【正文】 信用卡、電子銀行產(chǎn)品、票據(jù)、等產(chǎn)品的規(guī)定，會計核算業(yè)務(wù)流程和勞 動紀(jì)律等管理規(guī)定合規(guī)概念☆ 廣義上還包括： 企業(yè)的社會責(zé)任、倫理道德、職業(yè)操守等道德規(guī)范■■ 合規(guī)風(fēng)險 是指銀行因 未能 遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則（ “ 合規(guī)法律、規(guī)則和準(zhǔn)則 ” ）而可能遭受 監(jiān)管處罰 、重大 財務(wù)損失 、 聲譽損失 或面臨 法律制裁 的風(fēng)險，更有甚者，會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨破產(chǎn)的風(fēng)險。 合規(guī)風(fēng)險概念商業(yè)銀行合規(guī)的特性： ☆ 強(qiáng)制性 ☆ 勸誡性 ☆ 內(nèi)部約束性合規(guī)風(fēng)險的種類： 按管理流程分 ☆ 非流程風(fēng)險 ☆ 流程環(huán)節(jié)風(fēng)險 ☆ 控制流程派生風(fēng)險 按是否知情分 ☆ 主動違規(guī) ☆ 無知違規(guī)合規(guī)風(fēng)險產(chǎn)生的原因： ☆ 業(yè)績壓力 ☆ 監(jiān)督滯后 ☆ 考核缺位 ☆ 問責(zé)乏力合規(guī)風(fēng)險產(chǎn)生的后果 ☆ 法律制裁 ☆ 監(jiān)管處罰 ☆ 財務(wù)損失 ☆ 聲譽風(fēng)險合規(guī)風(fēng)險特性、種類及產(chǎn)生原因、后果合規(guī)風(fēng)險管理目標(biāo)與政策制定合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測與識別合規(guī)風(fēng)險評估合規(guī)風(fēng)險應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險信息處理報告內(nèi)部控制管理合規(guī)風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險管理合規(guī)風(fēng)險管理環(huán)境后評價和持續(xù)改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險管理體系結(jié)構(gòu)圖◆ 建設(shè)合規(guī)風(fēng)險管理體系合規(guī)風(fēng)險控制措施合規(guī)風(fēng)險控制措施◆ 設(shè)置獨立的合規(guī)組織架構(gòu) 董事會在合規(guī)方面的主要職責(zé)包括： ☆ 負(fù)責(zé)監(jiān)督銀行的合規(guī)風(fēng)險； ☆ 批準(zhǔn)銀行的合規(guī)政策； ☆ 審閱并評價合規(guī)政策及其執(zhí)行情況； ☆ 評估銀行有效管理合規(guī)風(fēng)險的情況。 高級管理層的具體職責(zé)包括： ☆ 制訂合規(guī)政策、定期評價合規(guī)政策的執(zhí)行狀況 ，并將結(jié)果 向董事會報告； ☆ 如發(fā)現(xiàn)重大合規(guī)問題，管理層必須立即向董事會匯報。一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理職責(zé)體系建設(shè)合規(guī)風(fēng)險控制措施◆ 在董事會或有關(guān)委員會領(lǐng)導(dǎo)下 設(shè)立獨立的合規(guī)管理部門 ，同時直接向高級管理層如首席執(zhí)行官負(fù)責(zé)。 合規(guī)部門的主要職責(zé)包括： ☆ 制定并執(zhí)行風(fēng)險為本的合規(guī)管理計劃； ☆ 持續(xù)關(guān)注法規(guī)的變化并及時向各有關(guān)同事傳達(dá)，提供相關(guān)培 訓(xùn)，確保各同事能準(zhǔn)確理解并執(zhí)行； ☆ 對新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和各項制度進(jìn)行審查； ☆ 對員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，并解答合規(guī)問題的咨詢； ☆ 建立合規(guī)風(fēng)險預(yù)警制度； ☆ 事后對銀行各項已完成的業(yè)務(wù)進(jìn)行抽樣合規(guī)檢查，以確保所 做業(yè)務(wù)均按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，嚴(yán)格執(zhí)行。? 合規(guī)部門的設(shè)立。如何設(shè)？? 合規(guī)部門的組織結(jié)構(gòu)模式。模式？? 合規(guī)部門的層級管理。人員？合規(guī)風(fēng)險控制措施二、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理組織體系建設(shè)? 規(guī)章制度的建設(shè)? 合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測、識別與評估? 合規(guī)風(fēng)險檢查、報告? 合規(guī)風(fēng)險的預(yù)警、整改? 合規(guī)風(fēng)險的考核、問責(zé)合規(guī)風(fēng)險控制措施三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)規(guī)章制度的建設(shè)? 