【正文】 公司經(jīng)營財(cái)務(wù)預(yù)測（單位：萬元） 項(xiàng) 目 第 1 年 銷售收入 44418 毛 利 潤 3444 純 利 潤 總 資 產(chǎn) 總 負(fù) 債 凈 資 產(chǎn) 合資公司第一年要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo) 合資公司要在第一年（ ）實(shí)現(xiàn)手機(jī)銷量 萬部，銷售收入 44418 萬元，毛利額達(dá) 3444 萬元，初步建立 ESPRIT科健手機(jī)品牌； 公司第一年發(fā)展方向和發(fā)展戰(zhàn)略： 手機(jī)產(chǎn)品走時(shí)尚路線，主攻 10002500 元的中低端市場，前期技術(shù)上選擇日本、韓國、臺(tái)灣、國內(nèi)的成熟穩(wěn)定的技術(shù)方案，要求具備市場流行的成熟功能并在技術(shù)細(xì)節(jié)上有特點(diǎn)即可，主要通過具有國際水準(zhǔn)的 MD/ID 設(shè)計(jì)形成產(chǎn)品競爭優(yōu)勢；然后集中精干、專業(yè)、高效率的品牌推廣和銷售管理隊(duì)伍，在 ESPRIT 品牌和科健品牌影響力顯著的地區(qū)（華北、華東、華南等東部發(fā)達(dá)地區(qū)及部分中西部省會(huì)城市），通過公司主抓品牌塑造和零售促進(jìn)，代理商主抓渠道批發(fā)、壓貨的方式發(fā)展市場、擴(kuò)大銷量，短時(shí)間內(nèi)迅速實(shí)現(xiàn)公司贏利和現(xiàn)金流正常，推動(dòng)公司可持續(xù)發(fā)展，使 ESPRIT科健成為有鮮明設(shè)計(jì)特色的時(shí)尚型手機(jī)品牌。 第二部分 公司組織結(jié)構(gòu) 公司總部組織結(jié)構(gòu)圖： 組織結(jié)構(gòu)設(shè)立原則： 合資公司成功的關(guān)鍵在于制定并執(zhí)行正確的產(chǎn)品策略及銷售策略。公司不需要建立大量的分支機(jī)構(gòu)在各地負(fù)責(zé)具體執(zhí)行，這些工作主要由代理商和其他協(xié)作公司完成。為此，公司首先必須建立一個(gè)由高素質(zhì)人員組成的強(qiáng)大總部，能完成策略的制定和實(shí)施，其次，公司必須建立一只專業(yè)的渠道管理隊(duì)伍，隸屬于銷售管理部門，專門在各地市場 上督促配合支持代理商促進(jìn)公司產(chǎn)品的銷售。 總經(jīng)理 產(chǎn)品管理部 品牌管理部 銷售管理部 總經(jīng)辦 財(cái)務(wù)部 人力資源部 A地辦事處 B地辦事處 C地辦事處 D地辦事處 。 人員組成原則： 在產(chǎn)品引進(jìn)、生產(chǎn)計(jì)劃管理、銷售管理方面必須引進(jìn)職業(yè)化的高級(jí)人才掌管核心部門，保證在核心業(yè)務(wù)的管理上達(dá)到國際化、專業(yè)化水準(zhǔn)； 各部門主要職能： 產(chǎn)品管理部 ： ? 根據(jù)市場需求負(fù)責(zé)制定公司具體的產(chǎn)品規(guī)劃， ? 同 DESIGNHOUSE（設(shè)計(jì)公司）就手機(jī)技術(shù)方案進(jìn)行尋找、洽談、協(xié)調(diào)、改進(jìn)， ? 在方案引進(jìn)后，和 OEM 廠商共同商訂原材料采購、制定生產(chǎn)排期、跟蹤產(chǎn)品制造和到貨； 銷售管理部 ： ? 制定產(chǎn)品渠道和價(jià)格政策， ? 尋找指定產(chǎn)品代理商，監(jiān)督促進(jìn)代理商的渠 道銷售， ? 同其他協(xié)作公司合作跟進(jìn)產(chǎn)品物流和售后服務(wù)， ? 在重點(diǎn)銷售區(qū)域設(shè)立辦事處，督促、支援、配合代理商的銷售， ? 收集、整理、分析來自一線的的各種市場銷售信息 品牌管理部 ： ? 負(fù)責(zé)制定品牌、廣告、公宣、促銷、推廣策略， ? 負(fù)責(zé)同廣告公司、制作公司合作進(jìn)行廣告、包裝、各類宣傳品、促銷用品的設(shè)計(jì)制作； 人力資源部： ? 根據(jù)公司發(fā)展需要編制人力資源需求計(jì)劃和業(yè)績考核計(jì)劃， ? 負(fù)責(zé)人員招聘、任免、薪酬、福利、晉級(jí)管理， ? 