ipo上市的基本流程概述-文庫吧
2025-12-20 15:44 本頁面
【正文】 報告。l 發(fā)行人內(nèi)部控制制度健全且被有效執(zhí)行，能夠合理保證公司財務報告的可靠性、生產(chǎn)經(jīng)營的合法性、營運的效率與效果，并由注冊會計師出具無保留結論的內(nèi)部控制鑒證報告。l 發(fā)行人具有嚴格的資金管理制度，不存在資金被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務、代墊款項或者其他方式占用的情形。l 發(fā)行人的公司章程已明確對外擔保的審批權限和審議程序，不存在為控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)進行違規(guī)擔保的情形。11ZhONGZI CAPITALIPO創(chuàng)業(yè)板上市條件 /續(xù)l 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員了解股票發(fā)行上市相關法律法規(guī)，知悉上市公司及其董事、監(jiān)事和高級管理人員的法定義務和責任。l 發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員應當忠實、勤勉，具備法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的資格，且不存在下列情形： (一 )被中國證監(jiān)會采取證券市場禁入措施尚在禁入期的； (二 )最近三年內(nèi)受到中國證監(jiān)會行政處罰，或者最近一年內(nèi)受到證券交易所公開譴責的； (三 )因涉嫌犯罪被司法機關立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，尚未有明確結論意見的。l 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年內(nèi)不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為。l 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近三年內(nèi)不存在未經(jīng)法定機關核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關違法行為雖然發(fā)生在三年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。12ZhONGZI CAPITALIPO創(chuàng)業(yè)板上市條件 /續(xù)l 發(fā)行人募集資金應當用于主營業(yè)務，并有明確的用途。募集資金數(shù)額和投資項目應當與發(fā)行人現(xiàn)有生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、財務狀況、技術水平和管理能力等相適應。l 發(fā)行人應當建立募集資金專項存儲制度，募集資金應當存放于董事會決定的專項賬戶。 13ZhONGZI CAPITAL 目錄基本背景第一部分 收購資質(zhì)方案的選擇第二部分 股權融資第三部分 IPO上市概要第四部分 IPO流程1. 改制設立2. 上市輔導、規(guī)范運作3. 制作申報材料4. 發(fā)行審核5. 發(fā)行上市14ZhONGZI CAPITAL首次公開發(fā)行上市（ IPO）的主要工作階段改制設立12345上市輔導制作材料發(fā)行核準發(fā)行上市15ZhONGZI CAPITAL首次公開發(fā)行上市 (IPO)業(yè)務流程圖16ZhONGZI CAPITAL辰安 IPO上市的可能時間及流程序號 事項名稱、內(nèi)容 時間1 董事會 /股東會確定上市計劃 2023年 3月2 律師進場（先協(xié)助完成融資、收購資質(zhì)），同時開始法律調(diào)查3月開始3 確定融資方案 ,確定收購方案 4月中4 完成融資 4月底 ,或 5月中5 完成收購和不良資產(chǎn)處置券商進場 ,從 7月開始輔導期6月6 審計進場 7月7 以 6月 30日為基準日 ,股改 7月完成8 以 2023年 12月 31日為審計基準日 ,上報上市申請材料 2023年 2月9 創(chuàng)業(yè)板上市 2023年底前以上是一個理想的、但經(jīng)過努力能夠實現(xiàn)的時間表。其實現(xiàn)還依賴于企業(yè)現(xiàn)狀條件以及在融資、收購、改制、上市等后續(xù)工作的高水平、高效率的操作與完成。17ZhONGZI CAPITAL 目錄基本背景第一部分 收購資質(zhì)方案的選擇第二部分 股權融資第三部分 IPO上市概要第四部分 IPO流程1. 改制設立2. 上市輔導、規(guī)范運作3. 制作申報材料4. 發(fā)行審核5. 發(fā)行上市18ZhONGZI CAPITAL設立方式出 資 規(guī)范運作發(fā)起人出資到位和產(chǎn)權過戶情況企業(yè)業(yè)績能否連續(xù)計算改制過程中相關行為的規(guī)范性改制設立19ZhONGZI CAPITAL(一 ) 改制設立流程圖辦理工商登記召開創(chuàng)立大會中介機構出具改制文件確定改制方案 顧問公司律 師會 計 師評 估 師20ZhONGZI CAPITAL（二）改制設立方式發(fā)起設立募集設立整體變更 標準發(fā)起設立 部分改制 整體改制 合并改制 有限公司依法整體變更股份公司 公開募集設立 向 200人以上特定對象募集設立 向 200人以下特定對象募集設立21ZhONGZI CAPITAL設立方式比較與選擇原則l 一般不用評估、調(diào)賬l 對于歷史問題較多的公司不宜采用l 符合條件能連續(xù)計算業(yè)績、上市輔導后即能申報材料l 整體l 變更適用范圍較窄l 符合條件的國企可以連續(xù)計算業(yè)績l 整體l 改制l 合并l 改制l 資產(chǎn)評估l 重新建賬l 不能連續(xù)計算業(yè)績、三年后才能申報材料l 設立時靈活性較大、l 新公司歷史簡單、規(guī)范；l 擬改制公司有歷史遺留問題的最好采用l 部分l 改制財務考慮l 缺點l 優(yōu)點改制方式 n整體變更設立方式?適用性?設立方式?注意事項n資本規(guī)模的設定22ZhONGZI CAPITAL（三）發(fā)起人主體資格? 有限責任公司、股份有限公司 √? 自然人 √ ? 具有法人資格的企業(yè) √? 有限責任公司、股份有限公司的分公司 ? 具有法人資格的事業(yè)單位、社會團體及民辦非企業(yè)單位 （除禁止經(jīng)商辦企業(yè)的） √? 企業(yè)化經(jīng)營的事業(yè)單位，應辦理企業(yè)法人登記 √ ? 具有法人資格的合作社 √ ? 工會、職工持股會 ? 具有法人資格的農(nóng)村集體經(jīng)濟組織 √ ? 村民委員會 √ ? 具有投資能力的城市居民委員會 √? 政府部門（除國家授權投資的部門） ? 會計師、審計、律師事務所和資產(chǎn)評估機構 ? 商業(yè)銀行、保險公司、證券公司 23ZhONGZI
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