【正文】 對于職工反映的熱點(diǎn)問題及時給與解決，確保項(xiàng)目部健康穩(wěn)定發(fā)展。六、深入開展班組核算和成本分析，查找不足促發(fā)展一是成立領(lǐng)導(dǎo)小組。為進(jìn)一步落實(shí)集團(tuán)深化“管理效益年”活動，根據(jù)集團(tuán)公司《關(guān)于開展項(xiàng)目經(jīng)管標(biāo)準(zhǔn)化大檢查的通知》的精神，結(jié)合處《關(guān)于開展“強(qiáng)化執(zhí)行力管理標(biāo)準(zhǔn)化”主題活動的實(shí)施意見》，項(xiàng)目部專門成立皮里青項(xiàng)目部班組核算小組，著手制定了詳細(xì)的考核的范圍、內(nèi)容、方法及工作流程，邁開了精細(xì)管理的步伐。二是明確核算重點(diǎn)。項(xiàng)目部嚴(yán)格將施工連隊(duì)、加工制作車間納入成本核算范圍，對火工品、鋼材、水泥、黃砂等施工主要材料，施工機(jī)械經(jīng)常修理的輔助材料，周轉(zhuǎn)使用的低值易耗品三大類材料列入核算重點(diǎn)。實(shí)行主要材料消耗按預(yù)算定額考核，輔助材料及低值易耗品消耗按限額考核的考核制度。三是理順核算流程。月初，由項(xiàng)目部預(yù)算部門根據(jù)當(dāng)月的施工計劃，計算出各班組（連隊(duì)）本月主要材料計劃用量和輔助材料限額量，并計算出井巷工程每米需要的各種主要材料消耗量及輔助材料限額指標(biāo)，以書面形式下發(fā)到各掘進(jìn)隊(duì)（機(jī)電、運(yùn)輸隊(duì)）及材料供應(yīng)部門，作為動態(tài)考核指標(biāo)。材料部門按各連隊(duì)領(lǐng)用的主要材料及輔助材料進(jìn)行分隊(duì)分類登記，并嚴(yán)格控制各掘進(jìn)隊(duì)的材料領(lǐng)用，當(dāng)施工進(jìn)度發(fā)生較大變化或工程變更時，預(yù)算和材料部門也及時對主要材料進(jìn)行調(diào)整。月末，預(yù)算部門根據(jù)各連隊(duì)（班組）當(dāng)月實(shí)際驗(yàn)收工程量，計算各連隊(duì)（班組）主要材料預(yù)算消耗量和輔助材料限額量，材料部門對各連隊(duì)（班組）當(dāng)月領(lǐng)用的材料及時進(jìn)行盤點(diǎn)，對當(dāng)月領(lǐng)用而未使用的材料辦理假退庫，并將分類材料消耗表交預(yù)算部門，由預(yù)算部門核算出各施工隊(duì)當(dāng)月主要材料及輔助材料超降數(shù)量與金額。四是嚴(yán)格考核獎懲。項(xiàng)目部嚴(yán)格班組成本核算的考核和獎懲，按月考核，堅(jiān)持節(jié)獎超罰、獎罰對等原則。以各施工隊(duì)當(dāng)月主要材料及輔助材料超降數(shù)量與金額為依據(jù)，計算出各連隊(duì)（班組）應(yīng)獎罰金額，報由項(xiàng)目經(jīng)理審核，由項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)獎罰金額，由財務(wù)部門負(fù)責(zé)獎罰兌現(xiàn)。從而提高連隊(duì)組節(jié)約意識，使節(jié)約觀念深入每個職工心理。五是細(xì)化成本分析。項(xiàng)目部高度重視月度經(jīng)營分析工作，成立了月度經(jīng)營分析工作小組，嚴(yán)格按照集團(tuán)公司和處要求，確保各項(xiàng)資料完整，歸檔管理。