合規(guī)培訓(xùn)制度；? 合規(guī)審核制度；? 合規(guī)風(fēng)險識別與評估制度；? 合規(guī)檢查制度；? 員工基本合規(guī)要求制度；? 合規(guī)人員管理制度等；合規(guī)風(fēng)險控制措施三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測、識別與評估（ 方法 包括：流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會議法、專家預(yù)測法、調(diào)查問卷法、符合性測試法）? 負(fù)責(zé)監(jiān)測、識別各機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線、客戶、產(chǎn)品、員工中存在或潛在的合規(guī)風(fēng)險以及風(fēng)險的變化；? 負(fù)責(zé)掌握收集內(nèi)外部審計、稽核、監(jiān)控等部門及監(jiān)管部門發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險隱患和合規(guī)風(fēng)險事件；? 負(fù)責(zé)收集和整理本行所有的合規(guī)風(fēng)險點并繪制合規(guī)風(fēng)險列表；? 負(fù)責(zé)評估違規(guī)風(fēng)險發(fā)生后可能導(dǎo)致法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失等損失的概率和損失的大小，以及對本行整體運營產(chǎn)生的影響程度；? 負(fù)責(zé)評估各機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線合規(guī)風(fēng)險管理的狀況和改進(jìn)情況。合規(guī)風(fēng)險控制措施三、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機(jī)制建設(shè)◆ 建設(shè)良好的銀行合規(guī)文化 合規(guī)文化 是一種邊界的理念。是一種精神上的東西，它是在銀行長期經(jīng)營活動中逐步形成的人們的共同價值觀，是成員行為的思想邊界，對每個成員都能形成自我約束。 合規(guī)風(fēng)險控制措施四、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險文化建設(shè)合規(guī)文化建設(shè)包括以下幾條準(zhǔn)則　　 ◆ 合規(guī)從高層做起。 一層意思是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)高層領(lǐng)導(dǎo)的所作所為首先要合規(guī)，不僅要樹立合規(guī)意識，更要在行動上以身作則 ,為全體員工作出表率。另一層意思就是要求高層領(lǐng)導(dǎo)一定要重視合規(guī)管理，配備合適的合規(guī)管理人員。 ◆ 合規(guī)人人有責(zé)。 合規(guī)并不只是專業(yè)合規(guī)人員的責(zé)任。合規(guī)風(fēng)險分布于銀行的所有工作崗位，這種分散化特征決定了每一個業(yè)務(wù)點都是合規(guī)操作的風(fēng)險點，我們每一名員工都是合規(guī)操作和管理的第一責(zé)任人。 ◆ 堅持 合規(guī)操作和管理是每個部門、每位員工日常工作的神圣職責(zé) ，自覺養(yǎng)成按章辦事、遵紀(jì)守法的良好習(xí)慣，杜絕有章不循、違規(guī)操作現(xiàn)象，逐步確立起 “ 合規(guī)人人有責(zé) ” 的理念 。 ◆ “ 主動合規(guī) ” 的合規(guī)文化。 倡導(dǎo)主動發(fā)現(xiàn)和暴露合規(guī)風(fēng)險隱患或問題，并相應(yīng)地在業(yè)務(wù)政策、操作程序上進(jìn)行適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)，以避免任何類似違規(guī)事件的發(fā)生和糾正已發(fā)生的違規(guī)事件。從而形成全員尊重規(guī)則、嚴(yán)守規(guī)則并恪守職業(yè)操守的良好合規(guī)氛圍?！? ◆ 合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。 合規(guī)管理的主要目的是提高銀行管理、防范和控制風(fēng)險的能力。銀行作為經(jīng)營風(fēng)險的企業(yè)，每時每刻都面臨著風(fēng)險，都需要管理風(fēng)險。因此，合規(guī)管理必須是一個持續(xù)性過程。合規(guī)文化建設(shè)包括以下幾條準(zhǔn)則40四、 商業(yè)銀行風(fēng)險管理概述 “ 風(fēng)險 ” 這個詞來源模糊，充滿爭議。據(jù)艾瓦爾德（ Ewald）考證，這個詞來自意大利語的 risque，是在早期的航海貿(mào)易和保險業(yè)中出現(xiàn)的。在老的用法中，風(fēng)險被理解為客觀的危險，體現(xiàn)為自然現(xiàn)象或者航海遇到礁石、風(fēng)暴等事件；而這個詞的現(xiàn)代意思已經(jīng)不是最初的 “ 遇到危險 ” ，而是 “ 遇到破壞或損失的機(jī)會或危險” 。經(jīng)過兩個多世紀(jì)的發(fā)展，風(fēng)險這個概念與人類的決策和行動的后果聯(lián)系更加緊密，并被視為對待影響個人和群體的事件的特定方式。