【正文】 求具體見《大中型公司類客戶授信業(yè)務平行作業(yè)程序》（PFX7203）。AA級客戶以信用方式辦理授信業(yè)務有關規(guī)定見附錄七：AA級客戶以信用方式辦理授信業(yè)務有關規(guī)定。各級審批部門接到申報材料后，在其權(quán)限范圍內(nèi)審批。具體操作見《大中型公司類客戶授信業(yè)務平行作業(yè)程序》（PFX7203）。風險點 ： 客戶存在不良信用記錄未被發(fā)現(xiàn)。風險類型：操作風險。風險級別：高風險?？刂颇繕耍鹤R別存在不良信用的客戶控制措施： 查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記系統(tǒng)；查詢不良信用客戶內(nèi)控名單、逃廢債務企業(yè)名單、聯(lián)合制裁企業(yè)名單；查詢總行信貸管理信息系統(tǒng)和風險預警系統(tǒng)客戶信息，識別存在不良信用的客戶?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、業(yè)務經(jīng)理、風險經(jīng)理。風險點 ：客戶市場、生產(chǎn)、管理等方面有重大隱患未發(fā)現(xiàn)。風險類型： 操作風險。風險級別： 高風險。控制目標： 確保充分、真實調(diào)查客戶?？刂拼胧? 客戶經(jīng)理對客戶情況進行現(xiàn)場調(diào)查，分析客戶的資料；通過多渠道了解客戶生產(chǎn)、經(jīng)營管理方面的情況和存在的問題；收集所屬行業(yè)信息，分析客戶行業(yè)風險；信貸經(jīng)理對客戶情況進行復查?？刂茘徫唬? 客戶經(jīng)理、客評審查人，客評審定人。：擔保人（物）不具備擔保資格或擔保能力不足。風險類型： 操作風險。風險級別： 高風險。控制目標： 確保合格、足額、有效的擔保?？刂拼胧?客戶經(jīng)理對擔保人（物）資格和能力進行擔保評價；確認保證人的主體資格、評價保證人的代償能力；審查抵/質(zhì)押人對抵/質(zhì)押物占有的合法性，變現(xiàn)能力，確保符合抵/質(zhì)押規(guī)定，保證金足額存入專戶管理；信貸經(jīng)理對擔保人（物）的資格和能力進行復查。控制崗位： 客戶經(jīng)理、風險經(jīng)理、客評審查人，客評審定人、經(jīng)營主責任人、信貸審批人、法律事務部審查人，法律事務部負責人。其他風險點及控制措施詳見附錄九《流動資金貸款外部欺詐風險點及控制措施對照手冊》，另附表描述 一、流動資金貸款審批通過后，經(jīng)辦機構(gòu)應按審批確定的各項條件與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同及其他相關協(xié)議，需擔保的應同時簽訂擔保合同。二、經(jīng)辦機構(gòu)應在借款合同中與借款人明確約定流動資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款。三、前條所指支付條款，包括以下內(nèi)容：（一）貸款資金的支付方式；（二）貸款人受托支付的金額標準；（三）支付方式變更及觸發(fā)變更條件；（四）貸款資金支付的限制、禁止行為；（五）借款人應及時提供的貸款資金使用記錄和資料。四、經(jīng)辦機構(gòu)應要求借款人在借款合同中承諾以下事項：（一）向建設銀行提供真實、完整、有效的材料；（二）配合建設銀行進行貸款支付管理、貸后管理及相關檢查；（三）進行對外投資、實質(zhì)性增加債務融資，以及進行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓等重大事項前征得建設銀行同意；（四）建設銀行有權(quán)根據(jù)借款人資金回籠情況提前收回貸款；（五）發(fā)生影響償債能力的重大不利事項時及時通知建設銀行；（六）需要承諾的其他事項。五、經(jīng)辦機構(gòu)應要求借款人在借款合同中指定專門資金回籠賬戶，歸集借款人的生產(chǎn)經(jīng)營回款，保證流動資金貸款還款來源可靠，并要求借款人及時提供該賬戶資金進出情況。資金回籠賬戶原則上應在經(jīng)辦機構(gòu)開立，且應盡量要求該賬戶專門用于辦理該筆流動資金貸款的發(fā)放、支付、回款與還款，或在建設銀行“對公一戶通”下開立活期分賬戶實現(xiàn)上述專門功能。在條件允許的情況下可分別開立貸款發(fā)放賬戶、資金回籠賬戶。六、經(jīng)辦機構(gòu)可根據(jù)需要，對資金回籠賬戶簽約網(wǎng)銀做出必要限制，并可根據(jù)需要與借款人協(xié)商簽訂資金回籠賬戶管理協(xié)議，明確約定對指定賬戶回籠資金進出的管理，具體管理措施由經(jīng)辦機構(gòu)根據(jù)借款人信用狀況、行業(yè)特點、貸款擔保情況、貸種特點等因素確定，可包括以下內(nèi)容：（一）賬戶內(nèi)資金（月/季）平均存量；（二）回籠資金的預計到位時間；（三）借款人整體銷售回款應進入賬戶的比例；（四）賬戶內(nèi)資金對外支付的單筆限額、單日限額；（五）賬戶內(nèi)資金對外支付需經(jīng)建設銀行同意；（六）其它管理措施。