在做好班組成本核算的基礎(chǔ)上，項(xiàng)目部每月召開成本分析會，參照預(yù)算定額，確定施工隊(duì)領(lǐng)用材料的節(jié)、超原因，對超額用料進(jìn)行詳細(xì)的分析，提出整改意見。通過分析，知道哪方面存在不足，不足的地方采取何種措施彌補(bǔ)并加以改進(jìn)，使每名管理人員都參與經(jīng)營管理，形成良好的經(jīng)營管理氛圍。強(qiáng)化班組核算培育成本意識二十九工程處李村項(xiàng)目部李村項(xiàng)目部目前共有7支施工隊(duì)伍，職工730人，2013年4月進(jìn)入李村煤礦施工?！吧罨芾硇б婺辍被顒又?，李村項(xiàng)目部緊抓班組核算和成本分析，強(qiáng)化精細(xì)管理，著力培育全員成本意識，努力降低成本。，項(xiàng)目部與處簽訂的2014年目標(biāo)經(jīng)營責(zé)任書為完成產(chǎn)值8000萬元，%.，%。做到安全零事故，質(zhì)量零返工，得到業(yè)主的一致好評。在促生產(chǎn)抓效益工作中，我們主要做了以下幾點(diǎn)方面的工作：一、抓住管理“牛鼻子”，努力降低材料成本一是嚴(yán)把材料采購進(jìn)場關(guān)。在采購管理上，先對市場行情進(jìn)行調(diào)查，在確保材料質(zhì)量的前提下，選擇價格最低的采購，并考慮到運(yùn)輸問題就近采購，努力降低采購費(fèi)用。并與同片區(qū)材料采購價格進(jìn)行橫向?qū)Ρ龋行Э刂祈?xiàng)目部的采購成本。同時，強(qiáng)化了材料的驗(yàn)收工作，控制材料數(shù)量和質(zhì)量的驗(yàn)收，堅(jiān)持所有材料進(jìn)場要有三個部門聯(lián)合驗(yàn)收。輔助材料配件進(jìn)場，項(xiàng)目部要求使用部門驗(yàn)收，使用部門見實(shí)物后，要仔細(xì)驗(yàn)收材料數(shù)量是否與采購計劃一致，其次材料質(zhì)量是否能夠滿足生產(chǎn)要求，如不能滿足要求，材料部門要給予及時調(diào)整，并對不能提供滿足供貨要求的供貨商給予警告，多次不能達(dá)到要求的供貨商應(yīng)停止供料。二是發(fā)揮主觀能動性，自行加工材料降成本。針對三期巷道施工，甲方可能根據(jù)地質(zhì)條件情況及其他一些因素，隨時改變巷道支護(hù)方式，如果采購成品梯子梁，在甲方調(diào)整方案時項(xiàng)目部無法及時調(diào)整，極易造成材料浪費(fèi)。同時，成品的鋼筋梯子梁運(yùn)輸費(fèi)用較高，采用運(yùn)輸原材料的辦法能夠有效降低運(yùn)輸成本。加工過程中，項(xiàng)目部首先采購原材料鋼筋，并保證鋼筋的質(zhì)量，減少因不合格材料導(dǎo)致的浪費(fèi)。項(xiàng)目部工程技術(shù)人員根據(jù)各個井下施工巷道的情況，確定需要加工鋼筋梯子梁的尺寸，并及時根據(jù)巷道大小調(diào)整方案。最后，按照具體機(jī)電隊(duì)根據(jù)施工需要，組織機(jī)電隊(duì)大班人員對鋼筋梯子梁進(jìn)行加工，有效杜絕了浪費(fèi)。我們還注重邊角料的再利用，項(xiàng)目部利用邊角料進(jìn)行二次加工，廢舊的邊角料經(jīng)處同意后再進(jìn)行處理，處理后進(jìn)賬可以沖減費(fèi)用，減少成本開支。據(jù)統(tǒng)計，成品梯子梁每噸8269元，自行加工每噸價格6300元，每噸節(jié)約成本1969元，今年年19月份共計加工梯子梁138噸。同時，對于損壞的設(shè)備項(xiàng)目部能夠自行修理的由項(xiàng)目部自行修理，施工隊(duì)使用的錨桿有損壞的，由施工隊(duì)組自行修理，通過修舊利廢管理節(jié)約成本開支。