風(fēng)險一詞最早出現(xiàn)在何時、何處風(fēng)險一詞最早出現(xiàn)在何時、何處 ?風(fēng)險的來源 統(tǒng)計學(xué)、精算學(xué)、保險學(xué)等學(xué)科定義 ：風(fēng)險是事件造成破壞或傷害的 可能性 或概率。其局限性 ：忽視了風(fēng)險所帶有的 潛在 收益 貝克的定義 :風(fēng)險是 預(yù)測 和控制人類行為未來后果的現(xiàn)代方式 其他定義：漢森歸納 （ 1）通常表示某種不好的事情 可能 發(fā)生也可能不發(fā)生、我們又不能確切預(yù)知的情況。（ 2）表示某種糟糕事情的 可能性 。（ 3）指一種有害事情發(fā)生幾率增長時產(chǎn)生的負(fù)面 影響程度 。 雷恩定義 則認(rèn)為風(fēng)險包含三個因素：不利的結(jié)果、發(fā)生的 可能性 以及現(xiàn)實的 狀態(tài) 。 風(fēng)險的概念風(fēng)險的概念商業(yè)銀行風(fēng)險 ◆ 是指商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，由于事先無法預(yù)料的不確定因素的變化，使得商業(yè)銀行的實際收益與預(yù)期收益產(chǎn)生背離，從而蒙受經(jīng)濟(jì)損失或獲得額外收益的機(jī)會和可能性?！觥?風(fēng)險文化 風(fēng)險文化是指商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，是通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。風(fēng)險文化一般由 風(fēng)險管理理念、知識 和 制度 三個層次組成，其中風(fēng)險管理理念是精神核心。 ◆ 風(fēng)險管理是商業(yè)銀行的 核心競爭力 ，是創(chuàng)造資本增值和股東回報的重要手段。 ◆ 風(fēng)險管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險，而是通過主動的風(fēng)險管理過程實現(xiàn) 風(fēng)險與收益的平衡 。 ◆ 風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)該 納入 商業(yè)銀行 整體戰(zhàn)略 之中，并 服務(wù)于 業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略 ◆ 商業(yè)銀行應(yīng)該充分了解所有風(fēng)險，建立和完善 風(fēng)險控制機(jī)制 ，對于不了解或無把握控制風(fēng)險的業(yè)務(wù)，應(yīng)該采取審慎態(tài)度。先進(jìn)的風(fēng)險管理理念 ◆ 風(fēng)險文化不是階段性工作，而是商業(yè)銀行的一項終身事業(yè) ◆ 商業(yè)銀行應(yīng)向全體員工廣泛宣講正確的風(fēng)險管理理念等內(nèi)容，使之成為商業(yè)銀行和員工一致的價值觀。 ◆ 商業(yè)銀行應(yīng)該通過建立管理制度和實施績效考核，將風(fēng)險文化融入到每一位員工的日常行為。 風(fēng)險文化的培植47■■ 風(fēng)險的主要特點：? 未來結(jié)果 的 不確定性? 未來結(jié)果 的 損益性? 風(fēng)險事故 發(fā)生及 風(fēng)險因素 變化的 可能性? 風(fēng)險的發(fā)生具有一定程度的 擴(kuò)散性48or天氣天氣。銀行業(yè)務(wù)銀行業(yè)務(wù) ? ?什么時候什么時候?3……不確定性＊＊ 風(fēng)險的特點：風(fēng)險的特點：49損益性Gain lossor＊＊ 風(fēng)險的特點：風(fēng)險的特點：50風(fēng)險事故 VS風(fēng)險原因看得見看得見看不見看不見 風(fēng)險原因風(fēng)險原因風(fēng)險事故風(fēng)險事故＊＊ 風(fēng)險的特點：風(fēng)險的特點：51擴(kuò)散性（冰島火山爆發(fā)）＊＊ 風(fēng)險的特點：風(fēng)險的特點：52■■ 解讀風(fēng)險管理? 控制：減少不確定性? 彌補(bǔ)：不同損失管理方法不同 —— 預(yù)期損失、非預(yù)期損失和意外損失53■ 風(fēng)險與風(fēng)險管理之 風(fēng)險與收益的關(guān)系? 金融產(chǎn)品具有創(chuàng)造收益和承擔(dān)風(fēng)險的特性，一般遵循高風(fēng)險高收益、低風(fēng)險低收益的基本規(guī)律；? 實現(xiàn)風(fēng)險 收益的最優(yōu)匹配是金融機(jī)構(gòu)關(guān)注的核心問題；? 深入理解、準(zhǔn)確預(yù)測風(fēng)險 /收益變化的規(guī)律，是實現(xiàn)風(fēng)險 收益目標(biāo)的基本要求；? 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極承擔(dān)有利的風(fēng)險，在合理的風(fēng)險范圍內(nèi)創(chuàng)造更高的收益。54■風(fēng)險與風(fēng)險管理之 風(fēng)險管理與銀行經(jīng)營的關(guān)系? 承擔(dān)和管理 風(fēng)險是銀行的基本職能，也是銀行業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新、發(fā)展的源動力；? 風(fēng)險管理極大地 改變了銀行經(jīng)營管理模式 ；? 風(fēng)險管理為 銀行風(fēng)險