【正文】 確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款業(yè)務(wù)全部完成 ? 從業(yè)務(wù)上確認(rèn)本期手工發(fā)票、收款、收款核銷業(yè)務(wù)已全部處理完成。查看本月輸入的發(fā)票使用：事務(wù)處理登記表，查看當(dāng)月錄入的收款使用：收款登記表。 ? 檢查是否存在未完成狀態(tài)的應(yīng)收發(fā)票 ? 通過(guò)提交“未完成發(fā)票報(bào)表”，檢查是否存在未完成的發(fā)票。 ? 創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目 ? 通過(guò)提交請(qǐng)求“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”，將應(yīng)收業(yè)務(wù)創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目（參數(shù)“終止日期”輸入本期最后一天）。 應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 19 ? 將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬 ? 如果在提交“創(chuàng)建會(huì)計(jì)科目”時(shí)，“傳送至 Oracle General Ledger”選擇“是”，則直接將憑證傳送到總帳模塊。否則，需要提交請(qǐng)求“將日記帳分錄傳送至 GL”； ? 請(qǐng)注意從輸出文件中獲得相關(guān)的信息，以幫助復(fù)核日記帳的生成情況。 ? 檢查未入賬的應(yīng)收事務(wù) ? 將應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬后，檢查是否存在未入賬的應(yīng)收事務(wù)。檢查的方法是提交“未過(guò)賬項(xiàng)報(bào)表”。 ? 應(yīng)收與總賬對(duì)賬 ? 在將全部應(yīng)收業(yè)務(wù)傳送至總賬，待總賬中對(duì)應(yīng)憑證過(guò)賬后，進(jìn)行應(yīng)收與總賬的對(duì)賬，以確?？傎~和子模塊一致； ? 對(duì)賬方法是：在總賬運(yùn)行“試算表”，查看應(yīng)收賬款余額；在應(yīng)收模塊提交 “ CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表”（或帳戶分析報(bào)表），用來(lái)核對(duì)應(yīng)收帳款余額的明細(xì)； ? 注意：建議應(yīng)收與總賬的對(duì)賬在總賬未進(jìn)行期末重估時(shí)進(jìn)行。 ? 關(guān)閉應(yīng)收本期期間 應(yīng)收模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 20 ? 檢查本期應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定） ? 檢查本月應(yīng)收發(fā)票的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。 ? 1檢查本期收款單據(jù)的裝訂情況（可選步驟、視具體憑證裝訂解決方案而定） ? 檢查本月收款單據(jù)的裝訂情況，是否按序號(hào)整理存放。 應(yīng)收模塊的對(duì)帳 21 序號(hào) 需核對(duì)的科目 科目示例 可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表 1 應(yīng)收帳款類科目科目 如應(yīng)收帳款、其他應(yīng)收款 帳戶分析報(bào)表 CUX：客戶余額明細(xì)報(bào)表 2 收入類科目 如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入 帳戶分析報(bào)表 CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表 3 應(yīng)收票據(jù)相關(guān)科目 如應(yīng)收票據(jù) 等待匯款的收款報(bào)表 收款等待銀行結(jié)算報(bào)表 4 銷項(xiàng)稅科目 如應(yīng)交稅金 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅 帳戶分析報(bào)表 CUX：銷項(xiàng)稅核對(duì)報(bào)表 應(yīng)收模塊－日常操作要求 22 為了保證 “應(yīng)收帳款 ”科目正確地體現(xiàn)客戶余額，需要遵循以下原則： ? 