三是管控使用全過程，合理控制材料成本。針對目前我們項(xiàng)目部綜掘施工的實(shí)際情況，特別加強(qiáng)對支護(hù)材料的管理。對照連隊(duì)領(lǐng)用材料方面的管理辦法，根據(jù)每個連隊(duì)的施工計劃，編制支護(hù)材料使用計劃，嚴(yán)格使用計劃采購支護(hù)材料，發(fā)放時嚴(yán)格按照材料使用計劃發(fā)放。對于施工巷道斷面發(fā)生變化或支護(hù)參數(shù)發(fā)生變化的，技術(shù)部門出具變化說明，及時下發(fā)變更說明，調(diào)整材料使用計劃。當(dāng)發(fā)生連隊(duì)所領(lǐng)用物資超出計劃，材料人員匯報至項(xiàng)目部經(jīng)理部，及時查找原因，對于施工工藝、巷道地質(zhì)等客觀原因造成的支護(hù)材料浪費(fèi)，積極與甲方溝通辦理簽證手續(xù)。因自身原因引起的材料超支，積極改正減少材料浪費(fèi)，杜絕成本的超支。二、強(qiáng)化機(jī)電設(shè)備管理，確保施工生產(chǎn)順利進(jìn)展我們施工的三期工程地質(zhì)情況極其復(fù)雜，多受沖刷帶、富水區(qū)、斷層、陷落柱等影響。此外，施工頭面多，運(yùn)輸系統(tǒng)復(fù)雜，共計投入使用皮帶15部，轉(zhuǎn)載多維護(hù)量大；李村煤礦為高瓦斯礦井，工作面采用兩路2*45KW雙風(fēng)機(jī)及800mm抗靜電阻燃風(fēng)筒給工作面供風(fēng)；煤巷施工嚴(yán)格實(shí)施兩個“四位一體”防突措施，順槽采用邊掘邊抽鉆場配合CO2預(yù)裂技術(shù)進(jìn)行施工。加之目前礦井正在從基建階段向生產(chǎn)礦井轉(zhuǎn)變，給項(xiàng)目部的施工管理帶來了一定的困難，項(xiàng)目部根據(jù)自身?xiàng)l件確立了 “完善責(zé)任、落實(shí)責(zé)任、追究責(zé)任、對標(biāo)管理、閉合運(yùn)行、持續(xù)改進(jìn)”符合發(fā)展的管理理念。特別是在機(jī)電設(shè)備管理方面，項(xiàng)目部提出把設(shè)備當(dāng)孩子看的理念，制定了“教育培訓(xùn)到位、設(shè)備對標(biāo)到位、正規(guī)操作到位、預(yù)防檢修到位、備品備件到位、技術(shù)革新到位”六個目標(biāo)，實(shí)行3小時設(shè)備檢修制度，同時項(xiàng)目部成立5人設(shè)備檢查小組，大大減少了設(shè)備影響率，施工進(jìn)度正常保持在120m/月，確保了安全生產(chǎn)。三、著力推進(jìn)班組核算，培育全體成本意識一是成立組織，樹立成本意識。項(xiàng)目部成立了以項(xiàng)目經(jīng)理為首的領(lǐng)導(dǎo)小組，各部門負(fù)責(zé)人為組員，積極推行班組核算獎罰制度，嚴(yán)格班組核算考核，讓該項(xiàng)制度具體落實(shí)下去。進(jìn)一步規(guī)范管理，讓項(xiàng)目部每個干部職工牢固樹立成本意識，做到有省必獎、有超必罰，極大程度的提高了項(xiàng)目部職工的節(jié)省成本的積極性，同時也大大提升了項(xiàng)目部的利潤空間。二是細(xì)化流程，確保核算精準(zhǔn)。首先，項(xiàng)目部明確每月生產(chǎn)施工計劃，按照施工計劃制定每隊(duì)材料定額消耗量(或延米主材消耗量)、每月月初下發(fā)給各施工隊(duì)，讓每個施工隊(duì)組在月初時就知道當(dāng)月完成計劃任務(wù)需要消耗多少材料，做到事前有安排。