七、經(jīng)辦機構(gòu)應與借款人在借款合同中約定，出現(xiàn)以下情形之一時，借款人應承擔的違約責任和建設銀行可采取的措施：（一）未按約定用途使用貸款的；（二）未按約定方式進行貸款資金支付的；（三）未遵守承諾事項的；（四）突破約定財務指標的；（五）發(fā)生重大交叉違約事件的；（六）違反借款合同約定的其他情形的。八、經(jīng)辦機構(gòu)應按《中國建設銀行流動資金貸款管理暫行辦法》（建總發(fā)〔2010〕156號）、《關于下發(fā)流動資金貸款類合同文本的通知》（建總發(fā)〔2010〕171號）、《關于流動資金貸款類合同文本使用與填寫的指導意見》（建法〔2010〕19號）、《關于在貸款新規(guī)下正確使用和簽署貸款合同的通知》（建總函〔2011〕564號）等相關文件的要求使用格式合同文本。九、中長期貸款合同應符合《關于進一步明確中長期貸款合同整改工作有關事項的通知》（建總函〔2011〕563號）： 貸款審批條件未落實或者擅自變更審批條件。風險類型：操作風險。風險級別：高風險?？刂颇繕耍捍_保在落實審批條件前提下發(fā)放貸款。對于審批部門要求落實的貸款條件，要在發(fā)放貸款前逐條落實；審批部門建議爭取的條件，要努力爭取實現(xiàn)。對于無法落實的條件，要提出切實可行的替代措施或申請復議，經(jīng)審批部門審批同意變更后才能發(fā)放貸款。部門經(jīng)理要對貸款條件落實情況進行嚴格審查?？刂拼胧?客戶經(jīng)理落實審批條件；信貸經(jīng)理核實審批條件的落實情況?？刂茘徫唬?客戶經(jīng)理、經(jīng)營主責任人、風險經(jīng)理、信貸經(jīng)理。： 借款、擔保等合同文本選擇不正確，要素填寫不完整、不規(guī)范，手續(xù)不完善。風險類型： 操作風險。風險級別： 高風險?？刂颇繕耍?確保貸款發(fā)放前已經(jīng)簽訂真實、有效的借款合同和擔保合同?？刂拼胧?法律部門進行法律性審查；信貸管理部門、會計結(jié)算部門在發(fā)放貸款前檢查貸款合同是否齊全，要素填寫與貸款指標單是否一致?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、經(jīng)營主責任人、風險經(jīng)理、信貸經(jīng)理。其他風險點及控制措施詳見附錄九《流動資金貸款外部欺詐風險點及控制措施對照手冊》，另附表描述一、經(jīng)辦機構(gòu)應設立獨立的責任部門或崗位,負責流動資金貸款的發(fā)放與支付審核。二、經(jīng)辦機構(gòu)在發(fā)放貸款前應確認借款人滿足提款條件，并通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。貸款人受托支付是指建設銀行根據(jù)借款人的提款申請和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。借款人自主支付是指建設銀行根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。三、流動資金貸款用于歸還借款人負債的，貸款資金原則上應支付給原債權(quán)人；用于歸還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開立的同名存款賬戶，應要求借款人在還款后及時提供相應的還款憑證（由客戶經(jīng)理負責收集）。流動資金貸款用于置換借款人負債或他行貸款的，應重新對流動資金貸款需求進行測算，并按照真實有效信貸需求確定貸款金額、利率、期限、擔保等因素。四、同一合同項下的流動資金貸款可以完全采用貸款人受托支付、完全采用借款人自主支付或者部分采用貸款人受托支付部分采用借款人自主支付。五、具有以下情形之一的，原則上應采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與建設銀行新建立信貸業(yè)務關系且借款人信用評級為A級（小企業(yè)為a+級）以下；（二）授信額度項下單筆貸款（包括承諾性可循環(huán)額度項下單筆用款）具有用途單一、支付對象明確特征，單筆支付金額超過1000萬元人民幣的；（三）根據(jù)專項產(chǎn)品制度，需要直接付給受益人的貿(mào)易融資產(chǎn)品。六、經(jīng)辦機構(gòu)應根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標準，并體現(xiàn)在申報材料中。審批人認為有必要時，可提出更嚴格的條件，并在審批通知書中明確載明，經(jīng)辦機構(gòu)應按審批結(jié)論訂立合同，并按照合同約定執(zhí)行受托支付的金額標準。法人賬戶透支，可全部采用借款人自主支付，不受本階段第五條限制。