輸入發(fā)票的時(shí)候，不得在分配行中手工輸入 “應(yīng)收帳款 ”科目 ； ? 保證 “未核銷 ”、 “記帳 ”、 “未標(biāo)識(shí) ”類型處維護(hù)的科目是應(yīng)收類往來(lái)科目，或者往來(lái)暫記科目；如果因?yàn)樘厥鈽I(yè)務(wù)的需要設(shè)置了其他帳戶，請(qǐng)務(wù)必檢查此類收款月末不存在未核銷的情況 ； ? 檢查自動(dòng)會(huì)計(jì)定義的來(lái)源處的相關(guān)帳戶，比如 “應(yīng)收帳款 ”來(lái)自于客戶地點(diǎn)，就必須嚴(yán)格保證客戶地點(diǎn)處的 “應(yīng)收帳款 ”維護(hù)的正確性。 資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程 23 ? 完成將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理 ? 確定將要結(jié)賬期間的所有事務(wù)處理已入賬。一旦 Oracle資產(chǎn)關(guān)閉一個(gè)折舊期間，該期間將不能再次打開(kāi)。檢查確定不再有人進(jìn)行事務(wù)處理， Oracle資產(chǎn)在運(yùn)行“折舊”時(shí)，不允許事務(wù)處理數(shù)據(jù)錄入。 ? 分派所有的資產(chǎn)至分配行 ? 如果資產(chǎn)未被分派到分配行，則期末的折舊程序不能完成 , 期間也不能關(guān)閉。運(yùn)行“未分配給任何成本中心的資產(chǎn)列表”報(bào)表可確定哪些資產(chǎn)未被分派到分配行。 ? 運(yùn)行折舊 ? 對(duì)每個(gè)折舊賬簿而言，運(yùn)行折舊的過(guò)程是獨(dú)立執(zhí)行的。運(yùn)行該程序時(shí)， Oracle資產(chǎn)自動(dòng)計(jì)算所有資產(chǎn)的折舊，折舊運(yùn)行完后， ORACLE會(huì)相應(yīng)運(yùn)行“日記帳分錄準(zhǔn)備金分類賬報(bào)表”，相當(dāng)于當(dāng)期的折舊報(bào)表； ? 在運(yùn)行折舊時(shí)可選擇是否關(guān)閉折舊期間。如果選擇了關(guān)閉會(huì)計(jì)期間，則一旦開(kāi)始運(yùn)行折舊，將自動(dòng)關(guān)閉當(dāng)前折舊期間，并打開(kāi)下個(gè)期間，（見(jiàn)上面第 2條） 但是，如果有資產(chǎn)未被分配，運(yùn)行折舊就會(huì)結(jié)束，并出現(xiàn)錯(cuò)誤信息。通過(guò)查看運(yùn)行折舊請(qǐng)求輸出的日志文件 , 可知道哪項(xiàng)資產(chǎn)未分配，或通過(guò)查看請(qǐng)求表來(lái)查看折舊程序報(bào)表。然后分派未分配的資產(chǎn)，重新運(yùn)行折舊過(guò)程。 折舊將只針對(duì)于未運(yùn)行部分的資產(chǎn)。 資產(chǎn)模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 24 ? 生成分錄 ? 通過(guò)使用創(chuàng)建會(huì)計(jì)，在公司賬上可為總賬生成折舊費(fèi)用分錄。在使用之前，確定指定的折舊賬簿和折舊期間已運(yùn)行折舊程序。 ? Oracle資產(chǎn)用賬戶生成器生成會(huì)計(jì)科目組合以在總賬中生成分錄。 Oracle資產(chǎn)默認(rèn)為折舊費(fèi)用生成全部細(xì)節(jié)分錄。 Oracle資產(chǎn)使用資產(chǎn)轉(zhuǎn)移中命名的分配行的全部段值為折舊費(fèi)用生成分錄。 ? 將傳送至總賬的日記賬過(guò)賬 ? 將傳送的日記賬復(fù)核后過(guò)賬，過(guò)賬后檢查“固定資產(chǎn)中轉(zhuǎn)”，“固定資產(chǎn)清理”等中轉(zhuǎn)科目的余額，檢查是否結(jié)平； ? 運(yùn)行本期間的“ CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳”報(bào)表，核對(duì)“固定資產(chǎn)”和“累計(jì)折舊”等賬戶的余額是否相等。 