中國xx銀行信貸業(yè)務(wù)手冊-文庫吧
2025-06-10 02:57 本頁面
【正文】 過信貸管理信息系統(tǒng)等渠道掌握轄區(qū)內(nèi)各分支機構(gòu)(或部門) 對客戶多頭授信的情況，按照最有利于風(fēng)險控制的原則，指定一個分支機構(gòu)（或部門）作為多頭授信客戶的主辦行（部門）。3. 兩個或兩個以上分支機構(gòu)對同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對多頭授信客戶按規(guī)定程序及權(quán)限組織核定授信額度及進(jìn)行授信，其它對客戶有授信余額的分支機構(gòu)原則上不再對客戶進(jìn)行授信，應(yīng)逐步清理退出，并將清理退出的情況報管轄行。一個分支機構(gòu)內(nèi)多個經(jīng)營部門對同一客戶授信的，由主辦部門統(tǒng)一對客戶進(jìn)行授信額度的測算、報批并負(fù)責(zé)監(jiān)測授信額度的使用，其他部門對客戶的授信要通知主辦部門。 對集團客戶的額度授信 集團客戶的界定集團客戶是指由多個法人組成的、相互間由產(chǎn)權(quán)關(guān)系連接起來的集團。額度授信管理中將集團客戶界定為企業(yè)集團母公司和母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)。包括： 1. 母公司擁有其半數(shù)以上（不包括半數(shù)）權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。具體包括以下三種情況： (1) 母公司直接擁有其半數(shù)以上的權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。例如，A公司直接擁有B公司50%以上（不包括50%）的股本，我們將B公司納入A公司為母公司的集團客戶的范圍。(2) 母公司間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。是指母公司通過子公司而對子公司的子公司擁有被投資企業(yè)半數(shù)以上的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B公司80%的股份，而B公司又擁有C公司70%的股份，則A公司能夠?qū)公司實施控制，我們將C公司納入A公司為母公司的集團客戶的范圍。 (3) 母公司直接和間接擁有其半數(shù)以上權(quán)益性資本的被投資企業(yè)。這種情況是指母公司雖然只擁有被投資企業(yè)半數(shù)以下的權(quán)益性資本，但通過其它方式如通過子公司擁有該被投資企業(yè)超過半數(shù)的權(quán)益性資本。例如，A公司擁有B公司70%的股份，擁有C公司35%的股份，B公司擁有C公司30%的股份。在這種情況下，B公司為A公司的子公司，A公司通過B公司間接控制C公司30%的股份，與其自身直接擁有C公司的35%的股份合計，A公司能夠控制C公司65%的股份（30%+35%），則A公司能夠?qū)公司實施控制，我們將C公司納入A公司為母公司的集團客戶的范圍。2. 母公司雖然通過直接和間接方式?jīng)]有擁有被投資企業(yè)的半數(shù)以上權(quán)益性資本，但母公司與其之間存在下列情況之一的被投資企業(yè)： (1) 通過與被投資企業(yè)的其他投資者之間的協(xié)議，持有被投資企業(yè)半數(shù)以上的表決權(quán)。這種情況是指母公司與其他投資者共同投資某企業(yè)，母公司與其中的某些投資者簽定有協(xié)議，受托管理和控制這些投資者在被投資企業(yè)中的股份，從而在該被投資企業(yè)的股東大會上擁有該被投資企業(yè)半數(shù)以上表決權(quán)。在這種情況下，母公司對這一被投資企業(yè)的經(jīng)營管理擁有控制權(quán)，我們將該被投資企業(yè)納入集團客戶的范圍。 (2) 根據(jù)章程或協(xié)議，有權(quán)控制被投資企業(yè)的財務(wù)和經(jīng)營政策。這種情況是指在被投資企業(yè)章程等文件中規(guī)定，母公司對其財務(wù)和經(jīng)營政策能夠?qū)嵤┛刂?。能夠控制財?wù)和經(jīng)營政策，基本上等于能夠控制整個企業(yè)，這樣就使該被投資企業(yè)成為事實上的子公司。我們將這樣的被投資企業(yè)也納入集團客戶的范圍。 (3) 有權(quán)任免被投資企業(yè)董事會等類似權(quán)力機構(gòu)的多數(shù)成員。這種情況是指能夠通過任免董事會的董事，從而控制被投資企業(yè)的決策權(quán)。在這種情況下，該被投資企業(yè)也處于母公司的控制下，這樣的被投資企業(yè)也應(yīng)被納入集團客戶的范圍。 (4) 在被投資企業(yè)董事會或類似權(quán)利機構(gòu)會議上有半數(shù)以上投票權(quán)。這種情況是指母公司能夠控制董事會等權(quán)力機構(gòu)的會議，控制被投資企業(yè)的經(jīng)營決策，被投資企業(yè)同樣應(yīng)被納入集團客戶的范圍。 3. 母公司能夠?qū)嵤┛刂频钠渌煌顿Y企業(yè)。是指除上述情況之外母公司能夠?qū)嵤┛刂频谋煌顿Y企業(yè)，如母公司投資的被投資企業(yè)由眾多分散的小股東組成時，這些小股東很多放棄對公司生產(chǎn)經(jīng)營決策的表決權(quán)，母公司因擁有被投資企業(yè)相對較多的股份而能夠?qū)緦嵤┛刂啤? 對集團客戶的額度授信 1. 分析判斷集團客戶。經(jīng)辦行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要了解和分析每一個客戶的股份構(gòu)成、母公司及主要股東、對外投資、公司章程、與其它股東的有關(guān)協(xié)議、在董事會等權(quán)力機構(gòu)上的投票權(quán)以及是否有權(quán)任免董事會等類似機構(gòu)的多數(shù)成員等情況，判斷客戶是否為集團客戶。如果為集團客戶，上報至能對集團母公司和各成員公司的開戶行有效實施授信控制的管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門。2. 對不同的集團客戶采取不同的額度授信方式。各管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門應(yīng)通過對集團成員的業(yè)務(wù)經(jīng)營和資金往來的關(guān)聯(lián)程度、公司標(biāo)識的統(tǒng)一程度以及集團成員對外投資、接受投資等情況的了解，掌握集團的組織結(jié)構(gòu)及管理方式，并據(jù)此對關(guān)系緊密程度不同的集團客戶確定不同的額度授信方式： (1) 對關(guān)系相對緊密且母公司在我行開戶的集團客戶，管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門原則上指定由母公司所在行為集團公司的牽頭行，集團客戶的其它經(jīng)辦行為成員行。 成員行協(xié)助牽頭行對集團公司測算整體的授信額度，牽頭行按規(guī)定的權(quán)限審批或報批。牽頭行要將自行審批或有權(quán)審批行審批的對集團客戶的整體授信額度報管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門備案，同時提出授信額度在集團客戶的牽頭行及各成員行之間分配使用的建議。管轄行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營部門要根據(jù)集團成員客戶在我行的分布及資金需求狀況以及集團客戶的牽頭行對授
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1