開展工作技能培訓(xùn)； 財(cái)務(wù)部： 負(fù)責(zé)公司資金的收支、籌集、使用，帳務(wù)處理和稅務(wù)辦理； 總經(jīng)辦 ：負(fù)責(zé)公司的公關(guān)事 務(wù)和對(duì)外宣傳，并負(fù)責(zé)企業(yè)文化建設(shè)； 第三部分 產(chǎn)品策略 中國移動(dòng)電話市場經(jīng)歷多年高速增長，目前已處于穩(wěn)定增長階段，年增長率不超過 15%，年市場容量在 8000 萬以上，仍是電子消費(fèi)品中最大的市場。由于已存在 億的基礎(chǔ)用戶，而且手機(jī)作為高科技產(chǎn)品，也具備 IT 產(chǎn)品的一般特征，即產(chǎn)品技術(shù)升級(jí)快，更新?lián)Q代快，如網(wǎng)絡(luò)從 2G 向 以及未來向 3G 發(fā)展、手機(jī)從黑白屏向彩屏過渡，彩信手機(jī)、攝像頭手機(jī)、電視手機(jī)的出現(xiàn)都不停地催發(fā)出新的市場機(jī)會(huì)。除了技術(shù)推動(dòng)外，手機(jī)作為時(shí)尚消費(fèi)品的特征也越來越明顯。消費(fèi)者的手機(jī)替換率高 ，調(diào)研資料表明中國消費(fèi)者的手機(jī)平均更換周期約為 18個(gè)月，這意味著手機(jī)在未來多年內(nèi)仍將保持一個(gè)很大的市場規(guī)模。 手機(jī)的外觀設(shè)計(jì)仍是影響消費(fèi)者購買決策的首要因素，特別是在 3000 元以下的市場中，各個(gè)品牌的產(chǎn)品在功能上的區(qū)別越來越小，外觀設(shè)計(jì)優(yōu)劣成為產(chǎn)品成功與否的關(guān)鍵因素。因此， ESPRIT科健復(fù)合品牌的核心產(chǎn)品策略就是 產(chǎn)品走時(shí)尚路線，主攻 10002500 元的中高端市場，技術(shù)上選擇日本、韓國、臺(tái)灣、國內(nèi)的成熟穩(wěn)定的技術(shù)方案，要求具備市場流行的成熟功能并在技術(shù)細(xì)節(jié)上有特點(diǎn)即 可，主要通過具有國際水準(zhǔn)的 MD/ID 設(shè) 計(jì)形成產(chǎn)品競爭優(yōu)勢。 分析 20xx 年 20xx 年的市場，可以預(yù)見幾點(diǎn)： 26 萬色甚至更高分辨率以上的彩屏、具備拍照及 MMS 功能、支持 JAVA等無線下載技術(shù)將成為主流手機(jī)功能； 在高端，同電視、計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)能實(shí)現(xiàn)更緊密聯(lián)系的功能成為開發(fā)熱點(diǎn)，電視電話、兼容部分計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)流行應(yīng)用程序的手機(jī)（如 SMARTPHONE 都可能成為高端手機(jī)的標(biāo)志； 更多的采用開放式的標(biāo)準(zhǔn)化組件生產(chǎn)的技術(shù)穩(wěn)定、成本低廉的手機(jī)將成為市場主流，在實(shí)現(xiàn)目前通行的手機(jī)功能基礎(chǔ)上，這類手機(jī)在外型設(shè)計(jì)上將更小、更薄、更方便攜帶，也更耐用。而 且在外型上更加個(gè)性化，有鮮明的設(shè)計(jì)風(fēng)格和外型特征，它們將占據(jù)市場的主流。 20xx 年各價(jià)位產(chǎn)品的功能特性及賣點(diǎn)見下表： 價(jià)位 比例 手機(jī)類型 主要功能點(diǎn)（功能向下兼容） 主要賣點(diǎn) 帶獨(dú)立操作系統(tǒng)，具備較多 PC功能， 如裝有常用字處理、電子表格等辦公軟件， 以功能強(qiáng)大為顯著賣點(diǎn)， 3000 元 以上 8% 智能手機(jī) 可收發(fā) E_mail,瀏覽互聯(lián)網(wǎng) 強(qiáng)調(diào)與現(xiàn)有 IT 產(chǎn)品的高度融合 播放與 PC 通用的視頻、音頻文件 代表消費(fèi)發(fā)展趨勢 觸模式大屏、手寫輸入 以像素不斷提高的拍照手機(jī)為主（ 30100 萬） 完備的通話、短信、彩信功能 主訴拍照功能優(yōu)勢， 20xx 元 3000 元 14% 拍照手機(jī) 高清晰度屏幕（ 26 萬色以上） 強(qiáng)調(diào)手機(jī)的娛樂性和美感 高階和旋鈴聲（ 64100）， 外觀設(shè)計(jì)考究，工藝精致 外觀設(shè)計(jì)考究，工藝精致 通話、短信功能完備、大多具有 MMS 功能 1000 元 20xx 元 55% 拍照手機(jī) 以 65K 色的彩屏手機(jī)為主 主訴性價(jià)比優(yōu)勢 彩屏無拍照功能 手機(jī) 和弦鈴聲不斷升級(jí)