kpi指標(biāo)與績(jī)效考核-文庫(kù)吧
2025-05-29 07:27 本頁(yè)面
【正文】 25 25 杜邦財(cái)務(wù)模型 投資報(bào)酬率 = = 凈利潤(rùn) 股東權(quán)益 凈利潤(rùn) 銷售總額 銷售總額 總資產(chǎn) 總資產(chǎn) 股東權(quán)益 對(duì)應(yīng)要素 [資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ] [銷售利潤(rùn)率 ] [財(cái)務(wù)杠桿倍數(shù) ] 26 26 價(jià)值樹案例 27 27 價(jià)值樹 操作的步驟 第一步：開發(fā)業(yè)務(wù)“價(jià)值樹” “價(jià)值”樹 ROIC 第二步：確定影響大的“關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)” 第三步：將“關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)”分配給有關(guān)經(jīng)理 第四步：確定目標(biāo) 影響巨大的“關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)” ?對(duì)效益敏感性高 ?與國(guó)內(nèi)基準(zhǔn)相比有相當(dāng)大變化的潛在能力 落實(shí)到人的“關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)” 總裁 經(jīng)營(yíng)副 總裁 經(jīng)營(yíng)副 總裁 部門 經(jīng)理 具體指標(biāo) 00 01 02 28 28 魚骨圖與頭腦風(fēng)暴 29 29 魚骨圖與頭腦風(fēng)暴法 ? 頭腦風(fēng)暴法 所謂頭腦風(fēng)暴，就是為克服群體壓力，克服群體抑制不同意見，鼓勵(lì)創(chuàng)造性思維的工作方法。 ? 魚骨圖 所謂魚骨圖 ， 就是通過圖形的方式 ， 分析各種特定的問題或狀況的可能原因 ， 把它們按邏輯層次表示出來(lái)的管理工具 。 在使用魚骨圖工具時(shí) ， 要注意它的本質(zhì)是一個(gè)邏輯關(guān)系圖 ， 是一個(gè)表示因果關(guān)系的圖表 。 30 30 治病的行動(dòng)策略 煙酒 減肥 吃藥 生活習(xí)慣 治好病 定時(shí)吃藥 早睡 晚上不要吃飽 飯后散步 進(jìn)行戶外運(yùn)動(dòng) 減少飲酒 少吃油膩食品 晚上不喝茶 減少吸煙 合理安排工作 31 31 治病的魚骨圖 煙酒 減肥 吃藥 生活習(xí)慣 治好病 沒有定時(shí)吃藥的次數(shù) 體重 每天按時(shí) 12點(diǎn)之前睡覺 每天晚上只吃水果，不吃飽的次數(shù) 飯后要散步 15分鐘 每周進(jìn)行戶外運(yùn)動(dòng)的時(shí)間 飲酒的量 吃油膩食品甜的食品的次數(shù) 晚上喝茶的次數(shù) 抽煙的根數(shù) 白天安排工作不合理的次數(shù) 肝功能 肝功能指標(biāo) 圖二 32 32 找到 KPI的幾種思路 33 33 關(guān)鍵結(jié)果領(lǐng)域法 ——KRA ? 要做到什么 ? 必須在哪些方面取得成績(jī) ？ ? 成果分為哪幾個(gè)方面 ？ ? 目標(biāo)由哪幾個(gè)結(jié)果構(gòu)成的 ？ ? 站在客觀的角度 ， 我們應(yīng)該做到什么 ？完成什么 ？ ? 把成果分成幾個(gè)部分，這幾個(gè)部分完成了，就說明目標(biāo)達(dá)到了 34 34 短板 什么最需要就做什么 什么能夠促使我們成功 ？ 影響成功的因素是什么 ？ 我的短板是什么 ？ 我必須解決什么問題 ， 才能順利實(shí)現(xiàn)成功 ？ 把哪幾個(gè)問題解決了，我們就是在一步步走向成功。 35 35 策略 ? 怎么實(shí)現(xiàn)自己的目標(biāo) ？ ? 實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的策略是什么 ， 方針是什么 ？ ? 按什么方法和思路去工作 ？ ? 首先要干什么 ， 滿足什么要求 ， 然后還需要做什么 ？ ? 為什么要這么干 ， 先訂出方法和思路 。 36 36 工作板塊 ? 我現(xiàn)在的工作分哪幾部分 ？ ? 在我的工作中 ， 那些方面的任務(wù) 、 行動(dòng)是對(duì)成功的影響最大的 ？ ? 按完整的任務(wù)行動(dòng)劃分 ， 工作分為哪幾個(gè)方面 ？ ? 業(yè)務(wù)工作分哪幾個(gè)板塊 ， 主要的是什么 ？ ? 做好這幾個(gè)方面的事 ， 我們就成功了 。 37 37 魚骨圖在部門中的運(yùn)用 ? 某公司采購(gòu)部的魚骨圖 。 ? 某公司質(zhì)量管理部門的魚骨圖 。 ? 某公司各個(gè)部門的魚骨圖 ； 38 38 ? 平衡計(jì)分卡 39 39 “山娃”族的循環(huán) 放羊賺錢娶媳婦！ 娶來(lái)媳婦好生娃！ 娃哎，長(zhǎng)大了要會(huì)放羊啊！ 放羊、放羊、放羊！ 40 40 平衡計(jì)分卡模型 戰(zhàn)略 目標(biāo) 顧客角度 顧客如何看待我們？ 股東角度 投資者的看法？ 內(nèi)部角度 我們要在哪些方面做得好？ 學(xué)習(xí)創(chuàng)新 我們能否提升并創(chuàng)造價(jià)值 ? 新產(chǎn)品 客戶成功 伙伴關(guān)系 目標(biāo)測(cè)評(píng) 內(nèi)部流程 技術(shù)開發(fā) 質(zhì)量控制 目標(biāo)測(cè)評(píng) 收入增長(zhǎng) 成本降低 利潤(rùn)提高 員工技能和 創(chuàng)造性 員工滿意度 技能培訓(xùn) 目標(biāo)測(cè)評(píng) 目標(biāo)測(cè)評(píng) 構(gòu)建循環(huán) 41 41 4月 5月 6月 7月 3月 2月 七月財(cái)務(wù)成果的來(lái)源 F2 F3 F4 F5 F6 F7 C3 C4 C5 C6 C7 I2 I3 I4 I5 I6 I7 L3 L4 L5 L6 L7 圖 例 原位直接發(fā)展產(chǎn)生 支撐、推動(dòng)關(guān)系 板塊內(nèi)發(fā)展剖面 支撐推 動(dòng)剖面 同等時(shí)間剖面 切刀，觀察剖面 42 42 績(jī)效發(fā)展循環(huán)推動(dòng)成長(zhǎng) 發(fā)展與成長(zhǎng) 發(fā) 展 成 長(zhǎng) 過 程 學(xué)習(xí) 發(fā)展成長(zhǎng)過程是一個(gè)柱體，它分四塊，每一塊順序推動(dòng)旁邊那塊的發(fā)展，形成一個(gè)上升的績(jī)效發(fā)展循環(huán)。 學(xué)習(xí) 財(cái)務(wù) 內(nèi)部 顧客 財(cái)務(wù) 內(nèi)部 顧客 財(cái)務(wù) 顧客 43 43 績(jī)效考核指標(biāo)設(shè)定（樣稿） —— 總裁辦 指標(biāo) 維度 指標(biāo)名稱 目標(biāo) 權(quán)重 與公司KPI的 相關(guān)度 指標(biāo)特性 數(shù)據(jù)來(lái)源 可控性 可衡量性 簡(jiǎn)明性 財(cái) 務(wù) 各類實(shí)際發(fā)生費(fèi)用與預(yù)算的差異率 20% √ √ √ √ 財(cái)務(wù)報(bào)表 客 戶 內(nèi)部客戶滿意度 10% √ √ √ √ 滿意度調(diào)查表 內(nèi) 部 流 程 總裁滿意度 30% √ √ √ √ 總裁評(píng)估 重大工作推進(jìn)及工作報(bào)告及時(shí)性 20% √ √ √ √ 績(jī)效管理委員會(huì)通過審核工作記錄評(píng)定 員工學(xué)習(xí)成長(zhǎng) 員工滿意度 10% √ √ √ √ 員工滿意度調(diào)查表 人均培訓(xùn)時(shí)間 10% √ √ √ 部門培訓(xùn)記錄表 備注 ：考核指標(biāo)時(shí)所用到的表格由人力資源部負(fù)責(zé)組織、與相關(guān)部門共同設(shè)計(jì)。不同部門使用的內(nèi)（外）部客戶滿意度調(diào)查表應(yīng)體現(xiàn)各自部門的服務(wù)職能特點(diǎn)，分別進(jìn)行設(shè)計(jì)，一般設(shè)計(jì) 10到 15個(gè)問題為宜。部門員工滿意度調(diào)查表可以統(tǒng)一設(shè)計(jì)，主要反映部門內(nèi)員工在部門內(nèi)部管理及個(gè)人成長(zhǎng)等方面的滿意度。重要工作的計(jì)劃與實(shí)施等應(yīng)有詳細(xì)記錄。 被考核部門 負(fù)責(zé)人簽字： 日 期 上一級(jí)部門 負(fù)責(zé)人簽字： 日 期 44 44 ? BSC與戰(zhàn)略 45 45 發(fā)展戰(zhàn)略 ? 戰(zhàn)略是長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和達(dá)到長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的規(guī)劃。 ? 戰(zhàn)略要解決目標(biāo)是什么和在通往目標(biāo)的路上，是越過、穿過還是繞過前進(jìn)中的障礙。 ? 戰(zhàn)略還要解決，在行動(dòng)過程中是如何安排力量和節(jié)奏，如何做每一個(gè)當(dāng)前的事，才是最有效率的。
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