【正文】 況將調(diào)撥的原因在調(diào)撥原因欄中填列。 低值易耗品采購預(yù)算－ 非生產(chǎn) F03002063 步驟 步驟說明 1 將低值易耗品的名稱、型號和規(guī)格等內(nèi)容填入低值易耗品欄內(nèi) 2 將每項低值易耗品的標(biāo)準(zhǔn)成本填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 3 針對各部門上報的低值易耗品需求預(yù)算，結(jié)合當(dāng)年第四季度滾動調(diào)整庫存預(yù)算、安全庫存和采購提前期等資料，填寫每月低值易耗品的采購數(shù)量和采購金額 4 根據(jù)低值易耗品采購的歷史付款記錄、各主要供應(yīng)商的信用政策和付款方式，分析低值易耗品采購期和付款期的時間差，按估計支付時間填寫每月的低值易耗品貨幣支出欄 5 匯總低值易耗品的采購數(shù)量、采購金額和貨幣支出金額，填 寫合計欄 制造費用－修理費預(yù)算 F03002064 步驟 步驟說明 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 81 步驟 步驟說明 1 根據(jù)維修計劃，并分析定期編制的固定資產(chǎn)維護(hù)保養(yǎng)情況資料，挑選其中若不維修，可能造成停工停產(chǎn)，引發(fā)事故的固定資產(chǎn)維修項目，填寫機(jī)器設(shè)備名稱欄 2 將擬維修固定資產(chǎn)的使用部門名稱填入使用部門欄內(nèi) 3 將擬維修固定資產(chǎn)的歷史采購成本填入機(jī)器設(shè)備采購成本欄內(nèi) 4 將擬維修固定資產(chǎn)累計已發(fā)生的維修費用額填入以前年度的總修理費用欄內(nèi) 5 將擬維修固定資產(chǎn)以前發(fā)生修理的時間填入修理期間欄內(nèi) 6 將擬維修固定資產(chǎn)以前發(fā)生修理的原因填入修理原因欄 內(nèi) 7 對擬維修的固定資產(chǎn)項目進(jìn)行更為詳細(xì)的調(diào)查，查明維修所需的備品備件或者其他配件、維修條件，預(yù)計維修期限，是否需要施工、購置固定資產(chǎn)等情況，編制詳盡的報告。作為填寫預(yù)算年度的預(yù)計總修理費用、預(yù)計修理期間、修理原因和每月修理費欄目的明細(xì)說明資料 基建、技改預(yù)算 F03002065 步驟 步驟說明 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 82 步驟 步驟說明 1 根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃部提供的各基建、技改項目規(guī)劃填寫項目欄 2 將基建、技改項目計劃中列示的承建方名稱填入承建方欄 3 將基建、技改項目的使用 /受益部門名稱填入歸屬部門欄 4 根據(jù)基建、技改項目計劃中列示的資 金使用計劃和累計項目成本支出情況分別填寫在建工程計劃－預(yù)計投入總金額和在建工程計劃－期初已投入金額欄 5 根據(jù)基建、技改項目計劃中列示的資金使用計劃，按資金投入時間填寫各項目各期的每月資金發(fā)生額 6 根據(jù)基建、技改項目計劃時間表填寫各項目各期的預(yù)計完工時間 運輸費預(yù)算 F0302066 步驟 步驟說明 1 根據(jù)各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－各地區(qū)分產(chǎn)品填寫銷售區(qū)域和銷售產(chǎn)品欄 2 將預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12月份累計發(fā)生的各區(qū)域各產(chǎn)品的運輸費用按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12月費用數(shù) (含稅 ) 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 83 步驟 步驟說明 3 將預(yù)算 編制當(dāng)年 1－ 12月份累計發(fā)生的各區(qū)域各產(chǎn)品的銷售收入額按銷售區(qū)域和產(chǎn)品名稱填入預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12 月銷售收入數(shù) 4 根據(jù)各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算和預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12月份運輸費占銷售收入的比例（預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12月費用數(shù) /預(yù)算編制當(dāng)年 1－ 12月銷售收入數(shù)），估計各區(qū)域各產(chǎn)品的預(yù)計運輸費 (含稅 )，填入預(yù)計發(fā)生運輸費用欄 5 根據(jù)各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算－各地區(qū)分產(chǎn)品的月度波動狀況，將全年運輸分?jǐn)傊粮髟?