中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總96-文庫吧
2025-06-13 23:24 本頁面
【正文】 倉儲、質(zhì)檢部門、生產(chǎn)調(diào)度或業(yè)務(wù)部門預(yù)報的通知做好接卸準(zhǔn)備，貨到后負(fù)責(zé)質(zhì)檢、接卸、計量等工作，由經(jīng)辦人員核對無誤后，【非ERP】辦理入庫手續(xù)，及時開具入庫單（或憑據(jù)）并簽字，入庫單由采購（生產(chǎn)）、倉儲等有關(guān)責(zé)任人審核簽字；【ERP】在ERP系統(tǒng)中辦理入庫，相關(guān)表單由采購（生產(chǎn)）、倉儲等有關(guān)責(zé)任人審核簽字。 直接運抵現(xiàn)場使用的存貨：分（子）公司采購、質(zhì)檢、倉儲及使用部門的有關(guān)人員必須到現(xiàn)場驗收，辦理交接手續(xù)，并簽字確認(rèn)?！綞RP】在ERP系統(tǒng)中辦理入庫和出庫,打印系統(tǒng)生成的入庫單和出庫單，入庫單交采購員簽字確認(rèn)，出庫單交領(lǐng)用部門簽字確認(rèn)。 對于抵債償還的實物資產(chǎn)，經(jīng)分（子）、。2 登記存貨賬簿、表 【非ERP】分（子）公司倉儲部門設(shè)置實物明細(xì)賬，倉儲人員根據(jù)存貨入庫單，詳細(xì)登記存貨的類別、編號、名稱、規(guī)格、型號、計量單位、數(shù)量等內(nèi)容。對代管、代銷、暫存、受托加工的存貨，應(yīng)單獨記錄，避免與本單位存貨相混淆。 分（子）公司財務(wù)部門審核采購合同、采購發(fā)票、退料清單和入庫單等相關(guān)單據(jù)是否真實、準(zhǔn)確，經(jīng)審核無誤后，【非ERP】按股份公司內(nèi)部會計制度進(jìn)行賬務(wù)處理，會計憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核；【ERP】在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行發(fā)票校驗并打印會計憑證，會計憑證須經(jīng)不相容崗位人員稽核。 【非ERP】分（子）公司財務(wù)部門稽核人員，每月末對入庫、出庫和期末庫存的數(shù)量、金額等情況進(jìn)行稽核確認(rèn)。3 存貨倉儲保管 分（子）公司倉儲、供應(yīng)及相關(guān)部門擬定倉儲保管工作規(guī)程，經(jīng)分（子）公司分管副經(jīng)理審核批準(zhǔn)后執(zhí)行。 各級倉儲人員按照倉儲保管規(guī)程，對存貨分類保管；倉儲部門負(fù)責(zé)人至少每月檢查一次，并做好檢查記錄，及時處理安全隱患。對違反規(guī)程造成存貨損失的，要追究責(zé)任人責(zé)任。經(jīng)分（子）公司經(jīng)理批準(zhǔn)，依據(jù)價值損失的大小和事故等級做出相應(yīng)處罰。 分（子）公司相關(guān)責(zé)任部門確定重要存貨目錄，根據(jù)年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃、財務(wù)預(yù)算和市場情況，對重要存貨擬定合理庫存，報分管副經(jīng)理審批后實施?！綞RP】在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)維護(hù)。 【非ERP】內(nèi)部移庫，倉儲
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