資產(chǎn)模塊的對(duì)帳 25 序號(hào) 需核對(duì)的科目 科目示例 可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表 1 固定資產(chǎn)成本科目 如固定資產(chǎn) 成本明細(xì)報(bào)表 成本匯總報(bào)表 CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳 2 累計(jì)折舊科目 如累計(jì)折舊 準(zhǔn)備金明細(xì)報(bào)表 準(zhǔn)備金匯總報(bào)表 CUX：固定資產(chǎn)臺(tái)帳 PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程 26 ? 檢查未記成本事務(wù)處理 ? 檢查未記成本事務(wù)處理，物料事務(wù)處理界面中“已核算成本”選擇“否”和“錯(cuò)誤”，若存在記錄則需要查詢產(chǎn)生原因 ? 運(yùn)行 PAC相關(guān)請(qǐng)求 由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表： ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異； ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額； ? 運(yùn)行 Periodic Cost，以計(jì)算物料成本； ? 運(yùn)行 Periodic Distributions，產(chǎn)生庫(kù)存事務(wù)處理相關(guān)分錄。 ? 更新資源和制造費(fèi)用的費(fèi)率 ? 確保所有的費(fèi)用憑證錄入完畢后，運(yùn)行 CUX:制造費(fèi)用計(jì)算表 ，根據(jù)實(shí)際費(fèi)率在系統(tǒng)中做費(fèi)率更新。 PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 27 ? 運(yùn)行銷售成本確認(rèn)相關(guān)請(qǐng)求 由成本核算員依次運(yùn)行銷售成本確認(rèn)相關(guān)的三個(gè)請(qǐng)求： ? 記錄訂單管理事務(wù)處理； ? 收集收入確認(rèn)信息； ? 生成銷貨成本確認(rèn)事件。 ? 運(yùn)行 PAC月結(jié)請(qǐng)求，復(fù)核實(shí)際成本 由成本核算員依次運(yùn)行以下請(qǐng)求或者報(bào)表： ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost Adjustment（可選），用以調(diào)整由于跨期發(fā)票匹配而產(chǎn)生的成本差異； ? 運(yùn)行 Periodic Acquisition Cost，以獲取物料成本發(fā)生總額； ? 運(yùn)行 Periodic Cost，以計(jì)算物料成本； ? 運(yùn)行 Periodic Distributions，產(chǎn)生庫(kù)存事務(wù)處理相關(guān)分錄； ? 如存在物料成本需要進(jìn)行調(diào)整則對(duì)相關(guān)物料進(jìn)行成本更新，并再依次運(yùn)行以上請(qǐng)求或者報(bào)表。 ? 核對(duì)期末存貨價(jià)值和總賬相關(guān)科目值 ? 運(yùn)行定期物料和接收分配匯總報(bào)表；檢查庫(kù)存相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額； ? 運(yùn)行定期 WIP 分配匯總報(bào)表；檢查車間相關(guān)賬戶的本期發(fā)生額； PAC模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 28 ? 關(guān)閉庫(kù)存本期期間 ? 關(guān)閉 PAC期間，傳送至 GL ? 確認(rèn)當(dāng)期成本沒(méi)有問(wèn)題后，才能關(guān)閉成本期間。成本期間一旦關(guān)閉，無(wú)法再次打開(kāi)，只能在下一期間進(jìn)行調(diào)整。關(guān)閉后，需要通過(guò)請(qǐng)求傳送至總帳模塊； ? 在關(guān)閉 PAC期間前，必須先關(guān)閉庫(kù)存期間， PAC期間的關(guān)閉是不分庫(kù)存組織的，以法人區(qū)分，所以如果要關(guān)閉某一個(gè)法人的會(huì)計(jì)期間則必須先關(guān)閉該法人下的所有庫(kù)存組織的期間。 