，填寫各地區(qū)各產(chǎn)品的每月運輸費 (含稅 ) 原輔材料采購預(yù)算 F03002067 步驟 步驟說明 1 將原輔材料的名 稱、型號和規(guī)格等內(nèi)容填入原輔材料欄內(nèi) 2 將根據(jù)原輔材料歷年不含稅平均采購成本，并結(jié)合合理價格變動趨勢制定的標(biāo)準(zhǔn)成本額填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 3 匯總各生產(chǎn)部上報的原輔材料需求預(yù)算，根據(jù)第四季度原輔材料收發(fā)存預(yù)算，并以保證期末安全庫存為前提，考慮采購及運輸提前期、場地堆放、運輸能力、不同時期原輔材料市場價格波動等能事先估計到的因素，合理確定采購任務(wù)的各期劃分，進(jìn)行采購預(yù)算的編制 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 84 步驟 步驟說明 4 根據(jù)各期劃分好的采購任務(wù)，考慮途耗、商業(yè)折扣等因素，平衡各期的采購數(shù)量，填寫采購數(shù)量欄 5 根據(jù)原輔材料的標(biāo)準(zhǔn)成本 (不含稅 )填寫采購 金額欄 6 根據(jù)對原輔材料主要供應(yīng)商的歷史付款記錄、公司信用管理政策以及采購付款方式的變化趨勢等因素分析采購期與付款期的時間差，按預(yù)計付款時間填寫每月貨幣支出 (含稅 )欄 7 匯總各月的采購數(shù)量、采購金額 (均不含稅 )和貨幣支出 (含稅 )欄，填寫合計欄 委托加工件采購預(yù)算 F03002068 步驟 步驟說明 1 將委托加工件的名稱、型號和規(guī)格等內(nèi)容填入委托加工件欄內(nèi) 2 將根據(jù)委托加工件歷年不含稅平均采購成本，并結(jié)合合理價格變動趨勢制定的 (不含稅 )標(biāo)準(zhǔn)成本額填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 3 匯總各生產(chǎn)部上報的委托加工 件需求預(yù)算，根據(jù)第四季度委托加工件收發(fā)存預(yù)算，并以保證期末安全庫存為前提，考慮采購及運輸提前期、場地堆 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 85 步驟 步驟說明 放、運輸能力、不同時期委托加工件市場價格波動等能事先估計到的因素，合理確定采購任務(wù)的各期劃分，進(jìn)行采購預(yù)算的編制 4 根據(jù)各期劃分好的采購任務(wù)，考慮途耗、商業(yè)折扣等因素，平衡各期的采購數(shù)量，填寫采購數(shù)量欄 5 根據(jù)委托加工件的標(biāo)準(zhǔn)成本填寫采購金額欄 (為不含稅金額 ) 6 根據(jù)對委托加工件主要外協(xié)合作方的歷史付款記錄、公司信用管理政策以及采購付款方式的變化趨勢等因素分析采購期與付款期的時間差，按預(yù)計付款時間填寫 每月貨幣支出欄 (均含稅 ) 7 匯總各月的采購數(shù)量、采購金額 (均不含稅 )和貨幣支出 (含稅 )欄，填寫合計欄 OEM 整機(jī)和 MOT采購預(yù)算 F03002069 步驟 步驟說明 1 將 OEM 整機(jī)和 MOT 采購的名稱、型號和規(guī)格等內(nèi)容填入機(jī)型欄內(nèi) 2 將根據(jù) OEM 整機(jī)和 MOT 采購 歷年不含稅平均采購成本，并結(jié)合合理價格變動趨勢制定的 (不含稅 )標(biāo)準(zhǔn)成本額填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 86 步驟 步驟說明 3 匯總各生產(chǎn)部上報的需求預(yù)算，根據(jù)第四季度收發(fā)存預(yù)算，并以保證期末安全庫存為前提，考慮采購及運輸提前期、場地堆放、運輸能力、不同時期委托加工件市 場價格波動等能事先估計到的因素，合理確定采購任務(wù)的各期劃分，進(jìn)行采購預(yù)算的編制 4 根據(jù)各期劃分好的采購任務(wù)，考慮途耗、商業(yè)折扣等因素，平衡各期的采購數(shù)量，填寫采購數(shù)量欄 5 