì)資料和經(jīng)濟(jì)信息的真實(shí)性、正確性、完整性； ? 資金運(yùn)作的安全性、完整性； ? 財(cái)務(wù)收支及與財(cái)務(wù)收支有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、經(jīng)營(yíng)成果的真實(shí)性、合法性、有效性。 3) 根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求 ,適時(shí)開(kāi)展公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)法人（負(fù)責(zé)人）的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)； 4) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)內(nèi)企業(yè)法人（負(fù)責(zé)人）的離任審計(jì)； 5) 負(fù)責(zé)與國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)聯(lián)系，歸集和研究有關(guān)政策、法規(guī)，匯編審計(jì)資料。 6) 定期向公司領(lǐng)導(dǎo)反饋信息，為公司決策服務(wù)。 7) 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 1. 投資部部門職責(zé) 部門名稱 ： 投資部 部門編號(hào)： 直接上級(jí) ： 總經(jīng)濟(jì)師 所屬公司 ： 華融公司總部 部門使命： 公司投資評(píng)審、運(yùn)營(yíng)監(jiān)控、資產(chǎn)管理、統(tǒng)計(jì) 13 工作內(nèi)容 ： 1) 制定企業(yè)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和權(quán)屬公司的年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 2) 新建項(xiàng)目的立項(xiàng)和項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的初步評(píng)審，對(duì)公司及權(quán)屬公司投資項(xiàng)目變化和新增投資項(xiàng)目的投資效益進(jìn)行調(diào)查和論證，提交投資評(píng)估委員會(huì)，提名新項(xiàng)目和權(quán)屬公司的經(jīng)營(yíng)負(fù)責(zé)人人選。 3) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)的資產(chǎn)保值增值的管理工作，提高華融系統(tǒng)資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)效率。 依據(jù)國(guó)有資產(chǎn)管理?xiàng)l例，負(fù)責(zé)公司的股權(quán)收益管理工作；負(fù)責(zé) 權(quán) 屬企業(yè)分立、兼并、轉(zhuǎn)讓、租賃、破產(chǎn) 、改制 工作 ，涉及資產(chǎn)的調(diào)整、調(diào)撥、轉(zhuǎn)讓、增、減資的工作；負(fù)責(zé) 投資清理和 管理 清理 企業(yè)留守處；擬定、實(shí)施留守處人員、資產(chǎn)處置方案 。 4) 負(fù)責(zé)指 導(dǎo)、監(jiān)督、幫助 權(quán)屬 企業(yè) 日常經(jīng)營(yíng)管理 ， 指導(dǎo)權(quán)屬企業(yè)規(guī)范管理和董事會(huì)決議執(zhí)行報(bào)告制度， 加強(qiáng)協(xié)調(diào)服務(wù) 。 5) 定期檢查企業(yè)投資經(jīng)濟(jì)效益情況，及時(shí) 了解和掌握企業(yè)生產(chǎn)、資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理情況，總結(jié)推廣典型經(jīng)驗(yàn) 。負(fù)責(zé)權(quán) 屬 公司 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析，為總公司領(lǐng)導(dǎo)定期或不定期地提供分析材料 。 6) 受理 權(quán) 屬 公司 的年檢、銀行開(kāi)戶、資金核實(shí)、非生產(chǎn)性集團(tuán)消費(fèi)、貸款擔(dān)保、資金拆借等 重大 事項(xiàng)的初審工作，并報(bào)請(qǐng)有關(guān)部門 和主管 領(lǐng)導(dǎo)審批。 7) 會(huì)同審計(jì)部門對(duì) 權(quán) 屬企業(yè)進(jìn)行年度審計(jì)、 經(jīng)營(yíng) 審計(jì)及經(jīng) 理離任審計(jì) 。 8) 參與 權(quán) 屬 公司 領(lǐng)導(dǎo)班子推薦和考核工作。 9) 收集有關(guān)投資管理的政策、法規(guī)，為公司的投資決策服務(wù)。負(fù)責(zé)同國(guó)家投資管理部門審批部門建立良好的工作關(guān)系如：計(jì)劃委員會(huì)、工商管理局等。建立、健全與投資有關(guān)的管理制度，并為每一項(xiàng)投資建立管理檔案。 10) 負(fù)責(zé)公司對(duì)資產(chǎn)變化協(xié)議（合同）的起草和與律師的聯(lián)系。 11) 負(fù)責(zé)公司系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作和統(tǒng)計(jì)工作規(guī)章制度的建立和執(zhí)行。 2. 投資 部考核方案 1） 評(píng)分規(guī)則與考核等級(jí)轉(zhuǎn)換 對(duì)于每項(xiàng)考核指標(biāo)設(shè)定打分規(guī)則如下： ? 10分：表明工作十分出色，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效大大超越常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求 ，通常具有下列表現(xiàn)：在規(guī)定的時(shí)間之前完成任務(wù)，并且完成任務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量顯著超出公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，得到來(lái)自內(nèi)部外部客戶的高度評(píng)價(jià)，給公司帶來(lái)預(yù)期外的較大收益。 14 ? 