PAC模塊的對(duì)帳 29 序號(hào) 需核對(duì)的科目 科目示例 可用到的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 常用的開(kāi)發(fā)報(bào)表 1 庫(kù)存估價(jià)類科目 如原材料、庫(kù)存商品 定期庫(kù)存值報(bào)表 定期物料和接收分配明細(xì)報(bào)表 定期物料和接收分配匯總報(bào)表 CUX：收發(fā)存報(bào)表 2 發(fā)出商品科目 如發(fā)出商品 CUX：發(fā)出商品明細(xì)報(bào)表 3 WIP類科目 如生產(chǎn)成本、資源吸收帳戶、制造費(fèi)用吸收帳戶 WIP分配明細(xì)報(bào)表 WIP分配匯總報(bào)表 總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程 30 ? 確認(rèn)本月手工憑證完成 ? 確認(rèn)本月手工憑證已全部錄入、審核、過(guò)賬。 ? 檢查各中轉(zhuǎn)科目余額是否為零 ? 在總賬模塊提交報(bào)表“試算表”，報(bào)表參數(shù)在“金額類型”上選“ PTD”。如果發(fā)現(xiàn)中轉(zhuǎn)科目余額不為零，提交報(bào)表“試算表 明細(xì)”，同時(shí)使用賬戶余額查詢，查詢?cè)虿⒄{(diào)整。 ? 確認(rèn)全部憑證過(guò)賬 ? ERP一系列標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表余額不包括未過(guò)賬余額，在核對(duì)總賬余額之前需要確保所有日記賬已經(jīng)過(guò)賬，確認(rèn)全部憑證過(guò)賬以便能查詢賬戶余額和發(fā)生額。檢查是否有未過(guò)賬方法如下： ? 1）通過(guò)“ GL日記帳 過(guò)賬”菜單查詢是否有未過(guò)賬 ? 2）通過(guò)“ GL日記帳 輸入”菜單進(jìn)入，選擇“狀態(tài)”字段為“未過(guò)賬”來(lái)查看是否有未過(guò)賬憑證。 ? 定義期間匯率并進(jìn)行期末匯率重估 ? 各個(gè)業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)進(jìn)行期末外幣重估； ? 對(duì)重估憑證復(fù)核后過(guò)賬。然后將重估的憑證沖銷在下月份。 運(yùn)行資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表 ? 提交 FSG報(bào)表“資產(chǎn)負(fù)債表”、“利潤(rùn)表”。并提交標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表“試算表”，與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表核對(duì)。 總帳模塊詳細(xì)結(jié)帳流程（續(xù)） 31 ? 關(guān)閉總帳期間 ? 憑證打印與裝訂 ? 基本思路：原始單據(jù)按類別單獨(dú)裝訂，總賬錄入憑證打印后附上原始單據(jù)，子模塊憑證后附業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)清單。 32 應(yīng)收模塊業(yè)務(wù)規(guī)則介紹 ? 應(yīng)收模塊是一個(gè)開(kāi)具發(fā)票和進(jìn)行收款管理的應(yīng)用軟件，能夠在提供強(qiáng)大的財(cái)務(wù)管理功能和戰(zhàn)略性財(cái)務(wù)信息的同時(shí)，簡(jiǎn)化從訂單到收取現(xiàn)款的過(guò)程。當(dāng)企業(yè)銷售一筆商品或者發(fā)生其他影響收入和收款有關(guān)的業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要在應(yīng)收模塊記賬，其主要相關(guān)功能如下： ? 應(yīng)收事務(wù)處理 ? 貸項(xiàng)通知單、核銷發(fā)票 ? 借項(xiàng)通知單 ? 收款并核銷 ? 手工調(diào)整發(fā)票 ? 應(yīng)收票據(jù) ? 自動(dòng)開(kāi)票 ? 客戶的新建和合并等功能。 、應(yīng)收模塊簡(jiǎn)介 33 ? 通過(guò)自動(dòng)開(kāi)票將 OM訂單導(dǎo)入應(yīng)收發(fā)票，對(duì)企業(yè)來(lái)講，表示企業(yè)產(chǎn)