七、采用貸款人受托支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、交易資料、建設銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項支用流程，落實并審核：1．借款人是否符合合同約定的提款條件；2．借款人支付憑證上的支付對象、金額等信息與交易資料是否相符；3．交易資料與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證和支付結(jié)算憑證、CLPM系統(tǒng)打印的放款通知單（格式參考附錄五：支付通知書（貸款人受托支付））提交會計核算部門；（四）會計核算部門辦理貸款發(fā)放并按以下要求辦理支付：1．采用匯兌及主動付款支票辦理支付結(jié)算的，應立即對外支付至指定收款人。2．采用銀行匯（本）票辦理支付結(jié)算的，應立即出票同時扣劃資金至內(nèi)部賬，在票據(jù)提示付款時直接從內(nèi)部賬解付。3．采用提入支票辦理支付結(jié)算的，應在核對票面要素無誤后將支票交予借款人，同時進行登記；在該支票提示付款時，先辦理貸款發(fā)放手續(xù)并及時對外支付至收款人。（五）貸款支付后因客戶原因?qū)е峦丝畹?，應及時通知借款人重新付款并審核；貸款支付后因非客戶原因?qū)е峦丝畹?，會計核算部門應根據(jù)錯賬處理的相關要求及時辦理再次支付。八、采用借款人自主支付的，按以下流程辦理：（一）借款人提交已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、用款計劃（格式參考附錄六：用款計劃/自主支付情況匯總，法人賬戶透支業(yè)務可不提供）、建設銀行要求的其它材料；（二）信貸經(jīng)營部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位按照CLPM系統(tǒng)債項支用流程，落實并審核：1．借款人是否符合合同約定的提款條件；2．用款計劃與約定的借款用途（范圍）是否相符。（三）審核同意后，貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位將借款人已簽章的貸款轉(zhuǎn)存憑證、CLPM系統(tǒng)打印的放款通知單提交會計核算部門；（四）會計核算部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)；（五）借款人對賬戶內(nèi)資金按用款計劃自主支付，信貸經(jīng)營部門認為有必要的，可根據(jù)合同約定對一定金額以上的支付事項經(jīng)審核后方可允許借款人對外支付；（六）借款人按月匯總報告貸款資金支付情況，提交實際用款清單，直至貸款支付完畢，匯總報告格式參考附錄六：用款計劃/自主支付情況匯總；（七）信貸經(jīng)營部門、貸款發(fā)放與支付審核部門或崗位比照借款人提交的實際用款清單，通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定的用途（范圍），必要時應要求借款人提交交易資料予以查驗；實際用款清單與計劃支付清單不一致的，應分析原因；（八）借款人出現(xiàn)不按約定金額支付貸款資金、將貸款資金支付給不符合約定用途（范圍）的對象等情形的，后續(xù)貸款應實行更嚴格的貸款人受托支付標準。九、本階段第七條、第八條所稱交易資料，包括向借款人提供商品、勞務、資金的合同和/或發(fā)票等有效能夠證明借款資金明確用途的書面或電子文件資料。十、貸款資金支付過程中產(chǎn)生的各項支付結(jié)算手續(xù)費，由借款人承擔。十一、貸款支付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務盈利能力不強、貸款資金使用出現(xiàn)異常的，經(jīng)辦機構(gòu)應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放與支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。十二、不得將貸款資金存入已開通通兌功能的單位銀行結(jié)算賬戶，必須使用匯兌、轉(zhuǎn)賬支票等主動支付結(jié)算方式走款（除非客戶特別要求，一般不使用倒進賬支票進行支付）十三、貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的，應符合《關于進一步規(guī)范貸轉(zhuǎn)存資金賬戶使用企業(yè)網(wǎng)上銀行的通知》（建總函〔2011〕643號）支付發(fā)放具體流程參照《中國建設銀行山東省分行大中型公司類客戶貸后管理實施方案》執(zhí)行。風險點4：擅自變更支付方式風險類型：操作風險風險級別：高風險控制目標：具有以下情形之一的，原則上應采用貸款人受托支付方式：（一）借款人與建設銀行新建立信貸業(yè)務關系且借款人信