公司管理制度范本完整版_公司規(guī)章制度與管理條例范本-文庫吧
2025-08-19 13:36 本頁面
【正文】 數(shù)量、用途、申請金額，經(jīng)部門主管同意、總經(jīng)理批準，可到財務(wù)辦理借款手續(xù)。 ② 采購人員要根據(jù)采購內(nèi)容填制采購明細表，屬農(nóng)副產(chǎn)品收購的要同時取得對方身份證復(fù)印件及村委會證明信一并交回采購內(nèi)勤保管，沒有取得對方身份證復(fù)印件的財務(wù)部不予報帳 ③ 采購人員憑采購明細表辦理材料入庫手續(xù)，由公司倉庫管理員和材料會計共同驗收后 (主要材料要通過公司質(zhì)檢員驗收 )辦理入庫 手續(xù)，填制四聯(lián)式入庫單，并加蓋驗收章和驗收人員手章，第一聯(lián)存根倉庫留存登記臺帳，第二聯(lián)交財務(wù)，第三聯(lián)結(jié)算聯(lián)給對方作為在財務(wù)支款依據(jù)，要有供應(yīng)部主管人員和董事長簽字，第四聯(lián)驗收，材料會計入帳憑證。 ：材料領(lǐng)用填制領(lǐng) /投料單一式三聯(lián)，由各部門主管、領(lǐng)料人、發(fā)料人同時簽字，領(lǐng)料單一式三聯(lián)，第一聯(lián)存根，領(lǐng)用部門留存，第二聯(lián)交財務(wù)，第三聯(lián)交倉庫，同時作為材料出庫憑證，生產(chǎn)部門填制的投料單要保證原料、輔料的配比合理性，材料出庫價格以平均價計算。 ：生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料投入生產(chǎn)，對領(lǐng)用不足部分，可按上 述手續(xù)二次投料，剩余部分交回倉庫并以紅字填制投料單沖減，生產(chǎn)車間領(lǐng)用的材料在生產(chǎn)過程及存放過程中發(fā)生變質(zhì)，不能使用，丟失等現(xiàn)象，要寫出書面報告，說明原因，提出處理意見，生產(chǎn)部門主管簽字報總經(jīng)理批準后，到財務(wù)進行帳務(wù)處理。 ：車間加工完成產(chǎn)品或半成品要于當日辦理入庫手續(xù)，由倉庫負責驗收，填制產(chǎn)品入庫單，一式四聯(lián)，第一聯(lián)存根倉庫登記臺帳，第二聯(lián)交財務(wù)，第三聯(lián)車間留存，第四聯(lián)驗收材料會計入帳憑證。 25 日公司勞資人員，行政后勤部門及其它相關(guān)部門負責向財務(wù)報送當月生產(chǎn)人員、管理人員工資及當月水電 費用，財務(wù)部收集以上數(shù)據(jù)，和當月發(fā)生其它制造費用進行匯總，以每批產(chǎn)品投入材料的比例在產(chǎn)品間進行分攤，計算出產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。 ：產(chǎn)品銷售由銷售內(nèi)勤根據(jù)業(yè)務(wù)員出具的銷售單填制產(chǎn)品出庫單一式四聯(lián)，由銷售內(nèi)勤和業(yè)務(wù)員同時簽字，注明合同號、購貨單位名稱，第一聯(lián)銷售部留存，第二聯(lián)交財務(wù)，第三聯(lián)交倉庫，第四聯(lián)為出門證。 ：公司成品庫、半成品、材料庫均由專人負責，建立庫存臺帳定期進行盤點，并與每月 25日和財務(wù)部門核對，對盤點過程中發(fā)生的盤盈、盤虧要由倉儲部門主管人員寫出書面報告一式兩份，查明原因，提 出處理意見報總經(jīng)理及董事長批準，一份留倉庫調(diào)整臺帳，一份報財務(wù)進行帳務(wù)處理。 ：為保證成本核算真實準確，各部門要指定專人進行票據(jù)傳遞，保證在材料采購入庫、領(lǐng)用出庫、產(chǎn)品生產(chǎn)入庫、銷售出庫三日內(nèi)將票據(jù)傳遞到財務(wù)。 十一 . 固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理 ，倉儲部門要建立臺帳進行登記。 ，登記臺帳，領(lǐng)用時辦理領(lǐng)用手續(xù)。 ，一次性耗廢的低值易耗品可不辦理入庫手續(xù)，憑原始發(fā)票到財務(wù)報銷。 ，如桌、椅、床、工具、小型設(shè)備等，要辦理入庫手續(xù)，登記臺帳，領(lǐng)用時辦理領(lǐng)用手續(xù)。 ，要根據(jù)使用情況及時辦理領(lǐng)用、退庫、報廢、報損等相關(guān)手續(xù)。 。十二 . 處罰辦法 ① 用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的 。② 未經(jīng)批準，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項的 。③ 利用帳戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的 。④ 保留帳外款項或?qū)⒐究铐椧载攧?wù)人員個人儲蓄方式存入銀行的。 ① 違 反財務(wù)制度，造成財務(wù)工作嚴重混亂的 。② 拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的 。③ 偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的 。④ 利用職務(wù)便利，占有或虛報冒領(lǐng)、騙取公司帳物的 。⑤ 弄虛作
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