《賓館收銀審核培訓(xùn)教材》-文庫吧
2025-05-05 08:59 本頁面
【正文】 入完整性的事情發(fā)生，把營業(yè)收入的損失控制在最低限度。 確保營業(yè)收入回收的可靠性 通過收銀審核，可以及時發(fā)現(xiàn)超出信用限額消費的客人，以便采取相應(yīng)措施，以確保營業(yè)收入盡可能收回。 確保營業(yè)收入收回的及時性 確保營業(yè)收入收回的及時性，是指對所發(fā)生的營業(yè)收入應(yīng)盡快收回。對暫時無法收回的帳款，應(yīng)協(xié)同有關(guān)部門，采取措施竭力催收。 確保對客結(jié)算的快捷、準(zhǔn)確 收銀審核的有效把關(guān)，使一切差錯得以及時發(fā)現(xiàn)和更正，減少結(jié)算差錯產(chǎn)生的可能性，從而大大提高對客結(jié)算速度和準(zhǔn)確性。 企業(yè) 企業(yè) 確保營業(yè)收入報表對決策的依據(jù)作用 只有在前五方面的基礎(chǔ)上，才能確保營業(yè)收入報表及時 、準(zhǔn)確地編制，并作為飯店各級管理者了解經(jīng)營情況，正確做出經(jīng)營決策的依據(jù)。 第一節(jié) 收銀管理細(xì)則 一、單據(jù)帳表的管理辦法 （一）落實專人管理單據(jù)，明確分工職責(zé)。從印制、管理、發(fā)放、領(lǐng)用到核銷進(jìn)行全面跟蹤控制，并按記錄在案。 印制帳單，由財務(wù)專人詳細(xì)記錄，各類帳單印制數(shù)量、起止號碼、管理人員、存放地點。 發(fā)放帳單，由財務(wù)單據(jù)管理人員記錄領(lǐng)用日期、起止號碼、本數(shù)、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用人簽字。 領(lǐng)取規(guī)定，總臺由接待領(lǐng)班領(lǐng)住宿單、延房單；餐廳、水吧、夜總會、桑拿使用的點菜單、酒水單、迎賓單、報客單 等消費單，進(jìn)入消費所用的單據(jù)均由收銀員到財務(wù)領(lǐng)取，下發(fā)給服務(wù)員時均應(yīng)登記簽字，以明確責(zé)任。由接待或服務(wù)員填單并請客人簽名確認(rèn)，除住宿單為兩聯(lián)外，其余均為三聯(lián)單，第一聯(lián)收銀處結(jié)算，第二聯(lián)交吧員或后廚執(zhí)行，第三聯(lián)留服務(wù)員備查。結(jié)算單由收銀員領(lǐng)取連號使用，交接要有記錄，一般為兩聯(lián)，第一聯(lián)財務(wù)聯(lián)，第二聯(lián)結(jié)帳聯(lián)。 核銷記錄，由財務(wù)人員核銷消費單（點菜單、酒水單等）的當(dāng)日使用單據(jù)起止號，第一聯(lián)由收銀員連同結(jié)算單一并送到財務(wù)核審；第二聯(lián)由吧員或后廚師負(fù)責(zé)收集，并匯總注明送交張數(shù)，于次日 9： 30 以前交財務(wù)審核；第三聯(lián) 由大堂主管或領(lǐng)班收（包括作廢單據(jù)，作廢單據(jù)應(yīng)完整保留三聯(lián)）并進(jìn)行核銷、匯總當(dāng)日用單情況，注作廢張數(shù)，有效張數(shù)送財務(wù)。財務(wù)稽核員對各部門交來的單據(jù)：第一，要看完整性。第二，以大堂主管交來的單據(jù)進(jìn)行核銷記錄。第三，核對三聯(lián)單是否吻合，防止漏收。 結(jié)算單由收銀員保管使用，實行交接記錄
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