其次，項(xiàng)目部每10天通報施工隊(duì)組使用材料的情況，根據(jù)施工進(jìn)尺考核材料消耗情況，對使用材料超支的隊(duì)組給予通報，項(xiàng)目部相關(guān)人員深入現(xiàn)場落實(shí)材料超支的原因。對材料在運(yùn)輸過程中丟失，職工在施工過程中浪費(fèi)等主觀原因造成的材料超支，項(xiàng)目部班組核算領(lǐng)導(dǎo)小組及時與隊(duì)組溝通并公示該隊(duì)組超支原因。對非主觀原因造成的材料超支，各隊(duì)及時與技術(shù)部門溝通，技術(shù)部門及時與甲方溝通做好簽證工作，預(yù)算部門給予調(diào)整定額材料使用量。同時，為了有效減少材料丟失及各個隊(duì)組亂用材料的情況發(fā)生，項(xiàng)目部在每根錨桿上打上每個隊(duì)組的編號識別碼，有效的控制了各隊(duì)組之間相互亂用錨桿的現(xiàn)象，保證班組核算的真實(shí)性。三是強(qiáng)化考核，切實(shí)獎省罰超。在班組核算兌現(xiàn)方面，項(xiàng)目部嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司及處相關(guān)規(guī)定，每月召開一次班組核算分析會，認(rèn)真分析每月材料超支節(jié)約情況，查明造成材料超支的原因，獎省罰超。在兌現(xiàn)中，支護(hù)材料按照30%、其他材料按照70%兌現(xiàn)。2014年18月份項(xiàng)目部材料超支罰款45385元，獎勵14025元，材料的超支的罰款及獎勵在每月工資中給予考核，將獎罰落到實(shí)處。四、落實(shí)經(jīng)營分析工作，查找不足促發(fā)展一是定期開展經(jīng)營分析會。項(xiàng)目部每月召開一次經(jīng)營分析會，以月度為一個區(qū)間，對項(xiàng)目部生產(chǎn)、經(jīng)營、活動進(jìn)行分析，分析生產(chǎn)、經(jīng)營活動各項(xiàng)工作進(jìn)展情況，解決生產(chǎn)、經(jīng)營中的問題，對生產(chǎn)經(jīng)營中存在的問題要采取必要措施，落實(shí)相關(guān)人員整改，跟蹤整改情況。二是重點(diǎn)開展連隊(duì)經(jīng)營分析。以連隊(duì)經(jīng)營情況為重點(diǎn)，每月分析連隊(duì)工程完成情況、工資情況、材料節(jié)超情況、連隊(duì)施工巷道質(zhì)量情況。針對計劃工程任務(wù)未完成的連隊(duì)、工資和材料超支的連隊(duì)進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤，把未完成任務(wù)及工資材料超支情況分析透徹，落實(shí)整改。三是提前分析下一步經(jīng)營情況。項(xiàng)目部在做好上一階段的生產(chǎn)、經(jīng)營情況的總結(jié)的同時，項(xiàng)目部對下一階段可能出現(xiàn)的問題提前分析，充分考慮，樹立超前意識，提前安排工作，讓施工隊(duì)組有明確的工作目標(biāo)，全力生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。通過以上強(qiáng)有力措施，我們項(xiàng)目部經(jīng)營管理取得了較好的成果，%。，；。各項(xiàng)非生產(chǎn)成本費(fèi)用嚴(yán)格控制在公司及處經(jīng)營管理指標(biāo)范圍內(nèi)。