8 分：表明該項(xiàng)工作優(yōu)秀，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效超出常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：嚴(yán)格按照規(guī)定的時(shí)間要求完成任務(wù)，在數(shù)量、質(zhì)量上超出明顯規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，獲得內(nèi)外客戶的滿意，超過(guò)公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 6 分：表明該項(xiàng)工作良好，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：基本上達(dá)到規(guī)定的時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量等工作標(biāo)準(zhǔn)，沒(méi)有客戶重大不滿意，基本達(dá)到公司預(yù)期目標(biāo)。 ? 4分：表明該項(xiàng)工作需改進(jìn)，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效基本達(dá)到常規(guī)標(biāo)準(zhǔn)要求，通常具有下列表現(xiàn)：偶有小的疏漏，有時(shí)在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上達(dá)不到規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)，偶爾有客戶的投訴，并沒(méi)有給公司造成較大的不良影響。 ? 2 分：表明該項(xiàng)工作不良，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效顯著低于正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表現(xiàn)：工作中出現(xiàn)較大的失誤，或在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距甚遠(yuǎn)，經(jīng)常突擊完成任務(wù)，經(jīng)常有投訴發(fā)生，給公司造成較大的損失或不良影響。 ? 0 分：表明該項(xiàng)工作差，具體而言該項(xiàng)工作績(jī)效根本沒(méi)有達(dá)到正常工作標(biāo)準(zhǔn)的要求，通常具有下列表 現(xiàn)：工作中出現(xiàn)大的失誤，或在時(shí)間、數(shù)量、質(zhì)量上與規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)相距很大，由于主觀原因沒(méi)有完成任務(wù)，有重大投訴發(fā)生，給公司造成大損失或不良影響。 在評(píng)價(jià)打分只能打 0、 10 分，不能出現(xiàn)其它分值。 被考核者的考核總分 P值需要轉(zhuǎn)換為該部門的考核等級(jí)： ? P值大于 S(卓越 )； ? P值大于 A(優(yōu)秀 )； ? P值大于 B(良好 )； ? P值大于 為 C(較差 )； ? P值小于等于 D(很差 )。 2） 投資部考核指標(biāo)內(nèi)容和權(quán)重 考核指標(biāo) 考核周期 考核指標(biāo)內(nèi)容 信息來(lái)源 評(píng)分 權(quán)重（ %） 得分 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 年 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定和分解落實(shí) 經(jīng)營(yíng)結(jié)果和計(jì)劃的偏差 25 投資項(xiàng)目評(píng)審 半年 評(píng)審工作及時(shí)、準(zhǔn)確，盡職調(diào)查研究無(wú)重大疏漏，提交投資委員會(huì)文件完全、及時(shí) 領(lǐng)導(dǎo)和其他部門的評(píng)分 20 投資運(yùn)行監(jiān)控 半年 按時(shí)完成對(duì)權(quán)屬公司的運(yùn)營(yíng)監(jiān)控報(bào)告 及時(shí)發(fā)現(xiàn)權(quán)屬公司經(jīng)營(yíng)中的重 大問(wèn)題并提出建議 檔案工作完整，無(wú)差錯(cuò)和遺漏，提供完善的咨詢服務(wù) 工作報(bào)告 其他部門的反饋 10 5 5 資產(chǎn)保值增值 年 公司的資產(chǎn)保值工作的指標(biāo)制定和監(jiān)督審核領(lǐng)導(dǎo)滿意度 10 15 工作按時(shí)完成 根據(jù)公司要求，及時(shí)完成權(quán)屬企業(yè)的分立、兼并、改制、破產(chǎn)等工作 審計(jì)報(bào)告 15 統(tǒng)計(jì) 年 常規(guī)統(tǒng)計(jì)工作完成準(zhǔn)確、及時(shí) 領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)統(tǒng)計(jì)要求完成及時(shí) 統(tǒng)計(jì)報(bào)表和上級(jí)反饋 5 5 總計(jì) 100 16 3. 投資部管理制度 華融目前有較完整的投資管理制度和 統(tǒng)計(jì)管理制度。但是資產(chǎn)管理以前的職責(zé)范圍劃分不清，新華信認(rèn)為應(yīng)該由投資部全面負(fù)責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保值增值工作。建議華融建立符合華融實(shí)際的企業(yè)資產(chǎn)管理制度。 華融公司資產(chǎn)管理辦法 （草案） （ 年 月 日 華融總經(jīng)理辦公會(huì)通過(guò)） 第一章 總則 第一條 為建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的企業(yè)資產(chǎn)管理、監(jiān)督和營(yíng)運(yùn)體系和機(jī)制，明確企業(yè)資產(chǎn)出資人的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，規(guī)范權(quán)屬企業(yè)經(jīng)營(yíng)行為，促進(jìn)資產(chǎn)優(yōu)化配置、合理流動(dòng)，提高資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)效益，根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合華融實(shí)際，制定本辦法。 第二條 本辦法所稱企業(yè)資產(chǎn) ，是指華融公司以各種形式對(duì)權(quán)屬企業(yè)投資和投資收益形成的以及依據(jù)法律、法規(guī)、規(guī)