【正文】 。 低風險業(yè)務是指交存 100%保證金（含憑證式國債和建設銀行認可的定期存單質押）、無需建設銀行其他配套信貸支持的一、二類外國政府轉貸款（具體定義參見本手冊第二篇第八章《境外籌資轉貸款》 ） 及銀行信用支持與承諾全額覆蓋的信貸業(yè)務。 銀行信用支持與承諾全額覆蓋的信貸業(yè)務包括： （ 1）用建設銀行認可的銀行承兌匯票全額（含本息）質押的信貸業(yè)務； （ 2）符合人民銀行和建設銀行規(guī)定的銀行承兌匯票貼現(xiàn)、轉貼現(xiàn)； （ 3）總行核定的金融機構額度內的 境內外銀行或其分支機構全額擔保（含備付信用中國建設銀行信貸業(yè)務手冊 第一篇 第二章 信貸業(yè)務操作流程 5 證）的信貸業(yè)務； （ 4）總行核定的金融機構額度內的信用證項下貼現(xiàn)和應收款買入（含福費廷）業(yè)務； （ 5）占用金融機構額度的出口議付； （ 6）總行核定的金融機構額度內的轉開保函（銀行委托保證）。 建設銀行已經作過信用評級并在有效期內的客戶以及與建設銀行有過信貸往來的客戶，如客戶基本材料中的部分材料無變更的，可不要求客戶重復提供。 受理人員收到客戶申請材料后，按《中國建設銀行信貸業(yè)務申請材料清單》清點材料是否齊全，對材料的完整性、合法性 、規(guī)范性、真實性和有效性進行初步審查，具體審查內容為： （ 1）《中國建設銀行信貸業(yè)務申請書》 ① 信貸業(yè)務品種、幣種、期限、金額、擔保方式、借款用途與協(xié)商的內容相符。 ② 加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款卡（證）上的企業(yè)名稱三者一致。 （ 2）財務報表 ① 加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款卡（證）上的企業(yè)名稱三者一致。 ② 有財政部門的核準意見或會計（審計）師事務所的審計報告。 （ 3）稅務登記證 有稅務部門年審的防偽標記。 （ 4）股東會或董事會決議 ① 內容應包括：申請信貸業(yè)務 用途、期限、金額、擔保方式及委托代理人等。 ② 達到公司合同章程或組織文件規(guī)定的有效簽字人數(shù)。 （ 5） 貸款卡（證） ① 在有效期內。 ② 年審合格。 （ 6）營業(yè)執(zhí)照及其他有效證明經年審合格。 根據(jù)各信貸業(yè)務品種的規(guī)定對客戶提供的信貸業(yè)務材料進行初步審查。 根據(jù)本手冊第三篇第三章《信貸擔保》的有關規(guī)定對客戶提供的擔保材料進行初步審查。 客戶申請材料審核后，如不合格，經辦人員將申請材料退還客戶，并作好解釋工作；如合格，經辦人員將用于核對的原件退回客 戶，在 《受理評價工作交接單》 （見附件 124）上的受理欄內填寫受理時間并簽字，進入調查階段。整個受理過程，應在 3個工作日內完成。 調查評價 進入調查評價階段，如果客戶需要建設銀行出具貸款意向書，首先進行初步調查工作，若初步調查不合格，應及時將材料退回客戶；若初步調查合格，則先出具貸款意向書，再進行全面深入的調查（具體參照本手冊第二篇第五章《固定資產貸款》 ）；如果客戶不需要中國建設銀行信貸業(yè)務手冊 第一篇 第二章 信貸業(yè)務操作流程 6 出具貸款意向書，則直接進行調查評價工作。 調查評價并撰寫報告 調查評價包括客戶信用評級、業(yè)務評價及 擔保評價三部分，由直接評價人員、評價審查人員與評價審定人員共同完成。 客戶信用評級 對公司類客戶，根據(jù)客戶信用評級辦法有關規(guī)定進行綜合分析，并填寫客戶信用評級報告（參照本手冊第三篇第一章《客戶信用評級》）。如已經作過客戶信用評級并在有效期內的，使用前次客戶信用評級報告及近期《信貸資產檢查報告》（參照本手冊第三篇第五章《信貸資產檢查》附件 352）作為本次對客戶的評價。 對僅申請辦理低風險業(yè)務的客戶，可以不作客戶信用評級。 業(yè)務評價 按照不同的信貸業(yè)務品種的要求和方 法對信貸業(yè)務的風險點和成本效益進行分析評價。 對固定資產貸款、房地產開發(fā)貸款、境外籌資轉貸款等品種，需要對貸款的項目進行全面評估。項目評估的內容和方法參照本手冊第二篇第六章《房地產開發(fā)類貸款》、第三篇第二章《項目評估》的有關規(guī)定執(zhí)行。 其他類型信貸業(yè)務的評價主要包括以下內容： 用途是否與申請的信貸業(yè)務、項目一致，還款來源是否落實并足以履約等。 、利率、費率和金額 具體確定利率與費率時，應考慮國家金融政策的有關規(guī)定、客戶的具體情況、業(yè)務 的風險、同業(yè)競爭、與客戶的關系、銀行的資金籌集成本等因素，并按照總行的有關規(guī)定確定。 從存款、結算、中間業(yè)務、提高經濟效益等方面定性定量相結合加以分析。 分析該筆業(yè)務的風險點，信貸業(yè)務發(fā)放后的主要風險因素和防范措施。 擔保評價 參照本手冊第三篇第三章《信貸擔保》的方法、要求、內容對擔保人和擔保物進行調查和評價，并撰寫擔保評價報告。 調查評價階段應填寫《受理評價工作交接單》，確保落實責任到人。 直接評價人員按上述要求在 各類評價報告中簽署表明同意的傾向性意見后，交評價審查人員與評價審定人員進行審核。 審定評價報告 1．評價審查人員審核直接評價人員撰寫的各類評價報告。如評價審查人員發(fā)現(xiàn)基礎資料的真實性和準確性以及評價程序、評價方法存在問題，有權要求直接評價人員進行修改；對于判斷不一致的問題，要在評價報告相應的地方寫明意見。評價審查人員對評價程序的公正性和合理性、評價方法的正確性負責。 中國建設銀行信貸業(yè)務手冊 第一篇 第二章 信貸業(yè)務操作流程 7 2．評價審定人員審定評價報告（對于客戶信用評級報告，評價審定人員是信貸審批部門的有關人員）。如評價審定人員發(fā)現(xiàn)基礎資 料的真實性和準確性以及評價程序、評價方法和評價質量存在問題，有重大錯誤，有權要求直接評價人員、評價審查人員重新評價。對于判斷不一致的問題，應在評價報告相應的地方填寫意見。評價審定人員對評價報告的整體質量包括準確性和完整性負責。 信用等級審定 原則上建設銀行應先對客戶進行信用評級，再對其辦理具體信貸業(yè)務。在辦理額度授信或單筆業(yè)務之前，信貸人員應將客戶信用評級報告及有關附件等材料報有權審批行信貸審批部門進行信用等級審定。 如客戶存在下述情況之一的，可以不必審定信用等級： ； ； ； ，且無法取得建設銀行認可的外部評級機構信用評級的。 申報審批 認定客戶信用等級后，經辦行應按信貸授權規(guī)定的權限組織信貸業(yè)務申報材料（參照本章 ），報有權審批行審批。 。經辦行應首先申報審批額度授信，再申報審批單筆具體信貸業(yè)務。申報審批額度授信的情況如下： （ 1）客戶在我行無授信額度； （ 2）原授信額度到期；