多管齊下抓管理 生產(chǎn)經(jīng)營“步步高”二十九工程處信湖項(xiàng)目部信湖項(xiàng)目部積極圍繞安全生產(chǎn)和經(jīng)營管理中心工作，以加快施工進(jìn)度為出發(fā)點(diǎn)，緊緊圍繞“強(qiáng)管理、促效益”這個中心，以管理為抓手，堅(jiān)持安全為先，以獲取利潤為目標(biāo)，多管齊下加強(qiáng)項(xiàng)目管理工作，努力克服井下地質(zhì)條件差，地壓大，施工工藝復(fù)雜多變，簽證結(jié)算方式復(fù)雜等不利因素，營造安全和諧的發(fā)展環(huán)境。一、項(xiàng)目部基本情況二十九工程處信湖項(xiàng)目部現(xiàn)有職工647人，其中，正式職工192人，計劃外用工455人，現(xiàn)有7個施工隊(duì)和1個注漿隊(duì)。目前，主要負(fù)責(zé)信湖煤礦二期礦建工程風(fēng)井和主副井施工，包括北一回風(fēng)石門、副井井底車場、矸石膠帶機(jī)斜巷等單位工程及附屬聯(lián)巷，累計完成進(jìn)尺2662米。從開工至2014年8月，累計發(fā)生成本費(fèi)用,累計實(shí)現(xiàn)利潤萬元。其中，2014年1至8月份完成結(jié)算6087萬元，發(fā)生工程成本，計提稅金萬元，管理費(fèi)用萬元，實(shí)現(xiàn)利潤，%。開工至今項(xiàng)目部累計收到工程款6760萬元，累計資金回收比例為 %。2014年18月份回收工程款3735萬元,本年度資金回收比例為 %。二、降本增效成果和具體措施（一）強(qiáng)化人工成本管理2014年18月份，，%。人工費(fèi)降本增效的具體措施：①對人工費(fèi)的控制主要是優(yōu)化人力資源管理，項(xiàng)目部把各連隊(duì)的施工任務(wù)與收入掛鉤，有效地調(diào)動作業(yè)人員的積極性，提高作業(yè)效率。②項(xiàng)目部對所施工的工程進(jìn)行有效安排和方案優(yōu)化，保證工程進(jìn)度，對各連隊(duì)的施工人員力量合理的組織和規(guī)劃，平衡工期和施工人員數(shù)量的關(guān)系，不用出現(xiàn)趕工、停工等情況。③項(xiàng)目部按公司及處要求實(shí)行人員定員、定崗、定編等方式精簡人員對人工費(fèi)進(jìn)行了有效控制。④施工隊(duì)人員配置合理，人員整體素質(zhì)較高，工作完成效率高，使得直接工的出勤工數(shù)低于定額工數(shù)。（二）強(qiáng)化施工機(jī)械費(fèi)用管理2014年18月份，，%。機(jī)械費(fèi)降本增效的具體措施:①通過合理施工組織、機(jī)械調(diào)配，提高機(jī)械設(shè)備的利用率和完好率，在提升了項(xiàng)目部生產(chǎn)速度的同時,也提高了施工機(jī)械的使用效率，使得施工機(jī)械的費(fèi)用得到節(jié)約。②加強(qiáng)現(xiàn)場設(shè)備的維修、保養(yǎng)工作、經(jīng)常性修理等各項(xiàng)費(fèi)用的開支管理，避免不正當(dāng)使用造成機(jī)械設(shè)備的閑置。③根據(jù)生產(chǎn)要求,對施工機(jī)械進(jìn)行合理調(diào)度安排，合理配置施工機(jī)械設(shè)備，發(fā)揮專業(yè)機(jī)械的利用率。（三）強(qiáng)化間接費(fèi)用管理2014年18月份，，%。間接費(fèi)降本增效的具體措施：①嚴(yán)格壓縮非生產(chǎn)人員，控制非生產(chǎn)性支出。項(xiàng)目部嚴(yán)格按公司及處要求執(zhí)行人員定員、定崗、定編，嚴(yán)控后勤機(jī)關(guān)人員，使得非生產(chǎn)性人員職工薪酬得到很大的控制。②嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出。