根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)成本填寫采購金額欄 (為不含稅金額 ) 6 根據(jù)對 OEM 整機(jī)和 MOT 采購 主要外協(xié)合作方的歷史付款記錄、公司信用管理政策以及采購付款方式的變化趨勢等因素分析采購期與付款期的時間差，按預(yù)計付款時間填寫每月貨幣支出欄 (均含稅 ) 7 匯總各月的采購數(shù)量、采購金額 (均不含稅 )和貨幣支出 (含稅 )欄，填寫合計欄 備品備件采購預(yù)算 F03002070 步驟 步驟說明 1 將備品備件的名稱填入備品備件欄內(nèi) 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 87 步驟 步驟說明 2 將備件備件的型號和規(guī)格等內(nèi)容填入備件型號欄內(nèi) 3 將根據(jù)備品備件歷年不含稅平均采購成本，并結(jié)合合理價格變動趨勢制定的標(biāo)準(zhǔn)成本額填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 4 匯總各生產(chǎn)部上報的備品備件需求預(yù)算，根據(jù)第四季度備品備件收發(fā)存預(yù)算，并以保證期末安全庫存為前提，考慮采購及運輸提前期、場地堆放、運輸能力、不同時期備品備件市場價格波動等能事先估計到的因素，合理確定采購任務(wù)的各期劃分，進(jìn)行采購預(yù)算的編制 5 根據(jù)各期劃分好的采購任務(wù)，考慮途耗、商業(yè)折扣等因素， 平衡各期的采購數(shù)量，填寫采購數(shù)量欄 6 根據(jù)備品備件的標(biāo)準(zhǔn)成本填寫采購金額欄 (均不含稅 ) 7 根據(jù)對備品備件主要供應(yīng)商的歷史付款記錄、公司信用管理政策以及采購付款方式的變化趨勢等因素分析采購期與付款期的時間差，按預(yù)計付款時間填寫每月貨幣支出欄 (均含稅 ) 8 匯總各月的采購數(shù)量、采購金額 (均不含稅 )和貨幣支出 (均含稅 )欄，填寫合計欄 低值易耗品采購預(yù)算 生產(chǎn) F03002071 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 88 步驟 步驟說明 1 將生產(chǎn)用低值易耗品的名稱、型號和規(guī)格等內(nèi)容填入低值易耗品欄內(nèi) 2 將根據(jù)低值易耗品歷年不含稅平均采購成本 ，并結(jié)合合理價格變動趨勢制定的標(biāo)準(zhǔn)成本額填入標(biāo)準(zhǔn)成本欄內(nèi) 3 匯總各生產(chǎn)部上報的生產(chǎn)用低值易耗品需求預(yù)算，根據(jù)第四季度低值易耗品收發(fā)存預(yù)算，并以保證期末安全庫存為前提，考慮采購及運輸提前期、場地堆放、運輸能力、不同時期低值易耗品市場價格波動等能事先估計到的因素，合理確定采購任務(wù)的各期劃分，進(jìn)行采購預(yù)算的編制 4 根據(jù)各期劃分好的采購任務(wù)，考慮途耗、商業(yè)折扣等因素，平衡各期的采購數(shù)量，填寫采購數(shù)量欄 5 根據(jù)低值易耗品的標(biāo)準(zhǔn)成本填寫采購金額欄 (均不含稅 ) 6 根據(jù)對低值易耗品主要供應(yīng)商的歷史付款記錄、公司信用 管理政策以及采購付款方式的變化趨勢等因素分析采購期與付款期的時間差，按預(yù)計付款時間填寫每月貨幣支出欄 (均含稅 ) 7 匯總各月的采購數(shù)量、采購金額 (均不含稅 )和貨幣支出 (均含稅 )欄，填寫合計欄 存貨收發(fā)存預(yù)算 F03002072 東方通信股份有限公司 第三章 預(yù)算管理 第二節(jié) 預(yù)算的編制 索引號 預(yù)算管理 002 版本號 20xx－ 1 3－ 2－ 89 步驟 步驟說明 1 將產(chǎn)成品、半成品、原輔材料、委托加工件、低值易耗品、備品備件的名稱、型號和規(guī)格以及批次等內(nèi)容填入存貨項目及批號欄內(nèi) 2 根據(jù)第四季度存貨收發(fā)存滾動調(diào)整預(yù)算，填寫年初余額數(shù)量和金額欄 (不含稅 ) 3 根據(jù)分產(chǎn)品生產(chǎn)計劃、各產(chǎn)品銷售收入預(yù)算、原輔材料、委托加工件 、低值易耗品和備品備件的采購預(yù)算和需求預(yù)算等匯總分析，填寫每月存貨的增加、減少和結(jié)余的數(shù)量和金額欄 應(yīng)收帳款預(yù)算 F03002073 步驟 步驟說明 1 按系統(tǒng)銷售收入預(yù)算－分訂單（ F03002013） 中列示的訂單和客戶名稱，填寫客戶或地區(qū)欄；按終端銷售收入預(yù)算－各地區(qū)（ F03002008）中列示的客戶或地區(qū)名稱填寫客戶或地區(qū)欄 2 按