，%、%、%，三項(xiàng)費(fèi)用均控制在處對項(xiàng)目部的考核標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)。三、強(qiáng)化成本控制的主要做法（一）完善經(jīng)管制度。項(xiàng)目部制定了完善崗位責(zé)任制度和成本管理制度，實(shí)行目標(biāo)責(zé)任考核，以加強(qiáng)對項(xiàng)目部真實(shí)成本和可控成本的管理與控制，制定并執(zhí)行合理的激勵制度，成本控制任務(wù)要和經(jīng)濟(jì)利益掛鉤，及時地對責(zé)任主體進(jìn)行客觀公正的考核；嚴(yán)格落實(shí)獎懲措施，對完成責(zé)任范圍的各項(xiàng)指標(biāo)的連隊(duì)，嚴(yán)格根據(jù)完成程度給予獎勵；對未完成目標(biāo)的，根據(jù)事先約定的方法和力度給予懲罰。獎省罰超，使每一個責(zé)任主體都能積極參與到成本控制中去。（二）深入開展班組核算。項(xiàng)目部根據(jù)月度生產(chǎn)計劃，測算出延米材料消耗表下發(fā)到施工隊(duì)和材料部門。每月建立各隊(duì)材料領(lǐng)用詳細(xì)臺賬，每月月底工程驗(yàn)收后，以甲方驗(yàn)收的月度工程驗(yàn)收單為依據(jù)，預(yù)算人員依據(jù)驗(yàn)收單及時編制各隊(duì)主要材料消耗表，對各隊(duì)庫存材料盤存。針對材料超出情況開會分析研究并制定措施，并每月形成班組核算資料歸檔。材料組填報各隊(duì)主要材料消耗量及采購價，報送計劃預(yù)算，由計劃預(yù)算部門按班組核算考核辦法對施工隊(duì)出具班組核算考核兌現(xiàn)表，報班組核算領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)，按月及時兌現(xiàn)。（三）堅(jiān)持月度成本分析。項(xiàng)目部每月6日定期召開月度經(jīng)濟(jì)分析會議，項(xiàng)目經(jīng)理、副經(jīng)理及各業(yè)務(wù)部門股長按時參加會議，對上月的經(jīng)營情況進(jìn)行分析，找出盈虧存在的問題。對召開的月度經(jīng)濟(jì)分析會議，安排專人負(fù)責(zé)會議記錄，并認(rèn)真填寫月度經(jīng)營分析報告，所有相關(guān)人員簽字，資料存檔。（四）嚴(yán)格材料管理。首先，在進(jìn)貨檢驗(yàn)進(jìn)行控制，進(jìn)貨驗(yàn)收由調(diào)度、技術(shù)、材料3個部門進(jìn)行驗(yàn)收；其次，進(jìn)一步完善材料審批、嚴(yán)格控制原材料的發(fā)放使用，每月結(jié)合工程進(jìn)度，依據(jù)施工作業(yè)計劃，連隊(duì)材料需用計劃，及時平衡庫存后，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批發(fā)放和采購；另外發(fā)揮自己加工效能，加強(qiáng)非標(biāo)加工的管理。再次，是修舊利廢，加強(qiáng)鉆頭、釬桿等周轉(zhuǎn)材料的回收并修復(fù)重復(fù)使用，對能回收的材料按同比例進(jìn)行回收，領(lǐng)料時以舊換新，其中錨桿回收率不小于70%，舊滑子和掛滑子錨桿回收率不得少于60%；配件等實(shí)行交舊領(lǐng)新制度，按70%的比例交舊，有重復(fù)利用的價值的實(shí)行修復(fù)重新利用，做到用到實(shí)處，杜絕浪費(fèi)。（五）強(qiáng)化財務(wù)管